1) Hallar las tasas de inters trimestral y anual equivalentes al 24%

capitalizable trimestralmente.

TNA TET TEA 24%

6.00% 26.2477% 4

2) Hallar las tasas de inters anual, trimestral, mensual y diaria equivalentes al

15% semestral.

TEA TES TET TEM TED

32.2500% 15.00% 7.2381% 2.3567% 0.0777%

3) Hallar las tasas de inters semestral, trimestral, mensual y diaria

equivalentes al 24% anual.

TEA TES TET TEM TED

24.00% 11.3553% 5.5250% 1.8088% 0.0598%

4) Hallar las tasas de inters anual, semestral, trimestral, mensual y diaria

equivalentes al 20% capitalizable trimestralmente.

TNA TEA TES TET TEM TED

21.5506% 10.2500% 5.00% 1.6396% 0.0542%
20%
4
1) Una empresa deposit $ 4,000 en un banco que paga el 20% capitalizable
trimestralmente durante tres aos. Cunto podr retirar?

P F i n
-4,000.00 35,664.40 20.00% 12

2) Se desea determinar cunto se debe invertir hoy para tener $ 30,000 al cabo
de 5 aos, con una rentabilidad del 12% semestral.

P F i n
-9,659.20 30,000.00 12.00% 10

3) Despues de 2 aos de haber colocado un capital de $ 3,000 se obtuvo un

monto de $ 4,000. A qu tasa de inters mensual se coloc el capital?

P F i n
-3,000.00 4,000.00 1.21% 24.00

4) Cunto tiempo ser necesario para que un depsito de $ 2,500 se

convierta en $ 3,400 a una tasa de inters del 6% semestral?

P F i n
-2,500.00 3,400.00 6.00% 5.277

5) Una empresa deposita $ 7,000 en un banco que paga el 9% semestral.

Cunto podr retirar dentro de 3 aos, 4 meses?

P F i n 2
-7,000.00 12,433.92 9.00% 6.6667 3
0.66666667

6) Hace 3 aos y 8 meses se coloc un capital en una banco que pag 4%

trimestral, lo que permiti acumular $ 6,000. Cul fue el importe del capital
colocado?

P F i n
-3,375.43 6,000.00 4.00% 14.6667

7) Una persona deposit $ 2,000 durante nueve meses en un banco. Si la tasa

de inters durante los dos primeros meses fue de 1.8% mensual, del tercero
al sexto mes fue 2% mensual y posterirmente fue 2.1% mensual. Cunto
habr acumulado al final del noveno mes?

P F i n
 8) Calcular el valor presente de un importe de $ 8,000 que se recibir dentro de
9 meses, si la vigencia de la tasa de inters mensual ser de 3 meses al
1.5% mensual y posteriormente al 4% trimestral.

P F i n

9) Una persona solicit un prstamo de $ 1,500 el 24 de febrero del 2008 de un

banco que cobra el 20% anual. Determinar cunto tendr que pagar el 12 de
octubre del 2008.

P F i n Fecha Inicial Fecha final

10) Una empresa abre una cuenta con $ 4,000 en un banco que paga el 2%
mensual. A los dos meses retir $ 2,500, a los 5 meses hizo un depsito de
$ 3,000 y a los 9 meses realiz un retiro de 3,500. Cunto tendr en su
cuenta al finalizar el ao?

Apertura de cuenta i
Inters (0 al 2)
Monto (2)
Retiro (2)
Saldo (2)
Inters (2 al 5)
Monto (5)
Depsito (5)
Saldo (5)
Inters (5 al 9)
Monto (9)
Retiro (9)
Saldo (9)
Inters (9 al 12)
Saldo Final (12)

11) Sustituir dos deudas de $ 6,000 y $ 8,000 con vencimiento dentro de 3

meses y 8 meses, respectivamente, por un pago nico con vencimiento a 5
meses, asumiendo una tasa del 30% capitalizable mensualmente.

Deuda i n Deuda (5)

Pago nico
 4
6
0.66666667
1) Calcular el importe a depositar hoy en un banco que paga 3% mensual, el
cual permitir retirar durante 2 aos (al fin de cada mes) una renta de $ 300
mensuales.

P F R i n
5,080.66 -300.00 3.00% 24

2) Una persona deposita en una cuenta de ahorros al final de cada trimestre

un importe constante de $ 2,000. Cunto acumular en el plazo de 2 aos
percibiendo una tasa de inters del 24% capitalizable trimestralmente?

P F R i n
19,794.94 -2,000.00 6.00% 8

3) Un prstamo de $ 8,000 debe cancelarse en su totalidad dentro de ao y

medio, mediante cuotas mensuales iguales al final de cada mes, aplicando
una tasa de inters del 18% capitalizable mensualmente. Calcular el importe
de cada cuota.

P F R i n
8,000.00 -510.45 1.50% 18

4) Se planea acumular un fondo de $ 10,000 dentro de 5 aos mediante

depositos semestrales en un banco que paga el 11% semestral. Cunto se
deber depositar al final de cada semestre?

P F R i n
10,000.00 -598.01 11.00% 10

5) Un prstamo de $ 12,000 debe ser cancelado mediante cuotas trimestrales

vencidas de $ 750 cada una, durante 5 aos. Qu tasa de inters se est
cobrando por el prstamo?

P F R i n
12,000.00 -750.00 2.23% 20

6) Una empresa ha efectuado depsitos semestrales de $ 1,000 cada uno,

durante 6 aos. Si al final de dicho perodo acumul $ 16,000; qu tasa de
inters paga el fondo por los depsitos?

P F R i n
16,000.00 -1,000.00 5.09% 12

7) Un bono cuyo valor nominal es de $ 1,000 tiene un precio actual de $ 950,

faltando 2 aos para su vencimiento. La tasa cupn que paga dicho bono es
12% semestral. Si se compra dicho bono, Cul ser la tasa de rendimiento
de la inversin?
 P F R i n

8) En cunto tiempo podr acumularse un monto de $ 4,000 efectuando

depositos de $ 300 cada fin de mes, en un banco que paga el 24%
capitalizable mensualmente?

P F R i n

9) Cuntas cuotas trimestrales vencidas de $ 500 sern necesarias para

cancelar un prstamo de $ 6,000? La deuda es contrada en un banco que
cobra el 4% trimestral. Qu pago adicional se deber hacer tres meses
despus de la ltima cuota completa?

P F R i n

Deuda acumulada (tres meses despus de ltima cuota completa)

Pagos acumulados (ltima cuota completa)
Pagos acumulados (tres meses despus de ltima cuota completa)
Saldo a pagar (tres meses despus de ltima cuota completa)

10) Un local comercial es alquilado por 8 meses con pagos iguales anticipados
de $ 400 mensuales. Cul es el valor actual del contrato de arriendo
aplicando una tasa de inters del 2.5%

P F R i n

11) Qu monto se acumular al trmino de 2 aos, si se hacen depsitos

trimestrales adelantados de $ 800 en un banco que paga el 3% trimestral?

P F R i n

12) Un prstamo de $ 9,000 que devenga una tasa de inters del 12%
capitalizable bimestralmente debe cancelarse con cuotas bimestrales
adelantadas durante un plazo de 4 aos. A cunto asciende cada cuota?

P F R i n
13) Una empresa dedicada al leasig financiero concreta un contrato de una
mquina valorizada en $ 12,000 para que pueda ser cancelada mediante
cuotas mensuales iguales adelantadas de $ 500 durante un plazo de 2 aos
y al final de dicho plazo se acord un pago como opcin de compra del 1%
del valor inicial. Que tasa de inters est cobrando esta empresa?

P F R i n

14) Cunto tendr que depositarse hoy en un banco que paga 6% trimestral, el
cual permitir realizar 10 retiros trimestrales de $ 500 inicindose el primero
dentro de un ao?

P F R i n

14) Un prstamo de $ 10,000 que devenga un inters del 5% trimestral va a ser

cancelado mediante cuotas mensuales iguales vencidas, durante un plazo
de 3 aos. Determinar a cunto asciende cada cuota.

P F R i n
1) Una deuda tiene las siguientes caractersticas:

Prstamo 10,000 US$

Tasa de inters 2% mensual
Plazo 3 aos
Forma de pago cuotas mensuales
Pago S/. -392.33
Nmero de pagos 36

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

Meses Principal Inters Amortizacin Pago
1 10,000.00 200.00 192.33 392.33
2 9,807.67 196.15 196.18 392.33
3 9,611.50 192.23 200.10 392.33
4 9,411.40 188.23 204.10 392.33
5 9,207.30 184.15 208.18 392.33
6 8,999.11 179.98 212.35 392.33
7 8,786.77 175.74 216.59 392.33
8 8,570.18 171.40 220.93 392.33
9 8,349.25 166.99 225.34 392.33
10 8,123.91 162.48 229.85 392.33
11 7,894.06 157.88 234.45 392.33
12 7,659.61 153.19 239.14 392.33
13 7,420.47 148.41 243.92 392.33
14 7,176.55 143.53 248.80 392.33
15 6,927.76 138.56 253.77 392.33
16 6,673.98 133.48 258.85 392.33
17 6,415.13 128.30 264.03 392.33
18 6,151.11 123.02 269.31 392.33
19 5,881.80 117.64 274.69 392.33
20 5,607.11 112.14 280.19 392.33
21 5,326.92 106.54 285.79 392.33
22 5,041.13 100.82 291.51 392.33
23 4,749.63 94.99 297.34 392.33
24 4,452.29 89.05 303.28 392.33
25 4,149.01 82.98 309.35 392.33
26 3,839.66 76.79 315.54 392.33
27 3,524.12 70.48 321.85 392.33
28 3,202.28 64.05 328.28 392.33
29 2,874.00 57.48 334.85 392.33
30 2,539.15 50.78 341.55 392.33
31 2,197.60 43.95 348.38 392.33
32 1,849.22 36.98 355.34 392.33
33 1,493.88 29.88 362.45 392.33
34 1,131.43 22.63 369.70 392.33
35 761.73 15.23 377.09 392.33
36 384.64 7.69 384.64 392.33
37 0.00 0.00 392.33 392.33
2) Una deuda tiene las siguientes caractersticas:

Prstamo 15,000 US$

Tasa de inters 5% trimestral
Plazo 7 aos
Perodo de gracia 1 ao
Forma de pago cuotas trimestrales
Pago S/. -1,006.84
Nmero de pagos 28

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

Trimestres Principal Inters Amortizacin Pago
1 15,000.00 750.00 1,006.84
2 15,000.00 750.00 1,006.84
3 15,000.00 750.00 1,006.84
4 15,000.00 750.00 1,006.84
5 15,000.00 750.00 256.84 1,006.84
6 14,743.16 737.16 269.68 1,006.84
7 14,473.48 723.67 283.16 1,006.84
8 14,190.32 709.52 297.32 1,006.84
9 13,893.00 694.65 312.19 1,006.84
10 13,580.81 679.04 327.80 1,006.84
11 13,253.01 662.65 344.19 1,006.84
12 12,908.82 645.44 361.40 1,006.84
13 12,547.43 627.37 379.47 1,006.84
14 12,167.96 608.40 398.44 1,006.84
15 11,769.52 588.48 418.36 1,006.84
16 11,351.16 567.56 439.28 1,006.84
17 10,911.88 545.59 461.24 1,006.84
18 10,450.63 522.53 484.31 1,006.84
19 9,966.33 498.32 508.52 1,006.84
20 9,457.81 472.89 533.95 1,006.84
21 8,923.86 446.19 560.65 1,006.84
22 8,363.21 418.16 588.68 1,006.84
23 7,774.54 388.73 618.11 1,006.84
24 7,156.42 357.82 649.02 1,006.84
25 6,507.41 325.37 681.47 1,006.84
26 5,825.94 291.30 715.54 1,006.84
27 5,110.40 255.52 751.32 1,006.84
28 4,359.08 217.95 788.88 1,006.84
29 3,570.20 178.51 828.33 1,006.84
30 2,741.87 137.09 869.74 1,006.84
31 1,872.12 93.61 913.23 1,006.84
32 958.89 47.94 958.89 1,006.84
1) Un proyecto tiene los siguientes flujos de caja:

Proyecto 0 1 2 3 4
A -4,500 1,500 1,350 1,600 1,700

Tasa de descuento 12.00%

Hallar: VAN, TIR, B/C y PRI

VAN 1,269.58 ESTE NEGOCIO GENERA UNA RIQUEZA DE 1,269.58 UM UNIDADES MONETARIAS DEL DIA DE
TIR 22.25% EL NEGOCIO TIENE UN RENDIMIENTO PROMEDIO ANUAL DEL 22.25 % Y ESTA POR ENCIMA D
B/C 1.282 LOS FLUJOS DE ENTRADA SUPERAN A LOS FLUJOS DE SALIDA EN 28.3% (1.283-1)X100%
PRI 3.875 LA INVERSION SE RECUPERA EN 3.875 AOS O 3 AOS Y DIEZ MESES, YA QUE SE ESTA REC

Proyecto 0 1 2 3 4
A -4,500 1,500 1,350 1,600 1,700
VA -4,500 1,339.29 1,076.21 1,138.85 1,080.38
VAA -4,500 -3,160.714 -2,084.503 -945.654 134.727

2) Asumiendo que en el proyecto anterior, tanto los flujos de caja como la tasa de descuento estn
en trminos nominales. Realizar la evaluacin en trminos reales.

Tasa de inflacin 6.00%

Flujos de caja reales

Proyecto 0 1 2 3 4
A

Tasa de decuento real

VAN
TIR
B/C
PRI

Proyecto 0 1 2 3 4
A 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VA
VAA

3) Una deuda tiene las siguientes caractersticas:

Prstamo 20,000 US$

Tasa de inters 23% anual
Plazo 2 aos
Forma de pago cuotas mensuales
Comisin de desembolso 3% del prstamo
Comisiones y seguro 9 US$ mensual

Hallar el costo efectivo anual del prstamo.

Tasa de inters mensual

Nmero de pagos

Meses Principal Inters Amortizacin Pago Com. Flat

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

Costo efectivo mensual

Costo efectivo anual
 5
2,000

IDADES MONETARIAS DEL DIA DE HOY POR ENCIMA DEL 12% QUE EXIGEN LOS INVERSIONISTAS. COMO ES MAYOR A CERO SE ACEPTA LA INVERSION.
DEL 22.25 % Y ESTA POR ENCIMA DEL 12% QUE EXIGEN LOS INVERSIONISTAS POR LO TANTO EL PROYECTO DEBE IMPLEMENTARSE
LIDA EN 28.3% (1.283-1)X100%
DIEZ MESES, YA QUE SE ESTA RECUPERANDO ANTES DEL PERIODO DE VIAD UTIL

5
2,000
1,134.85
1,269.580

asa de descuento estn

5
0.00
Com. y Seg. Flujo de caja
AYOR A CERO SE ACEPTA LA INVERSION.
EBE IMPLEMENTARSE
DAVID PEREIRA IIIII
LAGOS DIAZ I
ROMERO QUISPE IIIII
VARGAS GUTIERREZ II