INSTITUTO DE EDUCACIN SUPERIOR

TECNOLGICO PBLICO
SAN MARCOS SAN MARCOS

CARRERA PROFESIONAL:
CONTABILIDAD

INFORME DE LA PRCTICA PRE-PROFESIONAL

MDULO TCNICO PROFESIONAL:

ANLISIS FINANCIERO

REALIZADO EN LA INSTITUCIN:
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRDITO DE TRUJILLO S.A.

PRESENTADO POR:
Kely Noem, Villavicencio Castro

ASESOR:
CPC. Juber Edwin , Reyna Malaber

Cajamarca - San Marcos

2010

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 DATOS GENERALES

1. Regin : Cajamarca

2. Provincia : San Marcos

3. Distrito : Pedro Glvez

4. Institucin : Caja Municipal De Ahorro Y

Crdito De Trujillo S.A.

5. Alumno : Kely Noem Villavicencio Castro

6. Asesor : CPC. Rafael Alvarado Bocanegra

7. Carrera Profesional
Tcnica : Contabilidad

8. Ejecucin de la prctica :

Inicio: 31/05/2010
Final: 08/07/2010

9. Direccin : Jr. Jos Glvez N 419 San Marcos.

10. telfono : (076) 558365

11. Pgina web : www.cajatrujillo.com.pe

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 INTRODUCCIN

La Contabilidad Financiera, viene hacer el centro de la administracin y la tcnica

que mediante la cual se informa y se expresa en trminos cuantitativos y monetarios
de las diferentes transacciones que se realiza en una entidad financiera. En sus
operaciones activas y pasivas.

En este presente informe presento los aspectos y conocimientos de importancia

referente a la prctica pre profesional del Mdulo Tcnico Profesional Anlisis
Financiero, a realizar en la Institucin Financiera Caja Municipal de Ahorro y Crdito
de Trujillo S.A. Agencia Cajabamba oficina San Marcos , donde complementare las
destrezas, valores y experiencia referente al movimiento econmico y anlisis
financiero, a si como tambin analizar a travs de evaluaciones y ratios financieros
los diferentes tipos de crditos que ofrece la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de
Trujillo S.A. Agencia Cajabamba oficina San Marcos ,para su debido desembolso
econmico.

Tambin fortalecer llenar correctamente los diferentes formatos que se utiliza para
otorgar un crdito, para mayor seguridad del crdito, a si como hoja de Pre solicitud,
declaraciones juradas (bienes e ingresos), hojas de resumen del prstamo,
pagares, entre otros documentos que son de mucha importancia para la entidad
financiera y para tener el conocimiento en mi carrera profesional.

La Contabilidad Financiera es muy importante hoy en da para obtener un mejor

desarrollo econmico y nos ayuda como poder financiar y administrar nuestro
recursos (econmicos, bienes y servicios) dentro de una actividad comercial,
Para llevar a cabo nuestras metas de crecimiento y progreso, se debe tener en
cuenta las captaciones y colocaciones de dinero que provienen de ahorros y
colocarlo al pblico, ya sea a corto, a mediano y a largo plazo mediante la
intermediacin entre los ofertantes y demandantes (entidad financiera y sus
clientes).

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Mi prctica del mdulo Anlisis Financiero me permitir, un mejor desenvolvimiento
y relaciones humanas con las personas en el entorno de la empresa financiera, a
travs del cual realizar la promocin de crditos, informacin de los crditos, entre
otros.

Es importante tener en cuenta en las actividades realizadas considerando los

valores respeto, honestidad, puntualidad y responsabilidad referente a los
procedimientos y criterios establecidos por la Caja Municipal de Ahorra y Crdito de
Trujillo S.A, adems saber valorar mi prctica en el campo del trabajo de la vida real
mediante una buena informacin y presentacin personal al pblico. A si mismo doy
a conocer las diferentes actividades que se realiza en dicha entidad financiera
considerando el objetivo general y especficos, conclusiones, recomendaciones y
los respectivos anexos que son de gran importancia.

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 OBJETIVO GENERAL

Potenciar las capacidades y actitudes adquiridas durante el proceso de mi formacin

en lo Mdulo Tcnico Profesional de Anlisis Financiero, en situaciones reales de
trabajo en la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A. Agencia Cajabamba
oficina San Marcos

OBJETIVOS ESPECFICOS

Adquirir hbitos y destrezas de organizacin y llenado de expedientes de

clientes de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A.

Sensibilizar a los clientes prestamistas, de los diferentes tipos de crditos

que oferta la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A.

Adquirir destrezas en la promocin de crditos, e implementar la cartera de

clientes de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A.

Fortalecer el manejo de las herramientas contables, en las diferentes

operaciones econmicas y financieras.

Comprender el funcionamiento cotidiano de la Caja Municipal de Ahorro Y

Crdito de Trujillo S.A. y en esta dinmica desarrollar una actitud creativa
frente a los diversos campos, de la realizacin de la prctica.

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 ACTIVIDADES REALIZADAS

ARQUEO DE EXPEDIENTES:

El arqueo de expedientes consiste en ordenar todos los expedientes de los clientes

en orden alfabtico, porque nos facilita para encontrarlo con ms facilidad esto
cuando el cliente requiera alguna informacin o una ampliacin de su crdito.

Los arqueos de expedientes se hacen los primeros das de cada mes con la finalidad
de saber cunto aumento o disminuyo la cartera de clientes y las colocaciones de
dinero de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A. Agencia Cajabamba
- oficina San Marcos.

ORDENAMIENTO DE EXPEDIENTES DE CRDITOS:

Es la forma de poder ubicar los diferentes expedientes de crdito de acuerdo al

orden alfabtico, estos se hace con la finalidad de cuando el cliente requiera una
orientacin es mas facial encontrar el expediente.

En esta actividad obtuve el conocimiento como se debe de ordenar los expedientes,

de los clientes de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A. Agencia
Cajabamba oficina San Marcos, donde realic mi prctica del Modulo Anlisis
Financiero, en los mes de junio y julio del 2010.

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 LLENADO DE EXPEDIENTES:

En esta actividad se describe los datos generales de los clientes, de su conyugue y

de las personas que lo abalas garantizan por el si fuese el caso, tambin se
describe la cantidad de dinero, el tiempo que este puede ser a seis, doce, dieciocho
y otros de acuerdo al cliente que lo solicite.

Esta actividad de llenado de expedientes lo realic como una actividad

indispensable, porque estos nos sirven de referencia del cliente quien obtuvo el
crdito para tales fines de comercio ya sea de bienes o servicios ya sea dentro o
fuera del pas.

INFORMES DE CRDITOS:

Es la informacin a los clientes sobre los crditos comerciales crditos pyme y otros,
es un crdito que representa una opcin de financiamiento viable y de fcil acceso
para la pequea empresa que puede ser utilizado para capital de trabajo o para
adquirir activo fijo.

Los informes se asen a los clientes que requieran la informacin esto es en cuanto a
los crditos, formas de pago, tasa de inters tanto mensual y anual, cuales son los
beneficios, las facilidades de pago, que les brinda la Caja Municipal de Ahorro y
Crdito de Trujillo S.A. Agencia Cajabamba - oficina San Marcos.

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Estos informes se hace en las oficinas o en lugares que prestamista o solicitante del
crdito lo requiera, para una informacin satisfactoria el personal tiene que estar
preparado en qu consiste cada uno de los crditos y beneficios que brinda la
entidad financiera, este es el motivo por el cual se obtiene ms colocaciones de
dinero e implementar la cartera de clientes de acuerdo a la norma establecida por el
administrador de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A.

PROMOCIN DE CREDITOS:

Consiste en dar informacin acerca de los diferentes tipos de crditos y beneficios

que ofrece la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A. Agencia Cajabamba
- oficina San Marcos, es tambin llamar la atencin a los clientes para que de una
vez por todas formen parte de dicha entidad financiera (Caja Municipal de Ahorro y
Crdito de Trujillo S.A.)

La promocin de crditos tiene que ver mucho con el profesional, por tiene que ver
el carisma, este tiene que ser eficiente, dinmico, convencedor para ganarse la
confianza de los clientes y recurran a dicha institucin a solicitar los diferentes tipos
de crditos que brinda.

Esta actividad me facilito bastante para enlazar lazos de amistad con diferentes
personas de diferentes lugares en el poco tiempo que estuve laborando como
practicante en la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A. gracias a ello
tener un mejor desenvolvimiento en el campo labor.

EVALUACIN DE CREDITOS:

Se hace con la finalidad de poder analizar cmo est constituido su patrimonio del
cliente para su respectiva evaluacin y anlisis de ratios de sus activos fijos y
patrimonio, para proceder a aprobar dicho crdito solicitado.

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Se evala detalladamente sus pertenencias del cliente para aprobarle el crdito,
porque muchas veces el cliente puede estar en dficit financieramente, de ser el
caso no se aprueba el crdito, tambin se evala sus activos fijos y activos
corrientes en qu estado de conservacin se encuentran, a estas evaluaciones se
les adjunta las fotos respectivas.

CREDITO PYME:

Son los crditos de la mediana y pequea empresa y estos crditos lo obtienen las
personas que tengan cualquier tipo de negocio estos ya sea de bienes o de servicios
que pueden ser comerciantes, profesionales, empresarios entre otros, estos crditos
son con la finalidad de implementar mercadera, aumentar capital de trabajo, compra
de activos, etc.

CREDITOS DE CONSUMO:

Se hace la evaluacin mediante anlisis de ratios a los crditos otorgados para

gastos personales o familiares del socio, adems puede ser para educacin, salud,
viajes y alimentacin.

CREDITOS COMERCIALES:

Se evala a los crditos directos o indirectos otorgados a los socios que requieren
incrementar capital de negocio para trabajar en diferentes actividades destinadas al
funcionamiento de produccin, comercio o industria.

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 ARCHIVADO DE DOCUMENTOS:

Es una funcin administrativa de toda entidad en donde se agrupan documentos de

caracterstica y actividades similares. Esta operacin consisti en arreglar los
registros de una tabla de acuerdo a la jerarqua de documentos en una orden
secuencial de acuerdo a un criterio de ordenamiento.

En esta actividad, clasifiqu y orden los documentos en orden correlativo, es decir,

conforme llegan, para poder encontrarlos ms rpido en caso que se quiera recurrir a
ellos para alguna consulta, as como boletas, facturas, de compra venta, se debe
de ordenar de acuerdo a la fecha para luego registrar las operaciones en los libros y/o
registros contables correspondientes.

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 CONCLUSIONES:

La experiencia adquirida en la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo

S.A. Agencia Cajabamba - oficina San Marcos, me ha permitido conocer y
realizar el llenado de los expedientes de la cartera de clientes.

Mediante divulgacin de volanteo y spot radiales dieron muy buenos resultados

ya que se sensibilizo a la comunidad habindose reflejado en el inters por los
prstamos incrementndose la cartera de clientes.

Reforc mis conocimientos aprendiendo a realizar arqueo, armado, llenado de

expedientes, entre otras actividades. la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de
Trujillo S.A. Agencia Cajabamba - oficina San Marcos

En el periodo de prcticas en la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo

S.A., logr ampliar y fortalecer el conocimiento en evaluaciones de crditos,
promocin de crditos y otros.

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 RECOMENDACIONES:

Implementar ms oficinas administrativas e informativas para dar una mejor

atencin a los clientes de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo S.A.
Agencia Cajabamba - oficina San Marcos.

La empresa debe capacitar previamente a los practicantes para un mejor

desenvolvimiento en el campo del trabajo.

Deben asignar personal netamente para promocin de crditos, para una

mayor facilidad en colocaciones de dinero.

Realizar constantes sorteos (artefactos), para incentivar a los clientes, as

implementar la cartera de clientes y colocaciones de dinero.

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Nombres y apellidos del alumno y firma:

Kely Noem Villavicencio Castro --------------------------------

FIRMA

Nombres y apellidos del docente asesor:

C.P.C. Rafael Alvarado Bocanegra --------------------------------

FIRMA

San Marcos Diciembre del 2010

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ANEXOS

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 ARQUEO DE EXPEDIENTES:
FOTOGRAFIA N 01

ORDENAMIENTO DE EXPEDIENTES DE CRDITOS:

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FOTOGRAFIA N 02

16
LLENADO DE EXPEDIENTES:
FOTOGRAFIA N 03

17
EVALUACIN DE CREDITOS:

FOTOGRFIA N 04

18
 INFORMES DE CRDITOS:
FOTOGRAFIA N 05

ARCHIVADO DE DOCUMENTOS:
FOTOGRAFIA N 06

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