Expediente Judicial N :

1278-2016-40
Sumilla : Solicito

Sobreseimiento

SEOR JUEZ PENAL DEL SEXTO DESPACHO DE INVESTIGACION

PREPARATORIA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE TACNA
SEDE CENTRAL

Julin Alave Cuito, identificado con

D.N.I. N 00481261, en el presente
proceso seguido en mi contra, por la
presunta comisin del delito de
Defraudacin tributaria, ante usted
con el debido respeto me persono y
digo:

I.- PETITORIO
Que, estando dentro del plazo establecido en el artculo 350 1 del
Cdigo Procesal Penal, y dentro de la facultad establecida del literal
d), del mismo artculo, PIDO el SOBRESEIMIENTO DE LA CAUSA,
para que en su oportunidad se dicte el ARCHIVO DEFINITIVO de la
presente investigacin realizada en mi contra..

II.- PROCEDENCIA DEL SOBRESEIMIENTO

La ratio establecida para el presente pedido se encuentra sostenida
en el artculo 344, numeral 2, literal d), del Cdigo Procesal Penal, el
cual seala: No existe razonablemente la posibilidad de incorporar
nuevos datos a la investigacin y no haya elementos de conviccin
suficientes para solicitar fundadamente el enjuiciamiento del
imputado.

III.- FUNDAMENTOS DE LA PROCEDENCIA DEL

SOBRESEIMIENTO
Esta defensa sostiene que en la presente investigacin, no se
cumplen los presupuestos formales materiales y constitucionales que
justifiquen un enjuiciamiento por los siguientes tipos penales:
Imputacin 1

1
 Artculo 1.- El que, en provecho propio o de un
tercero, valindose de cualquier artificio, engao,
astucia, ardid u otra forma fraudulenta, deja de
pagar en todo o en parte los tributos que
establecen las leyes, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de 5 (cinco) ni
mayor de 8 (ocho) aos y con 365 (trescientos
sesenta y cinco) a 730 (setecientos treinta) das-
multa.
No existe razonablemente la posibilidad de incorporar nuevos datos
a la investigacin
No haya elementos de conviccin suficientes para solicitar
fundadamente el juicio del imputado
Respecto de las testimoniales
1 NOLBERTO CCOHUA VARGAS, D.N.I. N 00791110 domicilio real
Avenida San Martin 981, cercado de Tacna, declarara sobre la
Vinculacin con la empresa Aceros Industriales NO VINCULA
2 VANESSA DEL CARMEN SILVA SARAVIA, D.N.I. N 10301287,
domicilio real en la Agrupamiento 28 de Agosto block A 303, Tacna,
declarara sobre a. Vinculacin sobre la empresa Consorcio
Multiservicios T&M S.A.C., en el ao 2008 B. Funciones que realizaba
NO VINCULA
3 RAFAELA CHIPANA ALAVE, D.N.I. N 00468468, domicilio real en
Ciudad Nueva, manzana 1. Lote 07 comit 01 Ciudad Nueva Tacna
declarara sobre A. Vinculacin con la empresa Tecnologa Sur
E.I.R.L., en el ao 2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA
4 YUDITH VILMA OLIVERA CHATA D.N.I. N 41545966 , domicilio real
en el AHM Villa Panamericana , Roque Senz Pea 190, Tacna ,
declarara sobre A. Vinculacin con la empresa Tecnologa Sur E.I.R.L.
en el ao 2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA
Respecto de los Peritos
1 ROBERTO CARLOS QUISPE MENDOZA, Auditor SUNAT de la
Intendencia Regional de Tacna, domicilio real en la Urbanizacin los
Delfines B-04, Gregorio Albarracn Lanchipa Tacna, declarara sobre A.
Elaboracin y conclusiones del informe de indicios de delito Tributario
Nro. 001-2013-DT-SUNAT 2P0200 del 11 julio 2013 y anexos B.
Documentacin utilizada para la elaboracin del informe indicado
NO VINCULA
2. SOS.PNP. RUBEN ADAN ZAPATA AVENDAO PERITO GRAFOTECNICO
PAPILOSCOPICO DEL DEPARTAMENTO DE CRIMININALSTICA PNP
deber ser notificado mente el seor CORONEL PNP JEFE REGIIONOAL
DE TACNA declara sobre A. Elaboracin y conclusiones del Dictamen
Pericial Grafotcnico Nro. 050-2016 del 29 de abril 2016 B .
Elaboracin y conclusiones del Dictamen Pericial Grafotcnico
Nro.050-2016, del 25 febrero 2016 C. Elaboracin y conclusiones del
dictamen pericial Grafotcnico N 075-2010 del 24 de marzo del
2016. NO VINCULA
Respecto de los documentos
1. Denuncia penal del 28 noviembre 2014 interpuesta por el Seor
Procurador Publico Adjunto de la Superintendencia Nacional de
Aduanas y Administracin Tributacin-SUNAT folios 01 al 04 noticia
criminal. NO VINCULA
2. Informe de Indicios de Delito Tributario Nro. 001.2013. DT.SUNAT-
2P0200 del 11 de Julio 2013 y anexos folios 05al 53, ms 54 al
3796, sustento penal tributario de la noticia criminal. NO
VINCULA
3. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.095-2016 del 29 abril 2016 y
anexos folios 4030 al 4088, los manuscritos que se encuentren
trazados con bolgrafos en los espacios grficos complementarios
de las FACTURAS ADQUIRIENTE O USUARIO tomo V de las empresas
ACEROS INDUSTRIALES E.IRL. y otros, no provienen del puo
grafico de Alberto Enrique del Castillo Paredes. NO VINCULA
4. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.050-2016 del 25 febrero 2016 y
anexos folios 4090y 4131. Corrobora las irregularidades advertidas
en el informe de Delito Tributario Nro. 001-2013-DT-SUNAT-2P0200
del 11 de julio 2013, esto es entre otros, que las facturas de los
proveedores provienen de un mismo puo grafico escribiente.
NO VINCULA
5. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.075-2016 del 24 de Marzo 2016
y anexos folios 4132 al 4186, corrobora las irregularidades
advertidas en el informe de delito tributario Nro 001-2013-DT-
SUANAT-2P0200 DEL 11 julio 2013, esto es entre otros, que las
facturas de los proveedores, provienen de un mismo puo grafico
escribiente. NO VINCULA
6. Oficio Nro 339-2016 ALC-MDGAL, del 20 de junio 2016 y anexos
folios 4221 al 4226, el Seor alcalde de la Municipalidad Distrital de
Gregorio Albarracn Lanchipa, Tacna Funcionamiento,
autorizaciones, Permisos , ni trmites administrativos realizados en
el equipo funcional de control , fiscalizacin y tributacin de la
gerencia de administracin tributaria, mas , los propietarios de los
inmuebles donde estas se ubicaran. NO VINCULA
7. Oficio Nro. 0244-2016-SGATL-GDU-MPT del 24 junio 2016 folio 4227
Lourdes Vargas Jarro, Sub Gerente de Acon. Territorial y Licencias,
de la Municipalidad de Funcionamiento ms los propietarios de los
inmuebles donde estas de ubicaran. NO VINCULA
Oficio Nro. 2227-2015-RNC-CSJT-PJ del 21 de junio 2016 folios 4228
al 4230 imputados Santos Vicente Serrano Mamani, Luis Fortunato
Leiva Trinidad y Mario Vargas Miguel, ostentan antecedentes
penales autorizaciones y permisos NO VINCULA
Imputacin 2
Artculo 4.- La defraudacin tributaria ser
reprimida con pena privativa de libertad no menor
de 8 (ocho) ni mayor de 12 (doce) aos y con 730
(setecientos treinta) a 1460 (mil cuatrocientos
sesenta) das-multa cuando:
a) Se obtenga exoneraciones o inafectaciones,
reintegros, saldos a favor, crdito fiscal,
compensaciones, devoluciones, beneficios o
incentivos tributarios, simulando la existencia de
hechos que permitan gozar de los mismos.
En razn de ello, partimos de las premisas
normativas necesarias que estima nuestro pedido,
siendo ello:

No existe razonablemente la posibilidad de incorporar nuevos datos

a la investigacin
No existen datos objetivos que permitan demostrar que Julin Alave
Cuito, fue la persona que coadyuvo a la entrega de los documentos
falsos. Ello, por cuanto el delito se ha producido en clandestinidad.
No haya elementos de conviccin suficientes para solicitar
fundadamente el juicio del imputado
Respecto de las testimoniales
1 NOLBERTO CCOHUA VARGAS DNI 00791110 domicilio real Avenida
San Martin 981, cercado de Tacna, declarara sobre la Vinculacin con
la empresa Aceros Industriales NO VINCULA
2 VANESSA DEL CARMEN SILVA SARAVIA DNI 10301287, domicilio real
en la Agrupamiento 28 de Agosto block A 303, Tacna, declarara sobre
a. Vinculacin sobre la empresa Consorcio Multiservicios TSM S.A.C.,
en el ao 2008 B. Funciones que realizaba NO VINCULA
3 RAFAELA CHIPANA ALAVE, DNI 00468468, domicilio real en Ciudad
Nueva, manzana 1. Lote 07 comit 01 Ciudad Nueva Tacna declarara
sobre A. Vinculacin con la empresa Tecnologa Sur E.I.R.L., en el
ao 2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA
4 YUDITH VILMA OLIVERA CHATA DNI 41545966 , domicilio real en el
AHM Villa Panamericana , Roque Senz Pea 190, Tacna , declarara
sobre A. Vinculacin con la empresa Tecnologa Sur E.I.R.L. en el ao
2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA

Respecto de los Peritos

1 ROBERTO CARLOS QUISPE MENDOZA AUDITOR SUNAT de la
Intendencia Regional de Tacna , domicilio real en la Urbanizacin
los Delfines B-04, Gregorio Albarracn Lanchipa Tacna, declarara
sobre A. Elaboracin y conclusiones del informe de indicios de delito
Tributario Nro. 001-2013-DT-SUNAT 2P0200 del 11 julio 2013 y anexos
B. Documentacin utilizada para la elaboracin del informe indicado
NO VINCULA
2. SOS.PNP. RUBEN ADAN ZAPATA AVENDAO PERITO GRAFOTECNICO
PAPILOSCOPICO DEL DEPARTAMENTO DE CRIMININALSTICA PNP
deber ser notificado mente el seor CORONEL PNP JEFE REGIIONOAL
DE TACNA declara sobre A. Elaboracin y conclusiones del Dictamen
Pericial Grafotcnico Nro. 050-2016 del 29 de abril 2016 B .
Elaboracin y conclusiones del Dictamen Pericial Grafotcnico
Nro.050-2016, del 25 febrero 2016 C. Elaboracin y conclusiones del
dictamen pericial Grafotcnico Nro 075-2010 del 24 de marzo del
2016. NO VINCULA
Respecto de los documentos
8. Denuncia penal del 28 noviembre 2014 interpuesta por el Seor
Procurador Publico Adjunto de la Superintendencia Nacional de
Aduanas y Administracin Tributacin-SUNAT folios 01 al 04 noticia
criminal. NO VINCULA
9. Informe de Indicios de Delito Tributario Nro. 001.2013. DT.SUNAT-
2P0200 del 11 de Julio 2013 y anexos folios 05al 53, mas 54 al
3796, sustento penal tributario de la noticia criminal. NO
VINCULA
10. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.095-2016 del 29 abril 2016
y anexos folios 4030 al 4088, los manuscritos que se encuentren
trazados con bolgrafos en los espacios grficos complementarios
de las FACTURAS ADQUIRIENTE O USUARIO tomo V de las empresas
ACEROS INDUSTRIALES E.IRL. y otros, no provienen del puo
grafico de Alberto Enrique del Castillo Paredes. NO VINCULA
11. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.050-2016 del 25 febrero
2016 y anexos folios 4090y 4131. Corrobora las irregularidades
advertidas en el informe de Delito Tributario Nro. 001-2013-DT-
SUNAT-2P0200 del 11 de julio 2013, esto es entre otros, que las
facturas de los proveedores provienen de un mismo puo grafico
escribiente. NO VINCULA
12. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.075-2016 del 24 de Marzo
2016 y anexos folios 4132 al 4186, corrobora las irregularidades
advertidas en el informe de delito tributario Nro 001-2013-DT-
SUANAT-2P0200 DEL 11 julio 2013, esto es entre otros, que las
facturas de los proveedores, provienen de un mismo puo grafico
escribiente. NO VINCULA
13. Oficio Nro 339-2016 ALC-MDGAL, del 20 de junio 2016 y
anexos folios 4221 al 4226, el Seor alcalde de la Municipalidad
Distrital de Gregorio Albarracn Lanchipa, Tacna Funcionamiento,
autorizaciones, Permisos , ni trmites administrativos realizados en
 el equipo funcional de control , fiscalizacin y tributacin de la
gerencia de administracin tributaria, mas , los propietarios de los
inmuebles donde estas se ubicaran. NO VINCULA
14. Oficio Nro. 0244-2016-SGATL-GDU-MPT del 24 junio 2016 folio
4227 Lourdes Vargas Jarro, Sub Gerente de Acon. Territorial y
Licencias, de la Municipalidad de Funcionamiento ms los
propietarios de los inmuebles donde estas de ubicaran. NO
VINCULA
Oficio Nro. 2227-2015-RNC-CSJT-PJ del 21 de junio 2016 folios 4228
al 4230 imputados Santos Vicente Serrano Mamani, Luis Fortunato
Leiva Trinidad y Mario Vargas Miguel, ostentan antecedentes
penales autorizaciones y permisos NO VINCULA

POR TANTO:
A usted Seor Juez, en base a los fundamentos desarrollados,
SOLICITO se tenga por presentada el pedido de SOBRESEIMIENTO,
para que en su oportunidad se resuelva declarando el ARCHIVO
DEFINITIVO de los hechos imputados.

Tacna, 04 de agosto del 2017