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Misin:
Promover la estabilidad y confianza en el sistema financiero supervisado.
CONTENIDO
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Introduccin 3
Objetivo 3
Base legal 3
Alcance 4
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA CONSTITUCIN DE BANCOS PRIVADOS
NACIONALES O SOCIEDADES FINANCIERAS PRIVADAS
INTRODUCCIN
OBJETIVO
BASE LEGAL
3
ALCANCE
El manual contempla los procesos y acciones que se realizan para la constitucin de un banco
privado nacional o una sociedad financiera privada, desde la presentacin de la solicitud y
documentacin, la publicacin de la solicitud, el dictamen de la Superintendencia de Bancos y
la autorizacin de Junta Monetaria, la constitucin de la sociedad e inscripcin en el Registro
Mercantil, el aviso de inicio de operaciones y finalmente la autorizacin del inicio de
operaciones con el pblico, adicionalmente, incluye, el flujograma del proceso y las principales
disposiciones legales y reglamentarias aplicables a estos trmites.
SOLICITUD
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DOCUMENTOS
De conformidad con el artculo 3 del Reglamento los interesados adjunto a la solicitud deben
presentar la documentacin siguiente:
Cabe sealar que dicho estudio debe estar sustentado en datos estadsticos de fuentes
confiables, para el efecto debe describirlas y documentarlas. Adicionalmente, dicho
estudio debe reflejar la estrategia de negocios de la entidad, pudiendo la
Superintendencia de Bancos verificar su implementacin.
b) Proyecto de la escritura pblica de constitucin (Deber elaborarse conforme a
disposiciones aplicables a este tipo de documentos);
c) De los socios fundadores, organizadores y administradores propuestos:
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equivalentes extendidas por la autoridad correspondiente al pas de su
residencia;
1.6 Un mnimo de dos referencias personales, bancarias y comerciales
recientes a la fecha de la solicitud; y,
1.7 En el caso de extranjeros, certificacin extendida por la Direccin
General de Migracin en la que se acredite su condicin migratoria en el
pas.
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2.8 Nmina y porcentaje de participacin de las personas individuales,
propietarias finales de las acciones en una sucesin de personas
jurdicas, que posean ms del cinco por ciento (5%) del capital pagado
de la persona jurdica accionista fundadora del banco en formacin.
Para efectos del cmputo anterior, se sumarn las acciones del cnyuge
e hijos menores de edad; y,
2.9 Las personas individuales a que se refiere el numeral anterior debern
cumplir con los requisitos establecidos en el numeral 1 del presente
inciso.
Los documentos provenientes del extranjero que se exigen a las personas individuales
o jurdicas, debern cumplir con los requisitos que establece la Ley del Organismo
Judicial. (Artculos 37 y 38).
nicamente se dar trmite a solicitudes de personas jurdicas que tengan ms de dos aos
de operar y que sean solventes econmicamente. Si se trata de una persona jurdica originada
de una fusin, se computarn como aos de operacin los de la entidad ms antigua.
En relacin con la solvencia econmica, el artculo 7, inciso c), de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros, establece, entre otros, que la solvencia econmica debe asegurar un adecuado
respaldo financiero para la entidad, por lo tanto, al momento de la presentacin de la
solicitud se debe comprobar que los socios fundadores de un banco privado nacional o
sociedad financiera privada tienen un nivel de activos y patrimonio acorde a su
responsabilidad y participacin en la nueva entidad.
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SEGUNDA ETAPA: PUBLICACIN DE LA SOLICITUD
En relacin con el aporte del capital, se deber identificar con precisin la fuente de los
recursos, con base en la informacin financiera presentada.
Nota: El monto de capital pagado mnimo inicial que debern aportar los socios de la nueva entidad de
que se trate, deber ser el que se encuentre vigente a la fecha de autorizacin de la Junta Monetaria.
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c) Que la solvencia econmica, seriedad, honorabilidad y responsabilidad de los socios
fundadores aseguren un adecuado respaldo financiero y de prestigio para la entidad.
La Junta Monetaria conocer dicho dictamen en un plazo mximo de treinta (30) das contado
a partir de la fecha de su recepcin y otorgar o denegar la autorizacin para la constitucin
del banco privado nacional o sociedad financiera privada, devolviendo el expediente a la
Superintendencia de Bancos para que contine con el trmite correspondiente. No obstante
lo anterior, la Junta Monetaria, previo a resolver, podr devolver el expediente a la
Superintendencia de Bancos para las ampliaciones que considere pertinentes.
Una vez obtenida la autorizacin de constitucin otorgada por la Junta Monetaria, deber
observarse lo siguiente:
La autorizacin permite a los interesados realizar gestiones ante el Banco de Guatemala para
la apertura de una cuenta de depsito en donde se depositar el capital mnimo inicial de la
entidad en formacin. Es importante mencionar que el capital mnimo deber estar
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depositado en el Banco de Guatemala previo al otorgamiento de la escritura pblica de
constitucin de la nueva entidad bancaria.
El artculo 13 del Reglamento establece que cuando el nuevo banco privado nacional, est en
condiciones de iniciar operaciones, lo comunicar a la Superintendencia de Bancos como
mnimo con un (1) mes de anticipacin a la fecha prevista, la cual deber estar comprendida
dentro de los seis (6) meses de plazo que indica el artculo 9 de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros (aplica tambin a sociedades financieras privadas).
a) Que con respecto a los miembros del consejo de administracin, gerentes generales o
quienes hagan sus veces, se observe estrictamente lo dispuesto en los artculos 13, 20 y 24
de la Ley de Bancos y Grupos Financieros;
b) Que se encuentre depositado en el Banco de Guatemala, a la orden de la nueva entidad, el
capital pagado a que se refiere el artculo 16 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros;
c) Que el local, cajas de seguridad y dems aspectos fsicos presenten las condiciones
indispensables para el resguardo de los intereses del pblico;
d) Que los procedimientos de control interno, manuales de puestos y polticas
administrativas de evaluacin y control de riesgos, sean adecuados y aplicables desde el
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momento de iniciar operaciones, y que se encuentren aprobados por el consejo de
administracin o quien haga sus veces (artculos 55, 56 y 57 de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros);
e) Que se encuentre aprobado por parte de la Superintendencia de Bancos el sistema
contable a utilizar (artculo 59 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros);
f) Que nicamente se haya contabilizado como gastos de organizacin hasta el cinco por
ciento del capital pagado inicial (artculo 48 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros);
g) Que se encuentren formalizados los contratos de servicios, arrendamientos, plizas de
seguro y de fianzas necesarios;
h) Que se haya presentado el balance general inicial con sus integraciones;
i) Que se haya informado a la Superintendencia de Bancos los horarios de operaciones y
servicios con el pblico (artculo 43 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros);
j) Que se encuentren autorizados, habilitados y registrados los libros de actas
correspondientes;
k) Que se encuentren autorizados y habilitados los libros de contabilidad respectivos;
l) Que se cuente con el registro de la Cmara de Compensacin Bancaria en el Banco de
Guatemala;
m) Que se cuente con el reglamento interior de trabajo, debidamente aprobado por la
Inspeccin General de Trabajo del Ministerio de Trabajo y Previsin Social;
n) Que se presente constancia de inscripcin en el Registro de Patronos del Instituto
Guatemalteco de Seguridad Social; y,
) Que se haya cumplido con los dems requisitos legales y reglamentarios correspondientes.
Con base en el artculo 7 del Reglamento, cualquier cambio que los interesados deseen hacer
durante el tiempo en que la solicitud est en trmite o previo al inicio de operaciones deber
informarse a la Superintendencia de Bancos cumpliendo con los mismos requisitos de la
solicitud original, en lo que sea aplicable.
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ANEXO 1
B. ESTUDIO DE MERCADO
Esta parte del estudio comprender el anlisis del sistema financiero guatemalteco
y de las principales variables econmicas, polticas y sociales, como mnimo de los
ltimos cinco aos, para determinar las fortalezas, debilidades, oportunidades y
amenazas del proyecto.
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Para lo anterior, se deber tomar en cuenta adems, la orientacin de la poltica
monetaria y las perspectivas de crecimiento econmico correspondientes al ao
en que se presente la solicitud; y,
Deber realizarse una investigacin del mercado por medio de encuestas u otra
tcnica aceptable, que permita evaluar, entre otros aspectos, si la nueva
institucin y los productos y servicios a ofrecer tendrn aceptacin y demanda por
parte de los usuarios del sistema financiero.
El anlisis de la oferta deber considerar ampliamente las condiciones bajo las que se
competir en el mercado financiero, tomando en cuenta los productos y servicios financieros
ya existentes y el nicho de mercado en que se pretende posicionar.
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6. Conclusiones
Al haber desarrollado las bases y elementos que comprenden el estudio de mercado, deben
emitirse las conclusiones correspondientes, que incluirn adems, los aspectos favorables y
desfavorables encontrados en la investigacin.
C. ESTUDIO TCNICO
Contendr toda aquella informacin que permita establecer la infraestructura necesaria para
atender su mercado objetivo, as como cuantificar el monto de las inversiones y de los costos
de operacin de la entidad en formacin, especificndose lo siguiente:
1. Organizacin empresarial
2. Localizacin y descripcin
3. Sistemas de informacin
4. Marco legal
5. Conclusiones
Al haber desarrollado las bases y elementos que comprende el estudio tcnico, deben
emitirse las conclusiones correspondientes, que incluirn adems, los aspectos favorables y
desfavorables encontrados en la investigacin.
En este apartado se debe explicar el monto y origen de los recursos econmicos y financieros
con que se cuenta para llevar a cabo el proyecto, debiendo incluir los aspectos siguientes:
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1. Origen y monto del capital
Para tal efecto se debe indicar el capital autorizado, suscrito y pagado con que iniciar la
entidad, as como la descripcin y documentacin que compruebe el origen y legitimidad de
los fondos.
3. Proyecciones financieras
En los casos de las literales b, c y d, debern detallarse los presupuestos que sustenten las
cifras que se consignen.
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e) Anlisis de sensibilidad.
El anlisis de sensibilidad del proyecto deber considerar factores endgenos y exgenos que
puedan afectar el proyecto, planteando los escenarios pesimista, normal y optimista.
5. Conclusiones
Este apartado deber incluir las contribuciones del proyecto a las variables econmicas del
pas y a la sociedad en general, que incluya:
1. Beneficios sociales
2. Beneficios econmicos
3. Conclusin
Al haber desarrollado las bases y elementos que comprende el estudio econmico social,
debern emitirse las conclusiones correspondientes, que incluirn adems, los aspectos
favorables y desfavorables establecidos en el anlisis.
F. PLANIFICACIN ESTRATGICA
La planificacin estratgica para cinco aos, deber incluir los aspectos siguientes:
1. Perfil de la empresa;
2. Anlisis de las fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas del proyecto;
3. Visin;
4. Misin;
5. Objetivos estratgicos;
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6. Estrategias de la esfera de negocios propuestos:
a) Productos y servicios;
b) Finanzas;
c) Crecimiento;
d) Organizacin;
e) Personal; y,
f) Mercadeo.
7. Gestin de riesgos y controles internos;
8. Planes de contingencia; y,
9. Nuevas oportunidades del negocio.
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ANEXO 2
DECLARACIN JURADA
Informacin estrictamente confidencial
INSTITUCIN_________________________________________________________________________________
I. DATOS GENERALES
a) Nombre completo______________________________________________________________________
b) Nacionalidad__________________________________________________________________________
c) Profesin u oficio_______________________________________________________________________
i) Condicin migratoria____________________________________________________________________
j) Tiene autorizacin respectiva para trabajar en el pas? (solamente para directores extranjeros que
desempeen puestos administrativos)
SI ( ) NO ( )
2. Fecha de autorizacin____________________________________________________________
3. Vigencia de la autorizacin________________________________________________________
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II. CONOCIMIENTOS Y EXPERIENCIA
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En caso afirmativo, indique:
Declaro y juro que los datos que anteceden son verdicos, sometindome a las sanciones que la ley determina
por cualquier inexactitud de los mismos.
f) ________________________________________________
Nombre: __________________________________________
Nota: Cuando el espacio del formulario sea insuficiente, srvase incluir la informacin en hojas por separado,
indicando el numeral a que corresponde.
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ANEXO 3
DECLARACIN JURADA
(Informacin estrictamente confidencial)
INSTITUCIN: ________________________________________________________________________________
NOMBRE: ___________________________________________________________________________________
Referido al da________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
____________________________
ACTIVO (En miles de Q)*
Efectivo en caja
Menaje de casa
Herramientas
Vehculos
SUMA EL ACTIVO
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PASIVO (En miles de Q)*
Crditos de corto plazo (un ao o menos, incluir sobregiros, detalle en hoja No. 6)
Proveedores
SUMA EL PASIVO
* Cuando se trate de moneda extranjera indicar su equivalente en moneda nacional, al tipo de cambio de
referencia de la fecha del estado patrimonial.
INGRESOS
(cifras en miles de Q)
TOTAL INGRESOS
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EGRESOS
(cifras en miles de Q)
TOTAL EGRESOS
INVERSIONES EN VALORES
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INVENTARIOS
GANADO
CULTIVOS
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DETALLE DE BIENES INMUEBLES
DESCRIPCIN
DEL INMUEBLE DIRECCIN MONTO REA FINCA FOLIO LIBRO DEL
CASA, FINCA, MTS2. No. No. No. DEPTO. DE
TERRENO,
EDIFICIO
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OBLIGACIONES BANCARIAS
CORTO Y LARGO PLAZO
OBLIGACIONES CONTINGENTES
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SEGUROS CONTRATADOS
Nota: Podr agregarse cualquier otra informacin o documentacin adicional que se estime conveniente.
OBSERVACIONES:
____________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________
DECLARO Y JURO que la informacin anterior es verdica y me someto a las sanciones legales correspondientes
por cualquier falsedad o inexactitud que llegare a comprobarse.
Lugar y fecha_________________________________________________________________________________
(f)_______________________________________________________
Nombre__________________________________________________
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Inicio
Est completa y
No S
cumple con las
disposiciones legales y
reglamentarias
Archivo de la
solicitud Ordena la
segundo prrafo publicacin de la
Art. 6 solicitud
Reglamento
Trmite queda en
suspenso hasta S Existen
que se solucionen objeciones
las objeciones
No
Realiza las
investigaciones y el
estudio correspondiente
Emite dictamen A
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Resuelve la solicitud de
constitucin
Reciben notificacin de la No
denegatoria de la solicitud de Autoriza
constitucin
Recibe notificacin de la
denegatoria de la solicitud S
de constitucin
Archiva
expediente
Reciben notificacin y
proceden a formalizar la Recibe notificacin de la
constitucin de la sociedad autorizacin
S
Emite resolucin que
Reciben notificacin autoriza el inicio de
para el inicio de operaciones y ordena la
operaciones inscripcin en el registro
correspondiente
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PRINCIPALES DISPOSICIONES LEGALES Y REGLAMENTARIAS APLICABLES
Para el efecto, el banco extranjero interesado deber nombrar a un representante legal para
operar la oficina de representacin que establezca en el pas. Dicho representante legal
deber inscribirse en el registro que establezca la Superintendencia de Bancos y remitirle a
sta la informacin peridica u ocasional que le requiera, relativa a los negocios que tal
oficina realice en el territorio nacional.
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c) Que la solvencia econmica, seriedad, honorabilidad y responsabilidad de los socios
fundadores aseguren un adecuado respaldo financiero y de prestigio para la entidad;
La Junta Monetaria en cualquier caso deber, sin responsabilidad alguna y previo informe de
la Superintendencia de Bancos, y observando el debido proceso, revocar la autorizacin
otorgada cuando se compruebe que l o los solicitantes presentaron informacin falsa.
Las personas jurdicas podrn participar como organizadoras y/o accionistas de bancos,
siempre que la estructura de propiedad de las mismas permita determinar con precisin la
identidad de las personas individuales que sean propietarias finales de las acciones en una
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sucesin de personas jurdicas. Para los efectos del inciso c) del artculo 7, los interesados
debern proporcionar a la Superintendencia de Bancos la nmina de los accionistas
individuales que posean ms del cinco por ciento (5%) del capital pagado de dichas personas
jurdicas, as como cualquier otra informacin que dicha Superintendencia considere
necesario obtener. Para efectos del cmputo anterior, se sumarn las acciones del cnyuge e
hijos menores de edad.
ARTCULO 9. Inicio de operaciones, apertura y traslado. Los bancos y las sucursales de bancos
extranjeros, previa autorizacin de la Superintendencia de Bancos, debern iniciar
operaciones dentro del plazo de seis meses siguientes a la fecha de notificacin de la
autorizacin para la constitucin o para el establecimiento, por parte de la Junta Monetaria,
plazo que, ante solicitud razonada, podr ser prorrogado por la Superintendencia de Bancos
por una sola vez, hasta por igual plazo.
La falta de inicio de operaciones dentro del plazo establecido har caducar automticamente
la autorizacin otorgada, debiendo el Registro Mercantil cancelar la inscripcin
correspondiente, para cuyo efecto la Superintendencia de Bancos deber oficiar lo pertinente
a dicho Registro.
a) Los miembros de la Junta Monetaria, as como los funcionarios del Banco de Guatemala
y de la Superintendencia de Bancos que intervengan en su estudio y proceso de
autorizacin;
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c) Los quebrados o insolventes, mientras no hubieren sido rehabilitados;
g) Los que hubieren sido condenados por delitos que impliquen falta de probidad;
h) Los que hubieren sido condenados por hechos ilcitos relacionados con lavado de activos
o malversacin de fondos;
ARTCULO 15. Capital social. El capital social de los bancos nacionales estar dividido y
representado por acciones, las cuales deben ser nominativas.
ARTCULO 16. Capital pagado mnimo inicial. El monto mnimo de capital pagado inicial de los
bancos y sucursales de bancos extranjeros que se constituyan o se establezcan en el territorio
nacional, ser fijado por la Superintendencia de Bancos con base en el mecanismo aprobado
por la Junta Monetaria, el cual podr ser modificado por dicha Junta cuando lo estime
conveniente.
El monto mnimo de capital pagado inicial ser revisado por la Superintendencia de Bancos,
por lo menos cada ao, quien publicar en el diario oficial el monto de capital pagado inicial
determinado. Dicho capital debe ser cubierto totalmente en efectivo.
ARTCULO 20. Consejo de administracin y gerencia. Los bancos debern tener un consejo de
administracin integrado por tres o ms administradores, quienes sern los responsables de la
direccin general de los negocios de los mismos.
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Los miembros del consejo de administracin y gerentes generales, o quienes hagan sus veces,
debern acreditar ser personas solventes, honorables, con conocimientos y experiencia en el
negocio bancario y financiero, as como en la administracin de riesgos financieros.
A los miembros del consejo de administracin y gerentes generales les sern aplicables los
impedimentos que el artculo 13 de la presente Ley establece para organizadores, accionistas,
y administradores propuestos para los nuevos bancos, salvo lo dispuesto en el inciso a) del
citado artculo para los miembros de la Junta Monetaria.
ARTCULO 43. Horario de operaciones y servicios con el pblico. Los bancos debern realizar
sus operaciones y prestar sus servicios al pblico en el horario que hayan determinado. Los
horarios establecidos y los cambios que se efecten debern comunicarse a la
Superintendencia de Bancos, por lo menos con cinco das de anticipacin a la entrada en
vigencia de los mismos.
ARTCULO 48. Gastos de organizacin. Los bancos podrn computar como gastos de
organizacin, hasta el cinco por ciento (5%) del capital pagado inicial. Tales gastos deben
quedar amortizados dentro de un perodo no mayor de cinco aos.
ARTCULO 56. Polticas administrativas. Los bancos y las empresas que integran grupos
financieros deben contar con polticas escritas actualizadas, relativas a la concesin de
crditos, inversiones, evaluacin de la calidad de activos, suficiencia de provisiones para
prdidas y, en general, polticas para una adecuada administracin de los diversos riesgos a
que estn expuestos.
Asimismo, deben contar con polticas, prcticas y procedimientos que les permitan tener un
conocimiento adecuado de sus clientes, con el fin de que los bancos y grupos financieros no
sean utilizados para efectuar operaciones ilcitas.
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ARTCULO 57. Control interno. Los bancos y las empresas que integran grupos financieros
deben mantener un sistema de control interno adecuado a la naturaleza y escala de sus
negocios, que incluya disposiciones claras y definidas para la delegacin de autoridad y
responsabilidad, separacin de funciones, desembolso de sus fondos, la contabilizacin de sus
operaciones, salvaguarda de sus activos, y una apropiada auditoria interna y externa
independiente, as como una unidad administrativa responsable de velar porque el personal
cumpla estos controles y las leyes y disposiciones aplicables.
ARTCULO 59. Registro contable. El registro contable de las operaciones que realicen las
empresas reguladas por la presente Ley deber efectuarse, en su orden, con base en las
normas emitidas por la Junta Monetaria a propuesta de la Superintendencia de Bancos y, en
lo aplicable, en principios de contabilidad generalmente aceptados y normas internacionales
de contabilidad.
Artculo 2.- Los bancos de ahorro y prstamo para la vivienda familiar se constituirn en la
forma que prescribe el artculo 6o. de la Ley de Bancos* y para su autorizacin debern
seguirse los procedimientos que dicha ley seala para las otras clases de bancos.
*Actualmente se encuentra vigente la Ley de Bancos y Grupos Financieros, que en su artculo
127 establece que en cualquier disposicin en la que se haga referencia, entre otras, a la Ley
de Bancos, contenida en el Decreto Nmero 315 del Congreso de la Repblica, se entender
que se trata de la Ley de Bancos y Grupos Financieros.
Artculo 2.- Las Sociedades Financieras Privadas debern constituirse en forma de sociedades
annimas y regularn y desenvolvern sus objetivos, funciones y operaciones de conformidad
con la presente ley, las leyes bancarias y la legislacin general de la Repblica en lo que les
fuere aplicable y con las disposiciones e instrucciones que emita la Junta Monetaria y la
Superintendencia de Bancos en aplicacin de tales leyes y sus reglamentos.
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Artculo 3.- Para la constitucin de las Sociedades Financieras se llenarn los requisitos
prescritos en la Ley de Bancos y Grupos Financieros, y para su autorizacin debern seguirse
los procedimientos que dicha ley seala para la creacin de nuevos bancos.
ARTCULO 37. Requisitos de documentos extranjeros. Para que sean admisibles los
documentos provenientes del extranjero que deban surtir efectos en Guatemala, deben ser
legalizados por el Ministerio de Relaciones Exteriores.
Si los documentos estn redactados en idioma extranjero deben ser vertidos al espaol bajo
juramento por traductor autorizado en la Repblica; de no haberlo para determinado idioma,
sern traducidos bajo juramento por dos personas que hablen y escriban ambos idiomas con
legalizacin notarial de sus firmas.
ARTCULO 38. Protocolizacin. Adems de los requisitos indicados en el artculo anterior, los
poderes o mandatos, as como los documentos que proceda inscribir en los registros pblicos,
debern ser protocolizados ante notario y las autoridades actuarn con base en los
respectivos testimonios, los cuales sern extendidos en papel sellado del menor valor, dando
fe el notario de que el impuesto respectivo ha sido pagado en el documento original.
Al revisar los protocolos notariales el director del archivo general de protocolos har constar
en el acta respectiva si en los documentos protocolizados se han cubierto los impuestos
legales correspondientes. En caso que no hayan sido cubiertos, dar aviso a las oficinas
fiscales para los efectos legales consiguientes.
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RESOLUCIN JM-78-2003
REGLAMENTO PARA LA CONSTITUCIN DE BANCOS PRIVADOS NACIONALES Y EL
ESTABLECIMIENTO DE SUCURSALES DE BANCOS EXTRANJEROS
CAPTULO I
DISPOSICIN GENERAL
Artculo 1. Objeto. El presente reglamento tiene por objeto establecer los requisitos,
trmites y procedimientos para la obtencin de la autorizacin para la constitucin de bancos
privados nacionales y el establecimiento de sucursales de bancos extranjeros en la Repblica,
de conformidad con lo dispuesto por el artculo 7 del Decreto Nmero 19-2002 del Congreso
de la Repblica, Ley de Bancos y Grupos Financieros.
CAPTULO II
REQUISITOS PARA OBTENER LA AUTORIZACIN PARA LA CONSTITUCIN DE BANCOS
PRIVADOS NACIONALES
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profesionales que trabajen en el Banco de Guatemala o en la Superintendencia de
Bancos, que intervengan en el estudio y en el proceso de autorizacin del nuevo
banco, o los miembros de la Junta Monetaria;
b) Proyecto de la escritura pblica de constitucin;
c) De los socios fundadores, organizadores y administradores propuestos:
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2.3 Un mnimo de dos referencias bancarias y comerciales recientes a la
fecha de la solicitud;
2.4 Fotocopia legalizada por notario del acta notarial, en la que conste la
autorizacin concedida por el rgano competente, para participar como
organizadora y/o accionista de la nueva institucin bancaria y el monto
de la inversin que se destine para ese objeto;
2.5 Fotocopia legalizada por notario, del nombramiento del representante
legal de la sociedad, debidamente inscrito en el Registro Mercantil. En
el caso de personas jurdicas extranjeras, fotocopia legalizada por
notario, del mandato debidamente inscrito en los registros respectivos,
donde conste la autorizacin para el representante legal de ejercer las
funciones y facultades que tendr en el territorio guatemalteco,
concedida por el rgano facultado legalmente de la persona jurdica
extranjera;
2.6 Copia del informe de estados financieros auditados por contador
pblico y auditor externo, que incluya notas a los estados financieros e
informacin complementaria, correspondiente a los dos ejercicios
contables anteriores a la fecha de la solicitud;
2.7 Nmina de los miembros del rgano de administracin o de direccin,
as como el currculum vitae de cada uno de sus integrantes, el cual se
presentar en formulario proporcionado por la Superintendencia de
Bancos con la informacin requerida en anexo 2 al presente
Reglamento;
2.8 Nmina y porcentaje de participacin de las personas individuales,
propietarias finales de las acciones en una sucesin de personas
jurdicas, que posean ms del cinco por ciento (5%) del capital pagado
de la persona jurdica accionista fundadora del banco en formacin.
Para efectos del cmputo anterior, se sumarn las acciones del cnyuge
e hijos menores de edad; y,
2.9 Las personas individuales a que se refiere el numeral anterior debern
cumplir con los requisitos establecidos en el numeral 1 del inciso c) del
presente artculo;
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nicamente se dar trmite a solicitudes de personas jurdicas que tengan ms de dos aos
de operar y que sean solventes econmicamente. Si se trata de una persona jurdica
originada de una fusin, se computarn como aos de operacin los de la entidad ms
antigua.
CAPTULO IV
PROCESO DE AUTORIZACIN
Artculo 7. Modificaciones. Cualquier cambio que los interesados deseen hacer durante el
tiempo en que la solicitud est en trmite o previo al inicio de operaciones deber informarse
a la Superintendencia de Bancos cumpliendo con los mismos requisitos de la solicitud original,
en lo que sea aplicable.
Artculo 9. Capital pagado mnimo inicial. El monto mnimo de capital pagado inicial de los
bancos privados nacionales y sucursales de bancos extranjeros que se constituyan o que se
establezcan en el territorio nacional, deber ser cubierto totalmente en efectivo, en moneda
nacional o en moneda extranjera; en este ltimo caso, por su equivalente en quetzales.
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El capital pagado mnimo inicial de los bancos privados nacionales y sucursales de bancos
extranjeros deber depositarse en el Banco de Guatemala a la orden de la nueva entidad. La
Superintendencia de Bancos deber verificar el origen y propiedad de dicho capital.
El plazo para la presentacin del dictamen no deber exceder de seis (6) meses despus de
recibida satisfactoriamente la informacin y documentacin a que se refieren los artculos 2,
3, 4 y 5 del presente reglamento, segn corresponda.
La Junta Monetaria conocer dicho dictamen en un plazo mximo de treinta (30) das contado
a partir de la fecha de su recepcin y otorgar o denegar la autorizacin para la constitucin
del banco privado nacional o el establecimiento de la sucursal del banco extranjero,
devolviendo el expediente a la Superintendencia de Bancos para que contine con el trmite
correspondiente. No obstante lo anterior, la Junta Monetaria, previo a resolver, podr
devolver el expediente a la Superintendencia de Bancos para las ampliaciones que considere
pertinentes, de conformidad con lo dispuesto en el presente reglamento.
Artculo 12. Desistimiento del trmite. Cuando los interesados decidan no continuar con el
trmite de autorizacin o con el trmite de inicio de operaciones debern informarlo por
escrito a la Superintendencia de Bancos. En tales casos, quedar sin efecto la peticin original
o la resolucin de autorizacin de constitucin del nuevo banco o del establecimiento de
sucursal de banco extranjero, segn corresponda.
Artculo 13. Aviso de inicio de operaciones. Cuando el nuevo banco privado nacional o la
nueva sucursal de banco extranjero, despus de obtenida la autorizacin correspondiente,
est en condiciones de iniciar operaciones, lo comunicar a la Superintendencia de Bancos
como mnimo con un (1) mes de anticipacin a la fecha prevista, la cual deber estar
comprendida dentro de los seis (6) meses de plazo que indica el artculo 9 de la Ley de Bancos
y Grupos Financieros.
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En caso la nueva entidad solicite ampliar el plazo indicado, deber presentar a la
Superintendencia de Bancos, por escrito, con un (1) mes de anticipacin al vencimiento del
mismo, los motivos por los cuales no iniciar operaciones. La Superintendencia de Bancos
podr autorizar la prrroga del plazo por una sola vez.
a) Que con respecto a los miembros del consejo de administracin, gerentes generales o
quienes hagan sus veces, se observe estrictamente lo dispuesto en los artculos 13, 20
y 24 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros;
b) Que se encuentre depositado en el Banco de Guatemala, a la orden de la nueva
entidad, el capital pagado a que se refiere el artculo 16 de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros;
c) Que el local, cajas de seguridad y dems aspectos fsicos presenten las condiciones
indispensables para el resguardo de los intereses del pblico;
d) Que los procedimientos de control interno, manuales de puestos y polticas
administrativas de evaluacin y control de riesgos, sean adecuados y aplicables desde
el momento de iniciar operaciones, y que se encuentren aprobados por el consejo de
administracin o quien haga sus veces;
e) Que se encuentre aprobado por parte de la Superintendencia de Bancos el sistema
contable a utilizar;
f) Que nicamente se haya contabilizado como gastos de organizacin hasta el cinco por
ciento del capital pagado inicial;
g) Que se encuentren formalizados los contratos de servicios, arrendamientos, plizas de
seguro y de fianzas necesarios;
h) Que se haya presentado el balance general inicial con sus integraciones;
i) Que se haya informado a la Superintendencia de Bancos los horarios de operaciones y
servicios con el pblico;
j) Que se encuentren autorizados, habilitados y registrados los libros de actas
correspondientes;
k) Que se encuentren autorizados y habilitados los libros de contabilidad respectivos;
l) Que se cuente con el registro de la Cmara de Compensacin Bancaria en el Banco de
Guatemala;
m) Que se cuente con el reglamento interior de trabajo, debidamente aprobado por la
Inspeccin General de Trabajo del Ministerio de Trabajo y Previsin Social;
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n) Que se presente constancia de inscripcin en el Registro de Patronos del Instituto
Guatemalteco de Seguridad Social; y,
) Que se haya cumplido con los dems requisitos legales y reglamentarios
correspondientes.
CAPTULO V
DISPOSICIONES FINALES
Artculo 17. Opinin del Banco de Guatemala. La Superintendencia de Bancos podr requerir
al Banco de Guatemala opinin respecto de las condiciones macroeconmicas, planteadas en
el estudio de factibilidad, que justifiquen la viabilidad econmico-financiera del proyecto.
Artculo 18. Casos no previstos. Los casos no previstos en el presente reglamento sern
resueltos por la Junta Monetaria.
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