Professional Documents
Culture Documents
N
Cargos Sueldo Bsico ESSALUD Sueldo mensual
personas
-GERENTE ADMINISTRATIVO 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
- OPERARIA 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
- OPERARIA 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
S/. - S/. - S/. -
TOTAL 3 S/. 5,000.00 S/. - S/. 5,000.00
Total gastos
Cargos N personas Sueldo del mes mensual de
remuneraciones
Total gastos
Cargos N personas Sueldo del mes mensual de
remuneraciones
TOTAL DE
REMUNERACIN
ANUAL
S/. 3,600.00
S/. 1,800.00
S/. -
S/. 5,400.00
NICO
TOTAL DE
REMUNERACIN
ANUAL
S/. 3,600.00
S/. 1,800.00
S/. -
S/. 5,400.00
CAPITULO VII. PLAN FINANCIERO
ACTIVOS FIJOS
Infraestructura
ACONDICIONAMIENTO NUEVO ESPACIO S/. 3,000.00
Total infraestructura
Maquinarias y Equipos
- MESA DE TRABAJO (ACERO) S/. 500.00
- PLANCHA S/. 150.00
- SECADORA S/. 200.00
- LAVADERO S/. 300.00
- SILLONES DE PEDICURE S/. 350.00
- SILLONES DE MANICURE S/. 280.00
- MAQUINA PARA CORTE MASCULINO S/. 150.00
- CAJA REGISTRADORA S/. 2,700.00
GASTOS
Alquiler de local antiguo S/. 2,500.00
Alquiler del nuevo local S/. 1,500.00
TOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
- ESMALTES (UNIDADES) UNIDAD
- GUANTES QUIRURGICOS (PAQUETES) PAQUETE
- GANCHITOS (CAJA) CAJA
- GEL (UNIDADES) UNIDAD
- KIT PARA MANICURE KIT PROFESIONA
- KIT PARA PEDICURE KIT PROFESIONA
- BOLSAS PARA PEDICURE BOLSA
- CREMAS PARA FACIAL KIT DE CREMAS
- TOALLAS UNIDAD
- VINCHAS UNIDAD
- SHAMPO (1 LT) UNIDAD
- ACONDICIONADOR ( 1LT) UNIDAD
- JABON LIQUIDO ( 1 LT) UNIDAD
- CREMA PARA MANOS UNIDAD
- ALGODN UNIDAD GRANDE
- ALCOHOL (1LT) UNIDAD GRANDE (1 LT)
- ACETONA (1LT) UNIDAD
- TINTE UNIDADES
- INSUMOS ALISADO KIT
- EXTENSION UNIDADES
- PESTAAS POSTIZAS PAQUETE
- SHAMPO PARA CABELLO UNIDAD
- ACONDICIONADORES UNIDAD
- CREMAS CABELLO (PROMEDIO) UNIDAD
- GEL PARA HOMBRE UNIDAD
- GEL PARA PEINADOS UNIDAD
- AMPOLLAS UNIDAD
- KERATINAS UNIDAD
Mano de Obra (LOCAL) PLANILLA
Subtotal
TOTAL ANUAL
OTROS GASTOS
tiles de oficina PAQUETE
Artculos de limpieza PAQUETE
Mantenimiento SERVICIO
Agua SERVICIO
Luz SERVICIO
RPC (2) SERVICIO
Subtotal
TOTAL ANUAL
PRESUPUESTO DE INVERSIN
DESCRIPCIN
INVERSIN FIJA TANGIBLE
1 S/. 3,000.00
1 S/. 500.00 4
2 S/. 300.00 2
2 S/. 400.00 2
1 S/. 300.00 4
2 S/. 700.00 3
2 S/. 560.00 3
1 S/. 150.00 2
1 S/. 2,700.00 5
12 S/. 480.00
24 S/. 120.00
20 S/. 100.00
2 S/. 200.00
2 S/. 40.00
12 S/. 60.00
1 S/. 1,300.00 3
1 S/. 250.00 3
2 S/. 2,000.00 3
2 S/. 200.00 3
Total muebles y enseres S/. 3,750.00
COSTO DE DEPRECIACIN A
S/. 17,110.00
12 S/. 30,000.00
12 S/. 18,000.00
A (CON LA MEJORA)
UNIDADES/ MESES REQUERIDOS UNIDADES/ MESES
VALOR UNITARIO INCIALMENTE REQUERIDOS TOTALES
Subtotal
TOTAL ANUAL S/.
S/. 48,000.00
S/. 229,776.00
S/. 294,886.00
125.00
150.00
200.00
75.00
233.33
186.67
75.00
540.00
433.33
83.33
666.67
66.67
O DE DEPRECIACIN ANUAL
S/. 2,835.00
S/. 3,000.00
S/. 2,016.00
S/. 1,200.00
S/. 1,200.00
S/. 1,440.00
S/. 1,920.00
S/. 2,400.00
S/. 7,200.00
S/. 600.00
S/. 240.00
S/. 3,600.00
S/. 3,600.00
S/. 360.00
S/. 720.00
S/. 960.00
S/. 300.00
S/. 2,400.00
S/. 6,720.00
S/. 12,000.00
S/. 18,000.00
S/. 12,480.00
S/. 1,800.00
S/. 1,800.00
S/. 3,120.00
S/. 1,440.00
S/. 1,260.00
S/. 3,000.00
S/. 9,000.00
S/. 126,000.00
S/. 229,776.00
229,776.00
S/. 1,200.00
S/. 1,200.00
S/. 1,200.00
S/. 3,600.00
S/. 3,600.00
S/. 1,896.00
S/. 12,696.00
12,696.00
CAPITAL DE TRABAJO comprende todos los costos
UNIDAD DE
RUBROS VALOR UNITARIO MEDIDA
CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima Mensual
- ESMALTES (UNIDADES) S/. 5.00 UNIDAD
- GUANTES QUIRURGICOS (PAQUETES) S/. 21.00 PAQUETE
- GANCHITOS (CAJA) S/. 5.00 CAJA
- GEL (UNIDADES) S/. 10.00 UNIDAD
- KIT PARA MANICURE S/. 30.00 KIT PROFESIONA
- KIT PARA PEDICURE S/. 40.00 KIT PROFESIONA
- BOLSAS PARA PEDICURE S/. 10.00 BOLSA
- CREMAS PARA FACIAL S/. 150.00 KIT DE CREMAS
- TOALLAS S/. 5.00 UNIDAD
- VINCHAS S/. 2.00 UNIDAD
- SHAMPO (1 LT) S/. 15.00 UNIDAD
- ACONDICIONADOR ( 1LT) S/. 15.00 UNIDAD
- JABON LIQUIDO ( 1 LT) S/. 5.00 UNIDAD
- CREMA PARA MANOS S/. 10.00 UNIDAD
- ALGODN S/. 5.00 UNIDAD GRAND
- ALCOHOL (1LT) S/. 2.50 UNIDAD GRANDE
- ACETONA (1LT) S/. 10.00 UNIDAD
- TINTE S/. 7.00 UNIDADES
- INSUMOS ALISADO S/. 50.00 KIT
- EXTENSION S/. 150.00 UNIDADES
- PESTAAS POSTIZAS S/. 13.00 PAQUETE
tiles de oficina S/. 50.00 PAQUETE
Artculos de limpieza S/. 50.00 PAQUETE
Mantenimiento S/. 50.00 SERVICIO
Agua S/. 150.00 SERVICIO
Luz S/. 150.00 SERVICIO
RPC (2) S/. 79.00 SERVICIO
Mano de Obra (LOCAL) S/. -
TOTAL S/.
UNIDADES/
MESES COSTO FIJO COSTO VARIABLE
REQUERIDOS mensual COSTO VARIABLE anual
OTROS GASTOS
V.UNITARIO
RUBROS S/. MENSUAL
OTROS GASTOS
Gastos administrativos
- SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACIN DEL SALON DE BELLEZA S/. 300.00
- CONTADOR EXTERNO S/. 150.00
tiles de oficina S/. 50.00
Artculos de limpieza S/. 50.00
Mantenimiento S/. 50.00
Agua S/. 150.00
Luz S/. 150.00
RPC (2) S/. 79.00
24 S/. 7,200.00
12 S/. 1,800.00
24 S/. 1,200.00
24 S/. 1,200.00
24 S/. 1,200.00
24 S/. 3,600.00
24 S/. 3,600.00
24 S/. 1,896.00
S/. 21,696.00
12 S/. 1,200.00
S/. 1,200.00
S/. 22,896.00
7.4. Anlisis financiero
BALANCE GENERAL 1
ACTIVOS PASIVO
Activo Corriente S/. 425,000.00
Caja S/. 200,000.00 Pasivo Corriente
Bancos S/. 25,000.00 Pasivo no Corriente
Mercaderia S/. 200,000.00 Fijo (largo plazo)
TOTAL PASIVO
RATIOS DE RENTABILIDAD:
RATIOS DE ENDEUDAMIENTO:
S/. 30,000.00
S/. 411,005.00
S/. 411,005.00
S/. 441,005.00
AO 1
14.17
7.50
6.67
54.75
1.15
317.70
45.56
1.32
34.54
1.07
0.07
1.00
PERIODOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
PERSONAS
PRECIO DE PERSONAS POR ADICIONALES POR
SERVICIOS ACTUALES COSTO DE VENTA SEMANA (EN
VENTA PROMEDIO)
SEMANA(EN
PROMEDIO)
TASA DE CRECIMIENTO: 5%
AOS AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS 581,760.00 610,848.00 641,390.40
COSTO DE VENTA 229,776.00 241,264.80 253,328.04
AO 5
707,132.92
-279,294.16
427,838.75
-72,696.00
-1,200.00
-2,835.00
351,107.75
-94,799.09 0.27
256,308.66
48
3 90 4,320.00
1 40 1,920.00
7 70 3,360.00
5 75 3,600.00
0 0 -
9 225 10,800.00
5 35 1,680.00
3 15 720.00
1 10 480.00
0 0 -
1 70 3,360.00
1 25 1,200.00
1 45 2,160.00
0 0 -
27 405 19,440.00
17 425 20,400.00
3 600 28,800.00
5 1000 48,000.00
8 1600 76,800.00
13 325 15,600.00
14 1400 67,200.00
27 540 25,920.00
2 1000 48,000.00
5 125 6,000.00
12 300 14,400.00
AO 4 AO 5
673,459.92 707,132.92
265,994.44 279,294.16
-
FLUJO DE CAJA
PERIODOS AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
(+) INGRESOS 581,760 610,848 641,390
(-) INVERSIN ACTIVOS FIJOS S/. -17,110.00
(-) COSTO DE VENTAS -229,776 -241,265 -253,328
(-) GASTOS FIJOS TANGIBLES -48,000 -48,000 -48,000
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OTROS -22,896 -22,896 -22,896
COK 25%
CALCULO ECONOMICO
VANE S/. 595,392.93
TIRE S/. 6.07
CALCULO FINANCIERO
VANF 25%
TIRF 0.12%
AO 4 AO 5
673,460 707,133
-265,994 -279,294
-48,000 -48,000
-22,896 -22,896
-89,298 -94,799
247,271 262,144 10000
7.5 Plan financiero
7.5.1 Presupuesto Operativo
Pais y ciudad