TARJETA DE CREDITO

INTRODUCCION AL TEMA

Pasaremos a vivir el interesante mundo de la

financiacin destinada al consumo. A travs de la tarjeta de crdito se mueven los
montos ms cuantiosos de dinero que podamos imaginarnos. En nuestro pas fue un
tema hurfano de legislacin, hasta que hace poco tiempo se sancion la ley 25.065
que comentaremos en estas lneas.-
Como ya advertimos no podemos dejar de apreciar la
importancia actual de la tarjeta de crdito por los exorbitantes montos de dinero que
se mueven a travs de ella en el orbe.-
La cantidad de usuarios de tarjeta de crdito es de
millones de personas y muchos sujetos tienen ms de una tarjeta, por lo que es difcil
dimensionar cuantas tarjetas de crdito existen.-
Si no se tiene tarjeta de crdito, prcticamente no se
existe. Es indispensable para muchos de los actos que realizamos en la vida moderna
por ejemplo alquilar un auto, reservar un hotel etc..
El uso hoy se ve incrementado de una manera
increble por e-comerce, es decir por la compra electrnica a travs de un
computador de diversos productos que se ofrecen de esta manera y cuya forma de
pago ms sencilla es a travs de este dinero plstico como frecuentemente se lo ha
denominado.-
 EL SISTEMA DE LA TARJETA DE CREDITO O LOS CONTRATOS
CONEXOS.-

Esta ley, que comentamos menciona en su primer

artculo Se entiende por sistema de Tarjeta de Crdito al conjunto complejo y
sistematizado de contratos individuales cuya finalidad es

Esta afirmacin nos lleva de inmediato a pensar en los

contratos conexos y qu son estos contratos?

Partimos de definir al contrato conforme lo expresa el

artculo 1.137 del Cdigo Civil Hay contrato cuando varias personas de ponen de
acuerdo sobre una declaracin de voluntad comn, destinada a reglar sus derechos

Conforme al artculo 1.195 del mismo cuerpo legal

los efectos se proyectarn entre las partes, sus herederos y sucesores universales.
Los contratos no pueden perjudicar a terceros ...no pueden oponerse a terceros,
ni invocarse por ellos(artculo 1.199 C.C.)

Si bien desde antiguo se estudi el tema de la unin

de contratos cuando las partes los celebraban con alguna vinculacin temporal o
funcional, Alterini1 los distingua entre :
a) Unin meramente externa, slo en el acto de su celebracin sin guardar
subordinacin entre ellos, por ej, comprar en el supermercado un kilogramo de azcar

1
ALTERINI, Atilio Anbal, Contratos civiles, comerciales y de consumo, Abeldo Perrot, Bs.As., 1998, pgs. 193 y
sigts.
y un cuaderno para la escuela.
b) Unin de contratos con dependencia entre ellos. No puede existir el uno sin el otro,
por ej. contrato la realizacin de una fiesta y a su vez contrato una orquesta para que
toque en la misma y
c) Unin condicional de contratos, alquilo una cochera siempre y cuando compre el
automotor. De todas maneras ninguna de estas vinculaciones es lo que entendemos
por contrato conexo.
En la conexidad tiene que haber una finalidad que es
la de vincular a todos los contratos. Son distintos, pero todos tienden a la misma
finalidad econmica. Se necesitan unos a los otros constituyendo un sistema.-

Existe conexidad contractual, ya que los efectos de un

contrato repercuten o recaen sobre los otros, mediante una causa fin nica desde el
punto de vista subjetivo y objetivo .-

HISTORIA DE LA LEY 25.065

Esta ley es el claro resultado de la puja de dos

intereses antagnicos: 1.- La regulacin o mejor dicho, disminucin, de las altas
tasas de inters y 2.- la falta de una va gil y segura para el cobro de los saldos
deudores en los resmenes de las tarjetas.-

Toda tasa de inters activa est compuesta por el

costo de la mercadera dinero, es decir, la tasa pasiva, a la que hay que adicionarle los
gastos administrativos, la ganancia empresaria del intermediario financiero y el
riesgo.-
El riesgo, aunque no lo parezca es uno de los
elementos que mayor incidencia tiene en la fijacin de la tasa de inters. Y esto es
sencillo de explicar. Si les presto plata a 10 personas y una de ellas no paga, las
restantes nueve a travs de la tasa de inters debern hacerlo.-
Y Cul era la situacin procesal para el cobro de los
saldos deudores antes de la sancin de la ley 25.065?. Si bien reconocemos que
importante doctrina, muy respetada por nosotros, como el querido amigo Roberto
Muguillo2 en su obra aceptaba como va de cobro la preparacin de la va ejecutiva,
para nosotros la nica solucin de cobro era el juicio ordinario.-.
Nuestra opinin se basaba en que el ttulo ejecutivo
debe ser creado por una ley; de ninguna manera correspondera la va ejecutiva de
cobro, sin una legislacin que as lo dispusiese.-
Otra alternativa era recurrir al cdigo de
procedimiento que prevee en casi todas las provincias la preparacin de la va
ejecutiva.-
Veremos si era posible la solucin procesal del cobro
por va ejecutiva.
Casi todos los cdigos de procedimiento del pas
aceptan que habiendo una obligacin lcita y exigible de dar cantidades liquidas de
dinero3 y siempre que la obligacin conste en instrumento pblico o en instrumento
privado reconocido por el obligado, o declarado judicialmente reconocido
corresponde tener por preparada la va ejecutiva. El procedimiento es citar al deudor
para que reconozca como suya la firma puesta en instrumento privado, esto le da

2
MUGUILLO, Roberto A., Tarjeta de Crdito, Astrea, Bs. As. 1994.
3
Artculos 228 Y 229 C.P.C de Mendoza.
fuerza ejecutiva.
Volvamos a nuestro mundo de la tarjeta de crdito.
Recordemos que el usuario la utiliza para efectuar compras en diversos lugares del
mundo, a veces, muy distantes del lugar en que se domicilia. Para facilitar el sistema
de determinacin de compras y por tanto los saldos para confeccionar el resumen, se
enva en forma electrnica la informacin, por tanto, el comprobante firmado por el
deudor no est disponible y ello lleva a la situacin de no poder reconocer la firma,
esto es lo que nos haba llevado, antes de la sancin de la ley a afirmar que no se
poda preparar la va ejecutiva, con slo el resumen de compras emitido por el
acreedor. -
Volvamos en el relato a la situacin anterior a la
sancin de la ley y su discusin. La manera de bajar las tasas de inters era la de darle
un procedimiento de cobro ms rpido al acreedor (sistema de tarjeta de crdito).-
Se le poda dar una va ejecutiva de cobro?
Nosotros insistimos que no, como hemos manifestado
en muchas oportunidades al cuestionar el sistema del artculo 793 del cdigo de
comercio para la ejecucin de los saldos deudores en las cuentas corrientes
bancarias4. El acreedor no puede crear a su sola voluntad un ttulo ejecutivo, sin la
participacin del deudor. Esto estara muy cerca de las obligaciones potestativas. Se
nos dir, no obstante, que nuestro organismo recaudador de impuestos lo hace con
toda libertad. La nica defensa que le cabe al ttulo ejecutivo creado por la AFIP es
que por lo menos, es un rgano del Estado, en el que debemos creer.-
De esta larga discusin surgi la ley 25.065 que

4
TON, Walter Ruben, Es necesario reformar el sistema de cobro de los saldos deudores de las cuentas corrientes
bancarias, 2 Congreso Bonaerense de Derecho Comercial, San Isidro, Mayo 2006.-
limitaba la tasa de inters y permita el cobro a travs de una preparacin de va
ejecutiva, muy particular que estudiaremos en el captulo correspondiente.-
Esta ley fue parcialmente vetada por el decreto 15/99,
sin embargo el Congreso ha ratificado el texto originario quedando por lo tanto sin
efecto el veto.
Este decreto pretenda vetar los artculos referidos a la
firma del contrato por el ente emisor, la conformacin y registracin del contrato tipo,
la nulidad de las clusulas de la rescisin unilateral anticipada, la prohibicin de la
habilitacin de la va ejecutiva, la prorroga de jurisdiccin, la limitacin a la
diferencia de las comisiones, los lmites a los intereses compensatorios y punitorios
que el emisor podr aplicar al titular, los plazos de cmputo de los intereses, el
procedimiento de la impugnacin de la liquidacin o resumen, la posibilidad de pago
en moneda extranjera, la prohibicin a los proveedores de hacer diferencia de precio
entre las ventas en efectivo o con tarjeta, la competencia de los jueces del domicilio
del deudor, la prohibicin de brindar informaciones. Esta es una simple enumeracin,
pero lo iremos estudiando en detalle, cuando vayamos estudiando cada uno de estos
temas.-
Como podemos observar la ley naca con elevadas
normas de proteccin al consumidor que muchas veces hemos alabado. Recordemos
que en casi todos los casos, los usuarios de las tarjetas de crdito son consumidores,.-
Los argumentos del poder ejecutivo para vetar estas
normas, dedicadas a la proteccin del consumidor eran entre otros: el mayor costo, la
restriccin a la libertad de comercio, la incertidumbre jurdica que aumentara la
litigiosidad, lo que tendra como consecuencia el aumento de costos, que la
intervencin en las comisiones y en las tasas no se compatibiliza con el proceso de
desregulacin y liberacin de los mercados llevado a cargo por el Gobierno Nacional
con el objeto de reducir costos y mejorar la competitividad de las actividades
econmicas, la alteracin a travs de la intervencin en la ley de la oferta y demanda,
la limitacin a la facultad de los comerciantes de contratar libremente.-
Es importante transcribir textualmente un prrafo del
decreto5 que mencionamos Que la existencia de intervenciones injustificadas en los
mercados, no permite el afianzamiento de la estabilidad perpetuando la existencia de
precios de bienes y servicios notoriamente superiores a los que resultaran del
mercado libre y compettivo.-
Les aseguramos que a todas estas argumentaciones
econmicas adherimos totalmente y no nos cabe duda de que las leyes econmicas
son inviolables y siempre sancionan, no como las jurdicas que dejan sin sancin a
mucha gente, pero queremos y debemos analizarlo, como decamos antes, en el
contexto de que se trata de brindar proteccin al consumidor.-
No nos cabe duda que en el derecho6 nos
encontramos siempre con dos valores antagnicos y estos se manifiestan en el
momento de legislar sobre los contratos. Una libertad total que podra generar la
tirana del mercado o la excesiva intervencin que frenara el comercio y no dejara
crecer libremente el pas.-
No nos animamos a tomar ninguna de las dos
opciones en forma pura, creemos que debe lograrse un equilibro adecuado entre
ambas y tenerse en cuenta especialmente los sujetos a los que va dirigida la
legislacin para de esa manera decidir la poltica legislativa.-
5
Decreto 15/1.999
6
TON, Walter Ruben, Acuerdo Preventivo Extrajudicial, anlisis terico y prctico, Editorial Errepar , septiembre
2005.-
 Otros dos valores antagnicos en juego son: o la
rapidez en el cobro, lo que hace menor el riesgo y por tanto hace bajar el costo del
crdito; o la seguridad reflejada en el derecho de defensa reconocido por nuestra
Constitucin en el artculo 18 y por el Pacto de San Jos de Costa Rica en su artculo
8.
Difcil es decidir cual es el justo medio, pero no
olvidemos que debemos tener en cuenta que la entidad emisora es un ente
especializado, de mucho poder, que trabaja con contratos tipos, es decir, es un
profesional especializado y bien dice nuestro cdigo civil que mayores son las
responsabilidades de quien tiene obligacin de actuar con mayor conocimiento, por
su especializacin.-

EL ORDEN PUBLICO DE LA LEY

Dice la ley en su artculo 57 dice Orden Pblico. Las

disposiciones de la presente ley son de orden pblico
Mucho ha tratado y discutido la doctrina con
referencia a ste tpico. Qu es lo que hace que una ley sea de orden pblico? Que
la misma lo manifieste. Creemos que no. No obstante dada la importancia de esta ley,
as como la ley de proteccin al consumidor, consideramos que son de orden pblico
lo digan o no. Ms claro es que lo digan.-
Pero No todas las leyes son de orden pblico? Es
esta una pregunta que nos queda latente. No tenemos duda de que si lo son y como
tales hay que respetarlas.-
 CONCEPTO

Es muy difcil conceptualizar la tarjeta de crdito. Por

lo menos conceptualizarla sin hacer referencia al sistema de tarjetas de crdito y a los
diversos contratos conexos unidos por el fin como lo hace el artculo 1 de la ley.
Se entiende por sistema de Tarjeta de Crdito al
conjunto complejo y sistematizado de contratos individuales cuya finalidad es:
a) Posibilitar al usuario efectuar operaciones de compra o locacin de bienes o
servicios y obras, obtener prstamos y anticipos de dinero del sistema, en los
comercios e instituciones adheridos.
b) Diferir para el titular responsable el pago o las devoluciones a fecha pactada
o financiarlo conforme alguna de las modalidades establecidas en el
contrato.-
c) Abonar a los proveedores de bienes o servicios los consumos del usuario en
los trminos pactados.-
Tendremos que analizar detenidamente todo el
conjunto de contratos que contiene esta simple enumeracin que hace el texto legal.-
Se trata de un sistema. Un conjunto complejo y
sistematizado de contratos, como ya dijimos al referirnos a los contratos conexos.-
Son varios contratos unidos por el fin econmico,
uno de ellos no tiene sentido sin la existencia de los otros.-
Si lo analizamos en relacin al usuario en definitiva
es un contrato de apertura de crdito simple. Tiene una disponibilidad para utilizar en
diversas cosas a saber: 1.- efectuar operaciones de compra. El usuario concurre a un
comercio previamente contratado por el emisor a comprar bienes, el pago lo asumir
el emisor. Igual situacin se da para la locacin de bienes o servicios u obras. 2.-
Podr tambin obtener prstamos que el emisor puede haber pactado con terceras
personas para que lo otorguen y asumir el pago de las deudas ejemplo de ello es que
hace poco tiempo American Express enviaba una publicidad en la que otorgaba un
prstamo para cancelar resmenes de otras tarjetas de crdito. 3.- Otorgar el mismo
emisor o sus bancos adheridos anticipos de dinero para que sean abonados en el
momento de pagar el resumen. 4.- Puede, el emisor, comprometerse al pago de
obligaciones a plazos pactadas con el comercio, que ser quien financia y la
obligacin del emisor ser ir pagando las obligaciones en los plazos acordados 5.-
Puede financiar los consumos, pactando las condiciones para ello, cuanto tendr que
pagar el titular de la tarjeta de crdito como pago mnimo y de que manera y con que
tasas de intereses abonar el resto.-
Si lo analizamos en relacin a los proveedores de los
bienes o servicios. Ellos efectuaran la operatoria que corresponda en las condiciones
pactadas con el usuario de la tarjeta de crdito y luego el emisor que ha asumido la
deuda le efectuar los pagos en la forma pactada.-
Si lo analizamos desde el punto de vista del emisor, l
crea un sistema y efecta los contratos de acuerdo a la finalidad econmica
dispuesta.-
Los conceptos para definir la tarjeta de crdito que se
han ensayado son mltiples:
Roberto Muguillo ha dicho El sistema de
comercializacin mediante la tarjeta de crdito constituye, como veremos, un
negocio jurdico complejo, de contenido lucrativo y que tiene como funcin
primordial fomentar la adquisicin de bienes o prestacin de servicios, percibiendo
la institucin emitente un porcentaje por comisin sobre el importe de las ventas
documentadas comisin que pagar el comerciante- as como un cnon en concepto
de cuota peridica de asociado7
Mariano Esper en un trabajo reciente ha dicho nos
enfrentamos a una figura jurdica compleja, en la cual intervienen o participan
diversas relaciones internas que no se presentan como independientes o aisladas las
unas de las otras sino que se encuentran coordinadas entre s, de forma tal que no
tengan sentido ni finalidad alguna si no se estructuran dentro del conjunto del que
participan (el art. 44 puede ser una aplicacin de lo expuesto). ..Nos
abstenemos de efectuar una definicin de este instituto ya que es la misma Ley la que
se encarga de hacerlo, al tipificar en su art. 1 los caracteres esenciales de este
"sistema de la tarjeta de crdito", como ella misma lo denomina. De esta forma, la
Ley ha puesto fin al debate doctrinario acerca de su concepto, por lo menos
momentneamente8 .

CLASIFICACION

La ley en su artculo segundo hace una clasificacin

confusa de los sujetos que intervienen en la negociacin de la tarjeta de crdito.
Hemos intentado extraer de ella lo que menciona y agregarle lo que nos parece que le
faltaba.-
a) Tarjeta de crdito, propiamente dicha, que es la que ser objeto de las
referencias en este trabajo.-

7
MUGUILLO, Roberto A., Tarjeta de Crdito, Astrea, Bs. As. 1994, pg. 23.-
8
ESPER, Mariano, Algunas reflexiones sobre la ley 25065 de tarjeta de crdito, JA 2000-I-796 .-
 b) Tarjeta de compra. Aquellas que las instituciones comerciales entregan a sus
clientes para realizar compras exclusivas en su establecimiento o sucursales.
c) Tarjeta de dbito Aquella que las instituciones bancarias entregan a sus clientes
para que al efectuar compras o locaciones, los importes de las mismas sean
debitados de una cuenta de ahorro o corriente bancaria del titular.-
d) Tarjetas bancarias, cuando las instituciones financieras se encargan de
manejarlas.-

SUJETOS

Existe una relacin triangular :

EMISOR

USUARIO COMERCIO ADHERIDO

De lo que surge que existe una relacin de tres tipos:

1.- Entre el emisor y el titular, es como dijimos, en
nuestra opinin una apertura de crdito simple.-
2.- El emisor y el comercio adherido es una asuncin
de deuda ajena. Prueba de ello es incluso el artculo 45 de la ley que expresa que si el
titular de la tarjeta o usuario hubiere abonado sus cargos al emisor, queda liberado
frente al proveedor de pagar la mercadera o servicio an cuando el emisor no
abonare al proveedor o comercio adherido.-
 3.- Entre el titular o usuario y el comercio es una
operacin comercial de compraventa o locacin de servicios u obras.-
La ley en su artculo segundo define los sujetos:
1.- Emisor: Es la entidad financiera, comercial o bancaria que emita Tarjetas de
Crdito, o que haga efectivo el pago.
2.- Titular de Tarjeta de Crdito: Aquel que est habilitado para el uso de la tarjeta
de crdito y quien se hace responsable de todos los cargos y consumos realizados
personalmente o por los autorizados por l mismo.-
3.- Usuario, titular adicional o beneficiario de extensiones: Aquel que est
autorizado por el titular para realizar operaciones con tarjeta de crdito, a quien el
emisor le entrega un instrumento de idnticas caractersticas que al titular. Este
sujeto est o no obligado al pago? Esta es una gran discusin que existe en la
prctica. En nuestra opinin si no firma asumiendo el rol de garante o fiador no
debe responder ni por sus deudas, ni por las del titular.-
4.- Proveedor o comercio adherido: Aquel que en virtud del contrato celebrado
con el emisor, proporciona bienes, obras o servicios al usuario aceptando percibir
el importe mediante el sistema de tarjeta de crdito.-
Estos tres sujetos mencionados en 1), 2) y 4) nunca
pueden faltar para que pueda funcionar el sistema de tarjeta de crdito, pero ello no
quiere decir que no haya ms sujetos involucrados en esta negociacin, que incluso
hoy los vemos como casi imprescindibles, porque todos los sistemas han recurrido a
utilizarlos
5.- Las entidades financieras o bancarias que van a efectuar la financiacin y
colocacin generalmente entre sus clientes a travs de paquetes predefinidos de las
tarjetas de crdito. Estas instituciones se encargan por un lado de encontrar a los
futuros titulares y usuarios y a los comercios que van a adherir, financiar los saldos
deudores de los usuarios e incluso anticipar el cobro a los comercios.-
6.- Los factores que pueden encargarse del cobro y financiacin de los resmenes
de los comercios a travs de operaciones de factoring.-
7.- Los vendedores de tarjetas que son quienes las colocan entre los usuarios
8.- Los fiadores o garantes del titular que no intervienen en el giro de la tarjeta
pero responden por las deudas que ste asume.-

AUTORIDAD DE APLICACIN. FACULTADES

La ley dispone en su artculo 50 una doble autoridad

de aplicacin segn los aspectos que se traten:
a) El Banco Central de la Repblica Argentina: En todas las cuestiones que
versen sobre aspectos financieros
b) La Secretara de Industria, Comercio y Minera de la Nacin: En todas aquellas
cuestiones que se refieren a aspectos comerciales.-
La autoridad de aplicacin podr disponer las
sanciones que se aplicarn a los emisores segn la gravedad de las faltas y la
reincidencia en las mismas, o por irregularidades reiteradas. Estas son: el
apercibimiento; multas hasta veinte (20) veces el importe de la operacin en cuestin
y cancelacin de la autorizacin para operar.-
Esta cancelacin no impide que el titular a su vez
pueda iniciar las acciones civiles y penales para obtener las indemnizaciones
correspondientes y para que apliquen las sanciones penales pertinentes.-
Estas autoridades no excluyen a los dems rganos
del Estado que puedan tener competencia para aplicar sanciones, como los que surgen
de la ley de proteccin al consumidor 24.240.-

EL USUARIO

Como nota aclaratoria destacamos que cuando nos

referimos al usuario englobamos en dicho concepto al titular de la tarjeta de crdito.-
La ley dice que para identificarlo, el usuario (art. 5)
poseer una tarjeta en la que figurar a) su nombre y apellido b) nmero interno de
inscripcin; c) su firma olgrafa; d) la fecha de emisin de la misma; e) la fecha de
vencimiento; f) los medios que aseguren la inviolabilidad de la misma y g) la
identificacin del emisor y de la entidad bancaria interviniente.-

EL CONTRATO DE EMISION DE TARJETA DE CREDITO

Es indispensable en la relacin entre el titular de la

tarjeta de crdito y el emisor que exista un contrato.
Este contrato deber contener como mnimo los
siguientes requisitos:
a) Plazo de vigencia especificando comienzo y cese de la relacin (plazo de vigencia
de la tarjeta); estos tems coinciden con la exigencia de que los mismos estn tambin
indicados en la tarjeta. El emisor no ser responsable de manera alguna si el comercio
acepta el pago con una tarjeta fuera de su vigencia.-
b) Plazo para el pago de las obligaciones por parte del titular; debe encontrarse
claramente expresado en el contrato en qu plazo deber el titular de la tarjeta
efectuar los pagos que le corresponden.-
c) Porcentual de montos mnimos de pago conforme a las operaciones efectuadas; en
el moderno sistema de utilizacin de las tarjetas de crdito, es habitual y comn el
usar adems de la apertura de crdito que significa diferir el pago de la compra hasta
el vencimiento del resumen, el crdito adicional, que da la posibilidad de financiar
saldos, efectuando pagos mnimos. En este caso debe estar claramente indicado cual
es el porcentual que minimamente se debe abonar de cada compra efectuada. Este
porcentaje de financiacin, puede variar segn los productos que consuma el usuario,
por ejemplo no es lo mismo comprar en el extranjero, que en el pas o consumir
combustibles que tienen poco margen a consumir productos suntuarios, pero siempre
deben estar aclarados en el contrato. Hoy en da los emisores, en general, financian
por igual todo tipo de consumos
d) Montos mximos de compra o locaciones, obras o retiros de dinero mensuales
autorizados; claramente se debe indicar en el contrato, hasta que monto puede
consumir el usuario y creemos, tambin aunque la ley no lo indique claramente,
cuando hay una multa por consumo en exceso de dicho lmite.-
e) Tasas de intereses compensatorios o financieros; que es como lo conceptualizamos
habitualmente el precio del uso del capital y que lo deben fijar las partes.
Habitualmente estos intereses no existen por el periodo que transcurre desde la
compra hasta el pago del resumen, pero si deben estar claramente expresados cuando
se hace un pago mnimo y se financian saldos.-
f) Tasa de inters punitorio; esto es muy claro, cuando no se paga el monto a la fecha
de vencimiento, acaece como indica el artculo 509 del Cdigo Civil, la mora
automtica del deudor y comenzarn a correr automticamente los intereses
moratorios. En todas las tarjetas estos son punitorios porque se encuentran pactados
por las partes.-
g) Fecha de cierre contable de operaciones; Es decir hasta que da se cargan los
consumos que se efectan en el mes. Desde esa fecha nacer el nuevo periodo
mensual de facturacin de las tarjetas.-
h) Tipo y monto de cargos administrativos o de permanencia en el sistema
(discriminados por tipos, emisin, renovacin, envo y confeccin de resmenes,
cargos por tarjetas adicionales para usuarios autorizados, costos de financiacin desde
la fecha de cada operacin, o desde el vencimiento del resumen mensual actual o
desde el cierre contable de las operaciones hasta la fecha de vencimiento del resumen
mensual actual, hasta el vencimiento del pago del resumen mensual, consultas de
estado de cuentas, entre otros). Este es un requisito de suma importancia en los
contratos de tarjeta de crdito porque si no estn detallados claramente, no se podrn
posteriormente cobrar. El detalle tiene que ser claro y comprensible claramente de los
casos en que se cobrar algn cargo administrativo. Si no lo est la jurisprudencia en
forma unnime rechaza el pago de ese tem de la tarjeta e incluso obliga a devolver
los importes cobrados de esa manera.-
i) Procedimiento y responsabilidades en caso de prdida. Debe estar claramente
indicado cual ser el procedimiento que se siga en caso de prdida de la tarjeta y
establecer claramente las responsabilidades por las compras que se efecten hasta que
se haga efectiva la anulacin de las mismas. Hoy en da con el procedimiento
electrnico se ha hecho mucho ms fcil anular el uso de la tarjeta. Hasta hace algn
tiempo el comerciante tena que estar muy atento a los boletines protectivos e incluso
tenerlos muy actualizados para evitar vender con una tarjeta anulada.-
j) Importes o tasas por seguros de vida o por cobertura de consumos en caso de
prdida o sustraccin de tarjetas.-
k) Firma del titular y de personal apoderado de la empresa emisora. Este requisito
sabemos que en la prctica no se cumple. Es muy raro que al usuario de la tarjeta de
crdito le llegue en alguna oportunidad copia del contrato y mucho menos firmado
por la empresa emisora. Debemos remarcar que el decreto 15/1.999 pretendi vetar
las palabras y de personal apoderado de la empresa emisora, por lo que quedara
redactado este inciso solo de la siguiente manera Firma del titular. Cules eran
los argumentos? Que la exigencia de la firma del personal apoderado de la empresa
emisora provocar un mayor costo en el servicio de tarjeta de crdito que, en
definitiva, se reflejar en un incremento hacia el usuario del sistema No hay duda
de que este argumento no resiste el mnimo anlisis.-
l) Las comisiones fijas o variables que se cobren al titular por el retiro de dinero en
efectivo.-
m) Consecuencias de la mora. Deben dejarse claramente establecidas las sanciones
por el no pago. No slo en los intereses moratorios o punitorios que se cobrarn, sino
tambin la posibilidad de uso de la tarjeta y si la misma puede ser retenida por el
emisor o por los comercios adheridos.-
n) Una declaracin en el sentido que los cargos en que se haya incurrido con motivo
del uso de la Tarjeta de Crdito son debidos y deben ser abonados contra recepcin de
un resumen peridico correspondiente a dicha tarjeta.-
) Causales de suspensin, resolucin y/o anulacin del contrato de Tarjeta de
Crdito. El usuario debe tener en claro y no confundir cuando se produce la
suspensin o cuando el contrato queda resuelto o anulado. Es importante que lo
conozca para poder de esa manera preveer si ser necesario obtener otra tarjeta o
esperar para el uso de la misma.-
En tan detallada mencin de los requisitos la ley ha
olvidado los requisitos indispensables para cualquier contrato. Vemos que por
ejemplo no ha detallado la identificacin clara de las partes contratantes que en
nuestra opinin tienen que ser el emisor y el titular de la tarjeta de crdito, con sus
datos personales para individualizarlos y en especial su domicilio, que hubiera sido
til que al igual que en la ley de cheques se considerara domicilio especial para todos
los efectos del contrato.-

CONDICIONES DEL CONTRATO DE TARJETA DE CRDITO

La ley establece claramente cuales son las

condiciones que deber cumplir el contrato de tarjeta de crdito en su redaccin.-
Estos requisitos son muy importantes y habitualmente
en la prctica no se ven, por que lo que no ve el usuario, es el contrato.-
La ley enumera
a) Redactado en ejemplares de un mismo tenor para el emisor, para el titular, para
el eventual fiador personal del titular y para el adherente o usuario autorizado
que tenga responsabilidades frente al emisor o los proveedores. Recordemos en
primer lugar que los autorizados en principio no son responsables ante los
gastos efectuados, por eso la ley no exige la copia del contrato para ellos, pero
vemos que todos los obligados por cualquier circunstancia deben tener un
contrato completo, con todas las clusulas que contenga el mismo, es decir, con
el mismo tenor.-
b) El contrato deber redactarse claramente y con tipografa fcilmente legible a
simple vista. En general vamos a ir observando, aunque despus lo tratemos en
profundidad, que muchas de las normas de esta ley coinciden exactamente con
 las normas de proteccin al consumidor. Incluso si alguna no estuviera se
aplicar tal legislacin supletoriamente. La ley no quiere que el contrato slo lo
entienda un especialista. La persona comn el buen padre de familia
siguiendo el parmetro civil, ser la aptitud que solo se exija para el usuario de
la tarjeta de crdito; no es necesario que sea un buen hombre de negocio por
eso las clusulas deben ser claras y fcilmente legibles a simple vista.-
c) Que las clusulas que generen responsabilidad para el titular adherente estn
redactadas mediante el empleo de caracteres destacados o subrayados.-
d) Que los contratos tipos que utilice el emisor estn debidamente autorizados y
registrados por la autoridad de aplicacin.-
Este ltimo inciso fue tambin intentado vetar por el
decreto 15/1.999, con los siguientes argumentos Que esta restriccin e intervencin
previa de la autoridad de aplicacin importara un reglamentarismo contrario a la
libertad de comercio Que, por otra parte, la Ley de Defensa de la Competencia
22.262, otorga el marco de proteccin suficiente y razonable respecto de clusulas
de ste tipo de contratos que pudieran resultar abusivasQue asimismo, sujetar la
validez de las clusulas de este tipo de relaciones contractuales a frmulas
previamente aprobadas por el Estado Nacional, puede dar origen a un factor de
incertidumbre jurdica que aumentara la litigiosidad en este tipo de relaciones
comerciales y tendra como consecuencia el incremento del costo de los servicios
incluidos en el contrato de tarjeta de crdito.-
En general vemos en todos los incisos de ste artculo,
la aplicacin del favor debitoris, ya reconocido por nuestro viejo cdigo de comercio.
Este ltimo inciso es muy importante puesto que por
el efecto de la globalizacin y del extraordinario crecimiento de las empresas
emisoras de tarjetas de crdito, que han cruzado las fronteras de los estados y que
tienen en muchos casos ms poder econmico que algunos estados, facturando
incluso ms en el mundo que el producto bruto interno de algn estado pequeo, los
contratos han comenzado a ser formularios predispuestos, sin poder de discusin por
parte del contratante dbil que en este caso es el usuario, por eso consideramos de
mucha importancia el requisito impuesto a los contratos predispuestos de tarjetas de
crdito, que estn autorizados y registrados por el rgano de aplicacin.-

LA RELACION CONTRACTUAL.-

Perfeccionamiento

Si bien se trata de un contrato consensual, porque

recordemos que los nicos contratos reales en nuestra sistema legislativo son el
mutuo y el comodato, la perfeccin del mismo no se logra con la simple suscripcin.-
No basta que se haya entregado la solicitud de la
emisin de la tarjeta de crdito.
Se debe firmar el contrato por el usuario y por la
entidad emisora, pero adems para su perfeccin se deben emitir las tarjetas y el
titular las debe recibir de conformidad. En nuestra opinin, para la prueba de la
entrega basta con la utilizacin para estar prestando conformidad tcita. No es
necesario que el usuario firme una conformidad expresa y la enve al emisor.
Pero si creemos que la mayora de los contratos de
tarjeta de crdito no estn debidamente perfeccionados, conforme a la ley vigente,
por no cumplirse generalmente el requisito de que el emisor debe entregar tantas
copias del contrato como partes intervengan en el mismo.-
Habamos visto en las condiciones que se deba
redactar ejemplares de un mismo tenor para el emisor, el titular, fiadores y cualquier
otro obligado.-
Estos contratos en la prctica no existen en manos del
usuario, ni de los obligados con los requisitos exigidos por la ley. Veremos cuando
estudiemos las nulidades la posibilidad que da sta circunstancia de que el contrato
sea nulo.-

Conclusin o resolucin

Hasta cuando dura el contrato?

Hasta que ocurra el vencimiento del plazo pactado
conforme a lo dispuesto en el artculo 6 inc. a LTC.-
Si se hubiere pactado la renovacin automtica en el
contrato, esta ser vlida pero el usuario podr dejarla sin efecto comunicando su
decisin por medio fehaciente con treinta das de antelacin.
La ley agrega en estos casos la obligacin al emisor
de notificar al titular en los tres ltimos resmenes anteriores al vencimiento la fecha
en que se opera el mismo.-
Queda concluida la relacin contractual cuando
a) no se opere la recepcin de las tarjetas de crdito renovadas por parte del titular
b) El titular comunica su voluntad en cualquier momento por medio fehaciente
Nada impide que pueda seguir la relacin contractual
para el titular de la tarjeta pero que ste puede cancelar las extensiones efectuadas a
los adherentes y otros usuarios autorizados, con el nico requisito de comunicarlo
fehacientemente.-

NULIDADES

Nos dedicamos ut supra a detallar los requisitos y

condiciones que deba contener el contrato, con la finalidad de que al tratar este tema,
veamos la importancia que tiene el cumplimiento de los mismos por parte del ente
emisor de las tarjetas de crdito.-
Si algn contrato no se encontrara sujeto a las
prescripciones de la presente ley caer bajo pena de la nulidad del mismo e
inoponibilidad al titular de la tarjeta de crdito, sus fiadores o adherentes.-

Nulidad de clusulas

Esta ley prevee en su artculo 14 las clusulas que

sern nulas aunque estn insertas en el contrato
a) Las que importen la renuncia por parte del titular a cualquiera de los derechos
que otorga la presente ley. Ya habamos sealado que esta ley es de orden
pblico, incluso ella misma lo dice, por tanto, no se puede hacer renunciar a
derechos acordados por ella al titular
b) Las que faculten al emisor a modificar unilateralmente las condiciones del
contrato. Esta es una prctica muchas veces usada en los contratos tipos,
dejarse la facultad la parte ms poderosa de poder reformar por s sola el
contrato, violando incluso lo dispuesto por el artculo 1.137 del Cdigo Civil
 que habla de comn acuerdo de voluntades.-
c) Las que impongan un monto fijo por atrasos en el pago del resumen. La ley ha
querido corregir un abuso que habitualmente se produca con la mora en el
pago de los resmenes de las tarjetas de crdito, adems de los intereses
aplicaban una multa por retraso, que cuando el tiempo de la mora era escaso
era de mucha importancia y cuanta en su comparacin con los intereses.-
d) Las que impongan costos por informar la no validez de la tarjeta, sea por
prdida, sustraccin, caducidad o rescisin contractual
e) Las clusulas adicionales no autorizadas por la autoridad de aplicacin.
Habamos alabado la incorporacin del requisito de que como contrato tipo
deba estar aprobado y registrado por la autoridad de aplicacin. Si a ese
contrato aprobado, se le agregan clusulas adicionales no aprobadas queda
desvirtuado todo el sistema. Este inciso haba sido vetado por el decreto
15/1.999 pero no figura ninguna argumentacin que motivara el veto.-
f) Las que autoricen al emisor la rescisin unilateral incausada. Tambin es una
prctica que se haba transformado en habitual. El emisor si pretenda imponer
algn tema abusivo que no era aceptado por el titular, rescinda
unilateralmente el contrato. Tambin ste inciso fue intentado vetar por el
decreto mencionado con los siguientes argumentos Que la nulidad de las
clusulas que autoricen al emisor la rescisin unilateral incausada
limita el derecho a concluir la relacin contractual en forma no litigiosa-
g) Las que impongan compulsivamente al titular un representante.
h) Las que permitan la habilitacin directa de la va ejecutiva por cobro de deudas
que tengan origen en el sistema de tarjetas de crdito. Habamos contado la
gnesis de la ley y la discusin que se haba planteado con la misma.
 Sostenemos que es mucho mejor el sistema adoptado actualmente, como
explicaremos con detalle al tratar el tema de cobro de los resmenes. El
argumento del decreto 15/99 para vetar esta norma no resiste el menor anlisis
Que no resulta razonable ni beneficioso para los usuarios de tarjetas de
crdito lo proyectado en el inc. h) del mismo artculo, en cuanto veta la
habilitacin de la va ejecutiva
i) Las que importen prrroga a la jurisdiccin establecida en esta ley. Creemos,
que es sta, la mayor proteccin que se le da al consumidor. Cuando se
suscribe un contrato, muchas veces no se le da importancia a la prorroga de
jurisdiccin, pero cuando hay que recurrir al rgano jurisdiccional y nos damos
cuenta de que est a ms de 1.000 kilmetros de distancia all vemos el gran
valor de impedir la prorroga de jurisdiccin y que se pueda litigar en el
domicilio del ms dbil que es el usuario, puesto que se entiende que el emisor
tiene ms posibilidades para litigar en cualquier jurisdiccin. Este inciso
tambin fue intentado vetar a travs de un absurdo argumento Que el inc. i)
que declara nulas las clusulas que importen prrrogas a la jurisdiccin
establecida en la ley, se relaciona con lo dispuesto en el artculo 52 del
proyecto de ley, cuya observacin tambin se propicia en la presente medida
Destacaremos la argumentacin del veto del art. 52, aunque la repitamos en el
momento oportuno que hablemos de la jurisdiccin aplicable, porque contrara
todas las normas de proteccin al consumidor que puedan conocerse .la
determinacin de distintas jurisdicciones para resolver los diferendos que se
susciten entre emisor y titular y/o fiador y/o proveedor genera un aumento en
la estructura de costos vigente para efectivizar la cobranza, costo que en
definitiva deber afrontar el titular y/o beneficiario de la tarjeta de crdito
 j) Las adhesiones tcitas a sistemas anexos al sistema de tarjeta de crdito. Como
ocurre muchas veces con seguros o algunos servicios adicionales que
aparecen sorpresivamente en el resumen, porque en el contrato haba una
clusula autorizndolo.-

OBLIGACIONES DEL EMISOR

El emisor deber instrumentar un sistema de

denuncias. A los fines de garantizar las operaciones y minimizar los riesgos por
operaciones con tarjetas sustradas o perdidas, el emisor debe contar con un sistema
de recepcin telefnica de denuncias que opere las veinticuatro horas del da,
identificando y registrando cada una de ellas con hora y nmero correlativo, el que
deber ser comunicado en el acto al denunciante.-
Es muy importante efectuar y tomar debida nota del
nmero de denuncia en caso de extravo o sustraccin de la tarjeta, por los consumos
que pueda efectuar quien la obtenga de esta manera y que sern cargados a la cuenta
del titular.-
Habitualmente las tarjetas se encuentran aseguradas
por extravo o sustraccin, pero si no se efecta la denuncia dentro del da; el usuario
deber responder por los consumos de ese da. Consideramos que el plazo de
cobertura comenzar a correr desde las 0 horas del da de la denuncia efectuada.-
Las entidades emisoras de tarjetas de crdito,
bancarias o crediticias, conforme a lo dispuesto por el artculo 53 ley 25.065, tienen
prohibido informar a las bases de datos de antecedentes financieros personales
sobre los titulares y beneficiarios de extensiones de tarjetas de crdito u opciones
cuando el titular no haya cancelado sus obligaciones, se encuentre en mora o en etapa
de refinanciacin. Sin perjuicio de la obligacin de informar lo que correspondiere al
Banco Central de la Repblica Argentina.
Las entidades informantes sern solidaria e
ilimitadamente responsables por los daos y perjuicios ocasionados a los
beneficiarios de las extensiones u opciones de tarjetas de crdito por las
consecuencias de la informacin provista.-
Esta norma tambin fue cuestionada por el decreto
15/99 pretendiendo su veto, no logrado, con los siguientes argumentos: Que la
norma sancionada genera la imposibilidad de que las entidades emisoras de tarjetas
de crdito, bancarias o crediticias, puedan contar con informacin sobre el grado de
insolvencia y morosidad de quien pretende ser titular y/o beneficiario de extensiones
de tarjetas de crdito.-
En nuestra opinin asista razn en los fundamentos
del veto de esta norma, al Poder Ejecutivo Nacional. Se debe moralizar el derecho y
no premiar a los deudores que no honren el cumplimiento de sus obligaciones. Con el
mismo criterio de obtener informacin actualizada de los deudores se cre el registro
de deudores que lleva el Banco Central de la Repblica Argentina. Se debe hacer
conocer el incumplimiento de las obligaciones porque es una de las maneras de evitar
el riesgo crediticio y de esa manera bajar el costo de las tasas de inters.-
El artculo 54 LTC dispone que las entidades emisoras
debern enviar la informacin mensual de sus ofertas a la Secretara de Industria,
Comercio y Minera, la que deber publicar en el mismo periodo, el listado completo
de esa informacin en espacios destacados de los medios de prensa de amplia
circulacin nacional.
 A continuacin el mismo artculo errneamente en
nuestra opinin establece que el Banco Central de la Repblica Argentina aplicar las
sanciones que correspondan en caso de incumplimiento de esta obligacin. En este
caso creemos tambin que el veto del P.E. era acertado porque la Secretara de
Industria, Comercio y Minera del Ministerio de Economa y Obras y Servicios
Pblicos a travs de la resolucin 134 del 4 de marzo de 1.998 hizo obligatorio el
deber de informar a ese organismo las condiciones de otorgamiento de tarjetas de
crdito, compra y/o pago, y el artculo 5 de la mencionada resolucin establece que
las infracciones a la misma sern sancionadas de acuerdo a las previsiones de la ley
24.240, conforme a lo cual, la mencionada Secretara aplica las sanciones
correspondientes. Consideramos ciertas las razones esgrimidas de economa de
recursos que hace necesario que el procedimiento iniciado con el pedido de informes
y la consiguiente sancin en caso de incumplimiento recaigan sobre el mismo
organismo.-

LA RESPONSABILIDAD DEL EMISOR

Merece un captulo muy especial el tema de la

responsabilidad del emisor de la tarjeta de crdito.-
Con fecha 18 de mayo de 2.005 la Cmara Nacional
Comercial, en la sala E integrada por los Dres. Arecha, Sala y Ramirez confirm un
fallo que conden a la Banca Nazionale del Lavoro S.A a pagar ms de 6 millones de
pesos. La accin la inici la Direccin General de Defensa y Proteccin al
Consumidor de la Ciudad de Buenos Aires con el objeto de que se impida el cobro y
se proceda al reintegro de los cargos impuestos por el banco a titulares y usuarios de
tarjetas de crdito, liquidados como cargo por diferir pago.
Este fallo fue una clara aplicacin de la imposicin de
cargos por parte del emisor que no estaban previstos contractualmente, violando las
leyes de tarjeta de crdito (25.065) y de proteccin al consumidor (24.240), que se
complementan de una manera muy adecuada.-
El banco argument como defensa que haba
notificado a los usuarios a travs del resumen, pero en esta interesante resolucin se
dijo que tal comunicacin es inidnea para avalar el cambio de condiciones9.

DE LAS COMISIONES Y LOS INTERESES

Es este uno de los temas que gener mayores

discusiones en el tratamiento de la ley de tarjetas de crdito.-
Debemos destacar en primer lugar que hay una ntima
vinculacin entre el tema de las comisiones y los intereses. Son como distintas caras
de la misma moneda, al ser uno de los grandes instrumentos de manejo y de ganancia
que tiene el ente emisor.-

Las comisiones

Las comisiones son aquellos aranceles que el ente

9
CNCom., Sala C, 13/02/2004, Unin de Usuarios y Consumidores c/ Banco de la Provincia de Buenos Aires, la Ley,
2004-C- 847, donde se confirm una medida cautelar que ordenaba cesar cierto dbito automtico en las cuentas de
todos los usuarios de tarjetas emitidas por entidad bancaria accionada). En ese contexto, es claro que la pretendida
notificacin por medio de los resmenes de cuenta- de la aplicacin unilateralmente decidida por la entidad
bancaria- de un nuevo cargo, es inidnea para avalar el cambio sobreviviente en las condiciones originales de
contratacin, por infringir el deber de respetar los trminos y condiciones conforme las cuales fue convenido el servicio
(LDC: 19).
emisor cobra al comercio por dejarlo participar en el sistema. Estas comisiones se
negocian de manera distinta con los diferentes proveedores, no hay dudas que no
tiene el mismo inters para el otorgante que participe una casa de venta de ropas caras
a que reciba su tarjeta una estacin de servicio o un supermercado.-
Hay que analizar adems otro fenmeno, que es que
el margen de ganancia de algunos negocios es ms bajo que otros, pero su gran
rentabilidad est dada por el gran movimiento o rotacin de su mercadera.-
Esto lleva a que sea mucho ms fcil descontarle un 5
% a un comerciante cuyo margen de venta en cada producto es un 50 % que
descontrselo a quien tiene como margen un 5 %.-
Esto hizo que en el comienzo del sistema de tarjetas
de crdito en nuestro pas no se consiguiera la adhesin al sistema de los grandes
supermercados y las estaciones de servicios entre otros.-
Por eso los sistemas deban atender a estos casos
colocando comisiones muy bajas para ellos.-
Otro problema referido a las comisiones es cuando
existen dos personas que tienen la misma actividad pero en distintas escalas de
trabajo, por ej. El supermercado y el almacn de mi esquina.
Las tarjetas hacan la excepcin con el supermercado,
pero no con el almacn y Qu ocurra?. Si ya era difcil para el almacn del barrio
competir con el supermercado, ms an lo era si el supermercado poda recibir
tarjetas porque su comisin era a lo mejor el 1 %, pero para el almacn era del 10 %.
Esta desigualdad haca que el almacn no pudiera recibir tarjetas de crdito.-
Por eso en la sancin de la ley original se dispuso en
el artculo 15, hoy vigente, que el emisor no podr fijar aranceles que difieran en ms
de tres puntos en el concepto de comisiones entre comercios que pertenezcan a un
mismo rubro o con relacin a iguales o similares productos o servicios. Agregando
que en todos los casos se evitarn diferencias que tiendan a discriminar en perjuicio
de los pequeos y medianos comerciantes.-
Tambin debemos recordar que antes de la sancin de
la ley las comisiones que descontaba el ente emisor a los comercios eran muy
elevadas, impidiendo prcticamente que el sistema de tarjetas de crdito funcionara
en el pas. Era comn que se descontara un 10 % de las ventas que se efectuaban.
Esto poda generar dos reacciones en el comercio: no vender con las tarjetas de
crdito o cambiar el precio normal que se cobraba por un precio al que se le
adicionaba el 10 % para aceptar la tarjeta. Esta situacin se sufri durante mucho
tiempo no obstante la lucha de la secretara de comercio pretendiendo sancionar a los
comercios que aplicaban tal modalidad de venta.-
Pero las sanciones no podan ir contra la realidad, es
lgico que el comerciante efectuara esta diferencia, porque en el caso contrario el que
pagaba en efectivo se vera perjudicado porque estara pagando este 10 % de ms
para equilibrar su precio con el del tarjetahabiente. Agreguemos a esto que el
comerciante no cobra de inmediato lo vendido con tarjeta, sino que necesita tiempo
para hacerlo y que estbamos viviendo pocas de hiperinflacin, donde cada da era
importante.
Esto hizo que se dispusiera en la ley que el emisor de
tarjetas de compra y crdito en ningn caso efectuar descuentos superiores a un
cinco por ciento (5 %) sobre las liquidaciones presentadas por el proveedor. Para las
tarjetas de dbito bancario este porcentaje mximo ser del tres por ciento (3%) y la
acreditacin de los importes correspondientes a las ventas canceladas mediante
tarjetas de dbito en las cuentas de los establecimientos adheridos, se har en un
plazo mximo de cinco das hbiles.-
Es importante destacar que el tiempo no es un factor
que incida mayormente en el pago que hace el ente al comercio, puesto que el usuario
reparte sus compras durante el mes y el comerciante despus de hecha la venta, tiene
que hacer un resumen de las operaciones presentadas y el ente emisor le pagar
transcurrido varios das de efectuada esta presentacin al cobro.-
Esta norma del artculo 15 de la ley que hemos
descripto fue intentada vetar en su totalidad con los siguientes argumentos: Que la
mencionada norma propicia una clara interferencia en la relacin entre
comerciantes y entidades emisoras, siendo que los instrumentos adecuados para
evitar o solucionar las posibles distorsiones que surgen de estas relaciones se
encuentran enmarcados en los mecanismos privados de concertacin y en la ley de
defensa de la competencia 22.262. Que una intervencin como la que se propicia ,
no se compatibiliza con el proceso de desregulacin y liberacin de los mercados
llevados a cabo por el Gobierno Nacional cuyo objetivo es reducir costos y mejorar
la competitividad de las actividades econmicas.-

Los intereses

Tradicionalmente hemos conceptuado los intereses

como el precio del uso del capital. Es el fruto civil que produce el capital.
Cuando se ha tratado de clasificarlos hemos siempre
sugerido una clasificacin cuatripartita por considerarla muy clara y sencilla.-
Intereses compensatorios son los que se pactan entre
las partes para compensar como dijimos antes el uso del capital prestado.-
Intereses moratorios. Cuando se produce el
vencimiento de la obligacin, la misma se hace exigible, si no se abona conforme lo
dispuesto por el artculo 509 del Cdigo Civil que despus de la reforma de la ley
17.711 en el ao 1.968, dispone que en las obligaciones a plazo la mora se produce
por su slo vencimiento comienzan a correr los intereses legales.-
Inters punitorio: surge tambin ante el
incumplimiento de la obligacin a su vencimiento al igual que los moratorios pero en
este caso se encuentran pactados por las partes previamente.-
El artculo 622 Cdigo Civil indica que El deudor
moroso debe los intereses que estuviesen convenidos en la obligacin desde el
vencimiento de ella.. Si no hay intereses convenidos, debe los intereses legales que
las leyes especiales hubiesen determinado.
Intereses sancionatorios: Que surgen en los cdigos
de procedimiento por la dilacin sin razn valedera de los procesos judiciales y que
en general estn fijados en hasta dos y media veces los intereses comunes.-
Es importante distinguir al tratar este punto las
tarjetas de compra de las de crdito y las de dbito.-
Las tarjetas de dbito indudablemente que no deben
llevar intereses puesto que el dinero est disponible en la cuenta del usuario en forma
previa a efectuar la compra.-
Las tarjetas de compra tampoco llevan intereses. Ya
explicamos anteriormente al referirnos a las comisiones que abonan los comercios
como se neutraliza el tiempo entre la compra del usuario y el pago que hace el emisor
al comerciante.-
 El problema est centrado en las tarjetas de crdito
propiamente dichas. En ellas se puede abonar el monto total del resumen, a la manera
de una tarjeta de compra o hacer un pago mnimo y financiar el resto de su saldo. En
este ltimo caso en nuestra opinin es cuando surge el problema de los intereses.-
La ley 25.065 aplica un lmite a los que ella llama
inters compensatorio o financiero que el emisor aplique al titular, expresando que no
podr superar en ms el veinticinco por ciento (25 %) a la tasa que el emisor aplique
a las operaciones de prstamos personales en moneda corriente para clientes. Prevee
tambin el caso de emisores no bancarios en donde dispone que el lmite de los
intereses compensatorios o financieros aplicados al titular no podr superar en ms
del veinticinco por ciento (25 %) al promedio de tasas del sistema para operaciones
de prstamos personales publicados del da uno al cinco de cada mes por el Banco
Central de la Repblica Argentina.-
Debemos recordar que antes de la sancin de esta ley
se producan muchos abusos con la tasa de inters. Piensen si hoy con la limitacin
existen los abusos, lo que puede haber sido en esa poca, difcil de entender para
quien no la vivi.-
Esta norma al igual que la referida al inters punitorio
que trataremos a continuacin fueron tambin intentadas vetar por el decreto 15/99
con los argumentos que repetimos Que la regulacin que se pretende resulta
inconsistente y en definitiva perjudicial para la actual organizacin de la economa,
toda vez que el proceso iniciado con el dictado del decreto 2.284 del 31 de octubre
de 1.991, ratificado por la ley 24.307, ha eliminado todo tipo de control de precios y
en especial suspendi el ejercicio de las facultades otorgadas por la ley 20.680, las
cuales slo podrn ser restablecidas previa declaracin de emergencia de
abastecimiento por el Honorable Congreso de la Nacin. Que en el caso particular
del mercado de tarjetas de crdito, la regulacin de las tasas de financiacin al
consumo dejar abierta la posibilidad de que se encarezcan otras cargas no
reguladas que debe afrontar el tarjetahabiente y de esta forma se distorsionara la
estructura de costos vigente sin ningn beneficio efectivo para el consumidor.- Que
la aplicacin de los principios de la convertibilidad monetaria, sancionados por la
ley 23.928, requieren el funcionamiento de mercados fludos y transparentes, donde
los precios se formen como consecuencia de la interaccin espontnea de la oferta y
la demanda, sin intervenciones generalmente contrarias al inters de los
consumidores.-
Hemos realizado una larga cita del decreto de veto de
la ley de tarjeta de crdito, pero creemos que merece un detallado anlisis. En
realidad debemos expresar que estamos de acuerdo totalmente con los principios en
l mencionados, pero debemos destacar que se olvida de lo ms importante, que es
que esta ley no est fijando una tasa determinada de inters, sino que slo expresa
una relacin entre la tasa de plaza para los prstamos personales en moneda corriente,
con la tasa que se admitir en las tarjetas de crdito.-
La crtica a la ley que realiza el decreto de veto parte
de un presupuesto equivocado, entonces, aunque lo que diga sea cierto no es aplicable
a la ley en tratamiento.-
Es importante tambin lo dispuesto legalmente de que
la entidad emisora deber exhibir obligatoriamente al pblico en todos los locales la
tasa de financiamiento aplicada al sistema de Tarjeta de Crdito.-
Cuando la ley 25.065 se refiere al inters punitorio
tambin aplica un lmite a la tasa que el emisor cobre al titular. Esta no podr superar
en ms del cincuenta por ciento (50 %) a la efectivamente aplicada por la institucin
financiera o bancaria emisora en concepto de inters compensatorio o financiero.-
En este caso se ha olvidado del emisor no bancario
pero consideramos que la solucin es la misma y que la limitacin existe aunque no
lo diga expresamente la ley.-
En nuestra opinin no ha sido acertada la norma legal
que precepta Independientemente de lo dispuesto por las leyes de fondo, los
intereses punitorios no sern capitalizables artculo 18 in fine.-
Esta norma no haba sido vetada por el decreto, pero
en nuestra opinin los intereses siempre deben ser capitalizables, puesto que en una
tasa lineal se perjudica en mucho al acreedor si el plazo de cobro es grande y mucho
ms si se tratan de intereses punitorios que surgen de no honrar adecuadamente la
obligacin a cumplir.-
Es importante tambin lo dispuesto por el artculo 19
LTC, norma que no haba sido vetada al disponer que si se efecta el pago mnimo en
fecha no procede la aplicacin de intereses punitorios.

Del cmputo de los intereses.

La ley 25.065 aclara en su artculo 20 como se

computarn los intereses compensatorios o financieros y dispone
a) Sobre los saldos financiados entre la fecha de vencimiento del resumen
mensual actual y la del primer resumen mensual anterior donde surgiera el
saldo adeudado
b) Entre la fecha de la extraccin dineraria y la fecha del vencimiento del pago
 del resumen mensual
c) Desde las fechas pactadas para la cancelacin total o parcial del crdito hasta el
efectivo pago
d) Desde el vencimiento hasta el pago cuando se operasen reclamos, no aceptados
o justificados por la emisora y consentidos por el titular.-
Esta norma fue intentada vetar en su totalidad por el
decreto 15/99. Los argumentos del decreto fueron .apartndose de la
modalidad implementada por el mercado local e internacional en esa materia
especfica, que usualmente prevee el cmputo de dichos intereses desde la fecha de
cada operacin, del cierre contable de las operaciones o del vencimiento, hasta la
fecha del prximo vencimiento. Asimismo, el artculado deja un vaco legal a los
fines del cmputo de los intereses para los consumos nuevos o compras que se
financian por primera vez, y que la entidad emisora financia desde el momento de
pago a los comerciantes.-
El artculo 21 reitera en forma innecesaria la regla
establecida por el artculo 19 al expresar que procedern intereses punitorios cuando
no se abone el pago mnimo del resumen y sobre el monto exigible.-

RESUMEN MENSUAL DE OPERACIONES

Todos los meses el emisor deber confeccionar y

enviar un resumen detallado de las operaciones realizadas por el titular o sus
autorizados.
Este resumen debe cumplir con los requisitos que
establece el artculo 23 LTC que indica con precisin cual debe ser su contenido
mnimo obligatorio detallando que debe contener:
a) Identificacin del emisor, de la entidad bancaria, comercial o financiera que
opere en su nombre.-
b) Identificacin del titular y los titulares adicionales, adherentes, usuarios o
autorizados por el titular.-
c) Fecha de cierre contable del resumen actual y del cierre posterior
d) Fecha en que se realiz cada operacin.-
e) Nmero de identificacin de la constancia con que se instrument la
operacin.-
f) Identificacin del proveedor
g) Importe de cada operacin
h) Fecha de vencimiento del pago actual, anterior y posterior
i) Lmite de compra otorgado al titular o a sus autorizados adicionales.-
j) Monto hasta el cual el emisor otorga crdito
k) Tasa de inters compensatorio o financiero pactado que el emisor aplica al
crdito, compra o servicio contratado.-
l) Fecha a partir de la cual se aplica el inters compensatorio o financiero.-
m) Tasa de inters punitorio pactado sobre saldos impagos y fecha desde la cual se
aplica.-
n) Monto del pago mnimo que excluye la aplicacin de intereses punitorios.-
o) Monto adeudado por el o los periodos anteriores, con especificacin de la clase
y monto de los intereses devengados con expresa prohibicin de capitalizacin
de los intereses.-
p) Plazo para cuestionar el resumen en lugar visible y caracteres destacados.-
q) Monto y concepto detallado de todos los gastos a cargo del titular, excluidas las
 operaciones realizadas por ste y autorizadas.-
En general es dable destacar que las exigencias
legales con respecto al resumen son bastante completas.-
Nos preguntamos que ocurrir si el resumen no tiene
estos contenidos mnimos?
Los montos que se adeudan seguirn existiendo y
tendrn que ser abonados, pero la doble autoridad de aplicacin que la ley dispone
que en este caso creemos que corresponder a la Secretara de Industria, Comercio y
Minera de la Nacin puede sancionar dentro del men que posee de apercibimiento,
multas o cancelacin de la autorizacin para funcionar conforme a la gravedad de la
falta.-
En los requisitos establecidos en el artculo 6 LTC
para el contenido del contrato de emisin de tarjeta de crdito no se ha establecido el
domicilio del usuario como ya hemos expresado, por tanto, no es un domicilio
especial, pero el artculo 24 LTC indica como obligacin para el emisor enviar el
resumen al domicilio o a la direccin de correo electrnico que indique el titular en el
contrato o el que con posterioridad fije fehacientemente.-
Sigue el precepto legislativo con las obligaciones del
emisor al decir que el resumen deber ser recibido por el titular con una anticipacin
mnima de cinco das anteriores al vencimiento de su obligacin de pago,
independientemente de lo que se haya pactado en el respectivo contrato de tarjeta de
crdito.-
Hasta all vamos bien con la obligacin del emisor
pero inmediatamente a continuacin en el mismo artculo (art. 25) habla del supuesto
de no recepcin del resumen. Ninguna sancin indica para el emisor, por lo que son
obligaciones vacas sin sanciones. Slo indica que en el supuesto de no recepcin del
resumen, el titular dispondr de un canal de comunicacin telefnico proporcionado
por el emisor durante las veinticuatro horas del da que le permitir obtener el saldo
de la cuenta y el pago mnimo que podr realizar, agregando que una copia del
resumen de cuenta se encontrar a su disposicin en la sucursal emisora de la tarjeta.-

IMPUGNACIN DEL RESUMEN

Un captulo muy importante que ha dispuesto la LTC

es el referido al cuestionamiento o impugnacin de la liquidacin o resumen por el
titular.-
Quin est facultado para impugnar?. El titular
puede cuestionar la liquidacin dentro de los treinta das de recibida la misma.-
Nada aclara si no se hubiere recibido y el titular
tampoco hubiera utilizado los sistemas telefnicos a su disposicin, ni la hubiere
retirado de la sucursal. En tal caso consideramos que el trmino para impugnar
comienza desde el da del vencimiento de pago del resumen, fecha que el usuario
conoce por el resumen anterior, recordemos que al referirnos al resumen anterior
expresamos que ste era uno de sus requisitos.-
Deber detallar, el titular, claramente el error
atribuido y aportar todo dato que sirva para esclarecerlo.-
No se requiere ninguna formalidad, puede hacerse en
nota simple girada al emisor, pero como prueba de tal impugnacin recomendamos
un modo que pueda quedar registrada la recepcin del mismo, aunque sea una copia
de la nota recepcionada por la entidad emisora, aunque la ley ponga la carga sobre el
emisor de acusar recibo de la misma.-
Como bamos expresando el emisor deber acusar
recibo de la impugnacin dentro de los siete das de recibida. Y dentro de los quince
das siguientes deber corregir el error si lo hubiere o explicar claramente la exactitud
de la liquidacin, aportando copia de los comprobantes o fundamentos que avalen la
situacin. Este plazo de correccin se ampliar a sesenta das en las operaciones
realizadas en el exterior.-
La impugnacin produce consecuencias que durarn
mientras dure el procedimiento de este cuestionamiento. El emisor no podr impedir,
ni dificultar de ninguna manera el uso de la tarjeta de crdito o de sus adicionales,
mientras no se superen los lmites acordados, pero podr exigir el pago mnimo
pactado por los rubros no cuestionados en la liquidacin.-
El emisor dar las explicaciones, si el
titular las acepta o nada dice en el plazo de siete das de recibidas se entendern
tcitamente aceptadas, y se terminar este procedimiento. En caso de que el titular
observe nuevamente las explicaciones dadas por el emisor, ste ltimo deber
resolver la cuestin en forma fundada en el plazo de diez das hbiles en este caso.
Vencido este plazo quedar expedita la accin judicial para ambas partes.-
El sistema de resolucin previa de este futuro
conflicto, que hemos detallado, fue otro de los artculos que pretendi vetar el decreto
15/99, con el siguiente argumento .que producira dilaciones en detrimento de
la economa, sencillez y celeridad de los trmites impugnatorios, que, en definitiva,
perjudicarn tambin al usuario, razn por la cual, corresponde proceder a la
observacin de las partes pertinentes
Nuestra opinin es que es til el sistema
instrumentado por la ley porque podr evitar conflictos judiciales. Cuando el usuario
plantee la impugnacin, el emisor podr corregir el error, en caso de que lo haya, y
evitar el conflicto.-
En caso de no llegar a un acuerdo sobre la resolucin
de las impugnaciones el titular tendr la opcin de plantear una accin judicial, que
podra ser una rendicin de cuentas probablemente e incluso pedir una medida
precautoria de no innovar para que el emisor no siga con el cobro de las sumas
pretendidas.-
Ha dejado a salvo la ley la posibilidad, para evitar
conflictos mayores, que mientras se este tramitando el procedimiento de la
impugnacin, que el usuario abone el pago mnimo sin que se presuma aceptacin de
las cifras reclamadas, ni del resumen practicado por el emisor.-

OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA

El uso de la tarjeta de crdito adems de

incrementarse constantemente, tambin produce el fenmeno de permitir consumos o
retiros de dinero en efectivo en los distintos pases.
Hemos dicho, en muchas oportunidades, que la tarjeta
de crdito a suplantado de una manera muy eficaz el uso de los cheques viajeros,
puesto que uno concurre al cajero automtico adherente a la red de nuestra tarjeta y
con solo introducir la misma e indicar nuestro PIN obtenemos que la mquina nos
entregue dinero y generalmente en la moneda corriente de ese pas.-
El conflicto se plantea en lo referido al pago de esos
consumos efectuados en el extranjero, donde se utiliza una moneda distinta a la del
pas de emisin de la tarjeta de crdito.-
En estos casos la legislacin vigente nos permite en
las operaciones realizadas por el titular o sus autorizados en moneda extranjera,
cancelar los saldos en la moneda extranjera o en la del curso legal en el territorio de
la Repblica al valor al tiempo del efectivo pago del resumen sin que el emisor pueda
efectuar cargo alguno ms que el que realiza por la diferencia de cotizacin el Banco
Central de la Repblica Argentina.-
En la prctica para los pagos que se realizan lejos de
los emisores, esta norma, no tiene aplicacin, por estar exigiendo el emisor concurrir
a sus oficinas a efectuar el pago en moneda extranjera y eso es muchas veces
imposible por lo que an cuando se tenga la moneda extranjera hay que perder en el
doble cambio que hay que hacer de la misma. Por ejemplo en el caso de American
Express no se puede en Mendoza realizar pagos en moneda extranjera.-
Esta norma tambin se pretendi vetar por el decreto
15/99 con los siguientes argumentos Que el mencionado artculo se opone a lo
prescripto por el art. 619 del Cdigo Civil, modificado por la ley de Convertibilidad
23.928, que dispone que si el deudor se obliga a pagar en moneda extranjera
cancela su obligacin pagando en la misma moneda, no pudiendo exigirle al
acreedor la recepcin de otra moneda que la pactada.-
No consideramos adecuada la observacin que haba
efectuado el decreto para el veto de este artculo. Si nuestro pas tiene una moneda de
curso legal y forzoso, salvo que se hubiere estipulado como lo permite el artculo 44
del decreto 5965/63 la clusula de pago efectivo en moneda extranjera, creemos que
no obstante la disposicin el Cdigo Civil, en nuestro pas las obligaciones pueden
cancelarse con la moneda de curso legal y forzoso.-
 RELACIONES ENTRE EMISOR Y PROVEEDOR

La relacin entre el emisor y el proveedor o comercio

adherido es como ya anticipramos contractual. Las obligaciones y derechos entre las
partes estarn establecidas en un contrato.-
Este contrato es un contrato tipo que deber ser
aprobado por la autoridad de aplicacin al igual que el contrato tipo que celebre el
emisor con el titular de la tarjeta y deber contener como mnimo lo siguiente
a) Plazo de vigencia
b) Topes mximos por operacin de la tarjeta de que se trate. El emisor podr dar
una cifra mxima para cada operacin, por ejemplo, esto fue usado muchas
veces en estaciones de servicio que slo podan vender hasta determinado
monto en una sola operacin. Esto evita que se utilice la tarjeta como un
instrumento de financiacin gratuita, ponindose de acuerdo entre el
comprador y vendedor y haciendo figurar una compra inexistente para retirar el
dinero en efectivo. Por esto se agrega normalmente como requisito en este
contrato indicar el nmero del comprobante o factura de venta del producto.-
c) Determinacin el tipo y monto de las comisiones, intereses y cargos
administrativos de cualquier tipo.-
d) Obligaciones que surgen de la presente ley. Creemos que esto es una
redundancia, puesto que si no estn establecidas igual sern obligatorias por el
carcter de orden pblico que habamos expresado ostenta la ley.-
e) Plazo y requisitos para la presentacin de liquidaciones
f) Tipo de comprobantes a presentar de las operaciones realizadas
 g) Obligacin del proveedor de consulta previa sobre la vigencia de la tarjeta.-
Se exige adems como en el caso del contrato entre el
emisor y el titular que existan tantos ejemplares como partes contratantes y que
tengan un mismo tenor.-
En el caso de los contratos entre el emisor y el
proveedor en general se entregan las copias, no como en la prctica habitual ocurre
con el titular o usuario.-
El emisor tendr obligaciones a cumplir con el
proveedor, impuestas por la ley como son las siguientes:
El deber de informacin, se deber suministrar a los
proveedores, sin cargo alguno:
a) Todos los materiales e instrumentos de identificacin y publicaciones
informativas sobre los usuarios del sistema.-
b) El rgimen sobre prdidas o sustracciones a los cuales estn sujetos en garanta
de sus derechos.-
c) Las cancelaciones de tarjetas por sustraccin, prdida, voluntarias o por
resolucin contractual.-
Deber el emisor dar aviso a los proveedores
inmediatamente sobre las cancelaciones de tarjetas de crdito antes de su vencimiento
sin importar la causa.
Si no se informara esta circunstancia no se perjudicar
al proveedor que tendr derecho a que se le abone su cupn, no obstante que la tarjeta
est cancelada.-
Esto ha quedado hoy casi en desuso por la instalacin
de terminales electrnicas, pero en algunos pequeos comercios o en localidades
alejadas, todava se sigue utilizando el antiguo sistema de hacer el cupn en cada
venta.-
Como ya anticipramos hoy se utilizan generalmente
las terminales electrnicas. Los emisores instrumentarn terminales electrnicas de
consulta para los proveedores que no podrn excluir equipos de conexin de
comunicaciones o programas informticos no provistos por aquellos, salvo
incompatibilidad tcnica o razones de seguridad, debidamente demostradas ante la
autoridad de aplicacin para garantizar las operaciones y un correcto sistema de
recaudacin impositiva.-
Si algn pago es diferido por el emisor al proveedor,
ste devengar un inters igual al compensatorio o por financiacin cobrado a los
titulares por cada da de demora en la efectiva cancelacin del pago al proveedor.-
Son obligaciones del proveedor
a) Aceptar las tarjetas de crdito que cumplan con las disposiciones de esta ley.-
b) Verificar siempre la identidad del portador de la tarjeta de crdito que se le
presente
c) No efectuar diferencias de precio entre operaciones al contado y con tarjeta.
Sobre esto nos remitimos al tratamiento anterior en que nos explayamos
suficientemente sobre el tema.-
d) Solicitar autorizacin en todos los casos.-
Si el proveedor incumple cualquiera de las
obligaciones asumidas con el titular, adems de las responsabilidades que le ocasione
con ste, dar derecho al emisor a resolver su vinculacin contractual.-

RELACIONES ENTRE EL TITULAR Y EL PROVEEDOR

 Entre le titular y el proveedor se produce una relacin
tambin contractual, pero distinta en cada operacin que se efecte sea esta de venta
o de locacin.-
Habamos expresado que el emisor asume la
obligacin de pagar el consumo efectuado por el titular o usuario y sus autorizados,
dentro de las condiciones acordadas en el contrato entre el emisor y el proveedor.-
El emisor ser ajeno a las controversias que se
susciten entre el titular y el proveedor derivadas de la ejecucin de las prestaciones
convenidas, salvo que el emisor promoviere los productos o al proveedor, pues
garantiza con ello la calidad del producto o servicio

LA DEFENSA DE LOS INTERESES COLECTIVOS

Ocurre en muchas oportunidades que los

consumidores bancarios y en especial los pequeos consumidores como los titulares
de tarjetas de crdito, no pueden accionar debido a la insignificancia de algunos
cargos, que no justifican concurrir al abogado y menos a los Tribunales.-
Desde la reforma operada en nuestra constitucin en
el ao 1.994 en su artculo 42 y 43, las asociaciones de consumidores y usuarios
podrn intervenir especialmente en los temas referidos a los derechos que protegen al
ambiente, a la competencia, al usuario y al consumidor, as como los derechos de
incidencia colectiva en general.-
La ley de proteccin al consumidor que es plenamente
aplicable en defensa del titular de tarjeta de crdito dispone en la segunda parte de su
artculo 52 La accin corresponder al consumidor o usuario, a las asociaciones de
consumidores constituidas como personas jurdicas, a la autoridad de aplicacin
nacional o local y al Ministerio Pblico..

SISTEMA DE COBRO DE LAS SUMAS ADEUDADAS

Uno de los temas ms interesantes con referencia a las

tarjetas de crdito consiste en el cobro de las sumas adeudadas por el titular al ente
emisor.-
Hemos visto que el ente emisor enva un resumen de
los gastos efectuados por el titular y sus autorizados y tambin analizamos la
posibilidad de impugnar el resumen enviado y cuales eran los procedimientos
administrativos a seguir en dichas impugnaciones, ahora comenzaremos con el
anlisis del sistema judicial de cobro de los saldos deudores.-
Analizaremos en primer lugar cual es el Tribunal
competente. La ley 25.065 en forma muy clara ha dispuesto en su artculo 52 cuales
sern los jueces competentes segn entre quienes sea el diferendo a saber:
a) Emisor y titular, el del domicilio del titular
b) Emisor y fiador, el del domicilio del fiador
c) Emisor y titular o fiador conjuntamente, el del domicilio del titular
d) Emisor y proveedor, el del domicilio del proveedor.-
Esta es otra norma que intent ser vetada por el PEN
a travs del decreto 15/99 con las siguientes argumentaciones: Que resulta
conveniente observar dicho artculo atento que la determinacin de distintas
jurisdicciones para resolver los diferendos que se susciten entre emisor y titular y/o
fiador y/o proveedor genera un aumento en la estructura de costos vigente para
efectivizar la cobranza, costo que en definitiva deber afrontar el titular y/o
beneficiario de la tarjeta de crdito
Nuestra opinin, es felicitar el texto de la ley como ya
expresramos ut supra. Repetimos que es mucho ms fcil para el ente emisor que
para el usuario o proveedor armar una estructura suficiente para litigar en distintas
jurisdicciones, en base a algunas argumentaciones como las siguientes: el emisor
tiene muchos ms casos posibles que el nico que tendrn el titular, el fiador o el
proveedor; el emisor es ms poderoso en la relacin que la otra parte y por ltimo es
coincidente con las disposiciones de la ley de proteccin al consumidor.-

LA PREPARACION DE LA VIA EJECUTIVA

Se discuti desde siempre cual era la va procesal

adecuada para el cobro de la tarjeta de crdito como ya expresramos cuando
hablamos de la historia de creacin de la ley.-
Los procedimientos en general que admiten casi todos
los cdigos procesales de nuestro pas, que no debemos olvidar, son provinciales
puesto que la administracin de justicia (art. 5 C.N.) no es una facultad delegada al
gobierno central, son el ordinario y el ejecutivo.-
Dentro del ordinario existen procesos con mayor o
menor sumariedad, pero no nos detendremos en ello en esta oportunidad por no ser
materia de estudio del tema tratado.-
En los procesos ejecutivos en general est el proceso
ejecutivo directo que basta slo la promocin de la demanda con el ttulo que
presume certeza y por eso nuestros procedimientos casi lo equiparan con una
sentencia y la preparacin de la va ejecutiva para la cual es necesario cumplir
algunos trmites previos como el reconocimiento de firma y contenido de este
instrumento privado por parte del deudor, para que quede habilitada la ejecucin.-
Antes de la sancin de la ley se discuti mucho cual
era el procedimiento adecuado nos remitimos a lo dicho al comenzar esta obra.-
Comenzaremos a analizar el sistema actual.-
En primer lugar debemos dejar en claro que esta ley
con muy buen criterio prohbe la va ejecutiva directa.-
Desde hace mucho tiempo venimos bregando para
evitar que el acreedor por s solo pueda generar ttulos ejecutivos hbiles. Estos
ttulos debieran siempre ser creados con la intervencin del deudor. En este momento
se est discutiendo la validez del certificado de saldo deudor emitido por las
entidades financieras conforme a la facultad concedida por el artculo 793 del Cdigo
de Comercio. Merece menos discusin, pero se lo sigue haciendo en materia
concursal, el certificado de deuda emitido por la Administracin General de Ingresos
Pblicos, puesto el mismo tiene la credibilidad de ser emitido por el Estado. Nos trae
al recuerdo que cuando se creo el certificado de saldo deudor bancario, exista una
banca nacionalizada y adems porque generalmente existe antes de la emisin del
certificado impositivo un procedimiento administrativo que admite en cierta forma la
defensa del futuro deudor.-
La ley 25.065 con un muy buen criterio en nuestra
opinin ha previsto un sistema de preparacin de va ejecutiva que pasaremos a
detallar.
El artculo 39 LTC dispone que el emisor podr
preparar la va ejecutiva contra el titular, lo que implica que deja a salvo la
posibilidad de accionar por la va ordinaria, en los casos que el emisor considere
conveniente. Esta va ejecutiva se deber preparar de conformidad con lo prescripto
por las leyes procesales locales vigentes en el lugar en que se acciona, pidiendo el
reconocimiento judicial de:
a) El contrato de emisin de Tarjeta de Crdito instrumentado en legal forma
b) El resumen de cuenta que rena la totalidad de los requisitos legales
El emisor deber adems acompaar
a) Declaracin jurada sobre la inexistencia de denuncia fundada y vlida, previo a
la mora, por parte del titular o del adicional por extravo o sustraccin de la
respectiva tarjeta de crdito
b) Declaracin jurada sobre la inexistencia de cuestionamiento fundado y vlido,
previo a la mora, por parte del titular, de conformidad con lo prescripto por los
artculos 27 y 28 de esta ley
Cumplidos estos requisitos y citado al deudor a reconocer se tendr por preparada la
va ejecutiva.-
En caso de que
a) No se renan los requisitos para la preparacin de la va ejecutiva de los
artculos anteriores
b) Se omitan los requisitos contractuales previstos en esta ley
c) Se omitan los requisitos para los resmenes establecidos por el artculo 23 de
esta ley
Quedar habilitada la va ordinaria para proseguir con el cobro.-
El proveedor tambin podr tener el procedimiento de
preparar la va ejecutiva contra el emisor pidiendo el reconocimiento judicial de
 a) El contrato con el emisor para operar en el sistema
b) Las constancias de la presentacin de las operaciones que dan origen al saldo
acreedor de cuenta reclamado, pudiendo no estar firmadas si las mismas se han
formalizado por medios indubitables
c) Copia de la liquidacin presentada al emisor con constancia de recepcin, si la
misma se efectu.-
Merece prrafo especial el sistema que utilizaron
antes de la vigencia de esta ley algunas entidades financieras para poder cobrar por
una va procesal ms rpida. Conjuntamente con el otorgamiento de la tarjeta de
crdito, le abran al usuario una cuenta corriente bancaria, de la que no entregaban
talones de cheques. En caso de existir saldo deudor en la tarjeta, debitaban en la
cuenta corriente bancaria el saldo e iniciaban conforme a las disposiciones del
artculo 793 del Cdigo de Comercio la ejecucin del saldo deudor de cuenta
corriente bancaria emitiendo el certificado que la ley autoriza con el nico requisito
de la firma del gerente y contador del banco y de esa manera conseguan un ttulo
ejecutivo hbil para iniciar el cobro del saldo deudor.-
La jurisprudencia no tard en advertir la maniobra y
conden a estas cuentas a la prdida de la va ejecutiva bautizndolas como cuentas
corrientes bancarias no operativas.-
La ley 25.065 recept esta enseanza puesto que en su
artculo 42 dispuso que los saldos de tarjetas de crditos existentes en cuentas
corrientes abiertas a ese fin exclusivo, no sern susceptibles de cobro ejecutivo
directo. Regir para su cobro la preparacin de la va ejecutiva prescripta en los
artculos 38 y 39 de la presente ley.-
Con respecto a la prescripcin que tantas discusiones
gener esta ley ha dejado aclarado en forma concisa en su artculo 47 que las
acciones de la presente ley prescriben:
a) Al ao, la accin ejecutiva
b) A los tres aos, las acciones ordinarias.-

CONCLUSION

La sancin de la ley 25.065 fue un gran avance para

todo el sistema de la tarjeta de crdito. Evit muchas discusiones.
Puso un justo medio en el conflicto existente entre las
tasas y comisiones y el sistema de cobro de los saldos deudores.-
Respet y protegi al usuario de la tarjeta
adecuadamente siguiendo las normas de la ley sancionada anteriormente de
proteccin al consumidor.-
Resisti el veto que pretendi imponerle el Poder
Ejecutivo Nacional, que analizndolo se puede observar que sacaba la mayora de las
protecciones del usuario y dejaba vigentes las del sistema de tarjetas de crdito.-
Slo nos parece no adecuado el no haber respetado la
denominacin de los sujetos que era ya costumbre dentro de nuestro mbito
comercial.-
Ubic adecuadamente a la tarjeta de crdito como un
sistema de contratos, por tratarse de contratos conexos unidos por su finalidad.-
No nos cabe duda alguna que es una ley que debe
perfeccionarse, pero repetimos es un gran avance comparado con el caos existente en
el momento de su sancin con el sistema de tarjeta de crdito.-