RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

GOLOSINAS Y PERFUMERIAS UNION SAC

E S TAD O D E S I T UAC
( Expresado en

AL 31.12.15
Ref
P/T
ACTIVO CORRIENTE
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo A 1,609,052 26%
12 Cuentas por cobrar comerc-terceros B 83,361 1%
13 Cuentas por cobrar al personal,acc y socios C 27,523 0%
16 Cuentas por cobrar diversas - terceros D 33,063 1%
18 Servicios y otros contrata.por anticpado E 9,361 0%
20 Mercaderia F 3,495,386 57%
TOTAL ACTIVO 5,257,746 86%

ACTIVO NO CORRIENTE

33 inm,maq y equipo neto G 251,609 4%

34 Intangibles neto H 57,175 1%
37 Activo diferido I 62,600 1%
40 Otros activos no corrientes AA 516,330 8%
Total Activo no Corriente 887,713 14%
 TOTAL ACTIVO 6,145,460 100%

AL 31.12.15

inm,maq y equipo neto

(-) Depreciacin
Neto

AL 31.12.15

Intangibles
(-) Amortizacin
Neto
ADO DE S ITUACI N FINANCIERA
( Expresado en Nuevos Sles )

AL 31.12.14 AL 31.12.15
Ref
P/T
PASIVO CORRIENTE
1,351,355 18% Sobre giro 10 A 0
18,622 0% Tributos por pagar 40 AA 265,021 4%
13,987 0% Remuneraciones por pagar 41 BB 116,518 2%
17,747 0% Cta x pagar comerc-terceros 42 CC 1,503,774 24%
9,604 0% Obligaciones financieras 45 DD 347,135 6%
5,218,174 69% Cta x pagar diversas 46 EE 1,127,884 18%
6,629,489 87% TOTAL PASIVO 3,360,331 55%

cuentas por pagar a los acc,dire44 FF 1,497,199 24%

Obligaciones financieras 45 DD 0.00 0%
299,422 4% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,497,199 24%
24,334 0%
119,719 2%
508,234 7%
951,709 13% PATRIMONIO NETO GG
Capital Social 50 989,390 16%
Reservas 52 265,904 4%
Resultados Acumulados 58 (55,578) -1%
Resultados del Ejercicio 59 88,213 1%
 TOTAL PATRIMONIO NETO 1,287,929 21%

7,581,198 100% TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 6,145,460 100%

0.00

AL 31.12.14

AL 31.12.14
AL 31.12.14

626,885 8%
343,515 5%
103,062 1%
973,589 13%
427,651 6%
4,668 0%
2,479,370 33%

1,497,199 20%
356,376 5%
1,853,575 0.24

989,390 13%
265,904 4%
1,691,266 22%
301,693 4%
3,248,253 43%

7,581,198 100%

0.00
IPZ y Asociados SC de RL

RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

CDULA MATRIZ (ER)

2015
2015
S/.

Ingresos ER1
Ventas 46,847,245
(-) Descuentos rebajas y bonif.concedidas (3,109)
Ventas netas 46,844,136

(-) Costo de ventas (44,469,681)

Resultado bruto 2,374,455

(-) Gastos de administracin (786,306)

(-) Gastos de ventas (2,545,688)
Resultado de operacin (957,539)

Gastos financieros (42,642)

Ingreso financiero 1,405
Ingresos diversos 1,135,955
Resultado antes del impuesto 137,179

(-) Impuesto a la renta corriente (36,362)

(-) impuesto a la renta diferido (12,604)
RESULTADO DEL EJERCICIO 88,213

ER
ER
 2014
2014
S/.

49,859,947
0
49,859,947

(47,398,760)
2,461,187

(566,307)
(2,677,430)
(782,550)

(64,242)
1,195
1,290,947
445,350

(143,657)

301,693

ER
ER
 CAPITAL RESERVA RESULTADOS
SOCIAL LEGAL ACUMULADOS
Saldo al 01 de enero de 2014 989,390 235,735 2,142,507

Reserva legal 30,169

Ajuste de resultados acumulados -451,241
Resultado del ejercicio 301,693
Saldo al 31 de diciembre de 2014 989,390 265,904 1,992,959

Ajuste de resultados acumulados -2,048,537

Resultado del ejercicio 88,213
Saldo al 31 de diciembre de 2015 989,390 265,904 32,635

3 2 1
capital 1000 1000 1000
capital adicional
excedente de revaluacion
donaciones
res acum 100,095 107,741 8,765
res ejerc 7655 -7646 98,976
PATRIMONIO 108750 101095 108741

CAPITAL RESULTADOS
SOCIAL ACUMULADOS
1 Saldo al 01 de enero de 2014 1,000 107,741

Reserva legal 0
Ajuste de resultados acumulados
Resultado del ejercicio -7,646
2 Saldo al 31 de diciembre de 2014 1,000 100,095

Ajuste de resultados acumulados

Resultado del ejercicio 7,655
3 Saldo al 31 de diciembre de 2015 1,000 107,750
 RESULTADO
EJERCICIO
3,367,632 3367632 30169
0
30,169
-451,241
301,693
3,248,253 3248253
0
-2,048,537
88,213
1,287,929 1287929.39
0.05

0 OCT
1000 1000 50

-2000 0 59 0 0
8765 -2000 x
7765 -1000

RESULTADO
EJERCICIO
108,741 108741
0
0
0 exc reva
0 101095
101,095 0

0
7,655 108750
108,750 0
RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

Por los aos terminados al

2015 2014
S/. S/.
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Resultado del ejercicio 88,213 301,693
Ajuste para reconciliar el supervit con flujo de efectivo o de las actividades operacionales:
Depreciacin de activo fijo 53,614 67,643
Provisin para compensacin por tiempo servicios 0 0
Pagos de compensacin por tiempo servicios 0 0
Amortizacin de Intangibles 6,577 4,195
Cambios netos en activos y pasivos:
Cuentas por cobrar comerciales - terceros (64,739) 79,113
Cuentas por cobrar al personal accionistas. directores (13,536) (2,596)
Cuentas por cobrar diversas - terceros (15,316) (7,049)
Servicios y otros contratos por anticipado 243 2,739
Existencias 1,722,788 (14,232)
Activo diferido 57,120 (20,203)
Otros Activos no corrientes (8,096) (55,118)
Sobregiros bancarios -626,885 62,026
Tributos por pagar (78,494) 41,185
Remuneraciones y participaciones por pagar 13,456 1,546
Cuentas por pagar comerciales-terceros 530,185 233,436
Obligaciones financieras (436,892) (107,479)
Otras cuentas por pagar diversas - terceros 1,123,216 (26,088)
Cuentas por pagar a los accionistas 0 (25,114)
Aumento del efectivo provenientes de actividades de 2,351,454 535,697
ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra de activo fijo (5,801) (12,502)
Adquisicin de Intangibles (39,418) 1
Ajuste resultados acumulados (2,048,537) (451,241)
Aumento reserva legal 0 30,169
Aumento del efectivo provenientes de actividades de -2,093,756 (433,573)
Disminucin neto de efectivo y equivalentes de efec 257,698 102,124
Saldo del efectivo y equivalente de efectivo,
1,351,355 1,249,231
al inicio del ejercicio
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo, al
1,609,053 1,351,355
final del ejercicio

1,609,052 1,351,355
0 0
Efectivo y equivalentes de efectivo

2015 2014
S/. S/.

Caja chica 1,457,891 1,341,955

Cuentas corrientes 147,431 9,400
Cuenta de detraccion B.N 3,730 0
1,609,052 1,351,355

Sobregiro Bancario 0 626,885

0 626,885

Cuentas por cobrar comerc-terceros

2015 2014
S/. S/.

Emitidas en cartera - Soles 83,361 18,622

83,361 18,622

Cuentas por cobrar al personal,acc y socios

2015 2014
S/. S/.

Prestamos al personal Empleado - obrero 25,312 12,908

Adelanto de remuneraciones Empleado -
obrero 2,211 1,079
27,523 13,987

Cuentas por cobrar diversas - terceros

2015 2014
 S/. S/.

Es Salud 4,153 0
Tributos 17,712 17,488
Otras cuentas por cobrar diversas 259 259
Anticipios a proveedores - Dolares 10,907 0
Anticipios a proveedores - Soles 32 0
33,063 17,747

Servicios y otros contrata.por anticpado

2015 2014
S/. S/.

Costos financieros 0 214

Compaias de seguros 8,957 9,199
Servicios contratados por anticipado 403 191
9,361 9,604

Mercaderia

2015 2014
S/. S/.

Costo 3,421,401 5,017,345

Mercaderias Nacional 73,986 200,829
3,495,386 5,218,174

Inmuebles, maquinarias y equipo

Saldo al Adiciones
01.01.2015 al costo
S/. S/.
Costo
Unidades de transporte 578,514 -
Muebles y enseres 48,605 -
Equipos diversos 83,488 26,088
Equipos de cmputo 105,134 -
815,741 26,088
Depreciacin
Unidades de transporte (329,624) -
Muebles y enseres (46,246) -
Equipos diversos (140,449) -
(516,319) -

Total Activo Fijo 299,422

Intangible Neto

2015 2014
S/. S/.

Licencias 81,376 41,958

( - ) Amortizacin (24,201) (17,624)
57,175 24,334

Activo Diferido

2015 2014
S/. S/.

Imp a la renta diferido 62,600 75,204

Partic a trabajadores diferidas 0 261
Int no deveng en transac terceros 0 44,254
62,600 119,719

Otros activos no corrientes

2015 2014
S/. S/.

Renta 3 categoria 500,231 482,143

ITAN 26,091 26,091
526,322 508,234
Tributos por pagar

2015 2014
S/. S/.

I.G.V. - cuenta propia 236,196 257,225

ESSALUD 8,540 7,301
ONP 956 1,000
Renta de 4 categoria 1,077
Renta de 5 categoria 7,294
Arbitrios 65,611
AFP 10,958 9,282
Multas y sanciones 3,097
265,021 343,515

Remuneraciones y particip. por pagar

2015 2014
S/. S/.

Sueldos 1,848 264

Gratificaciones 2,481 1,738
Vacaciones 53,613 27,964
Participaciones 42,881 61,042
CTS 15,696 12,053
116,518 103,062

Cuentas por pagar comerciales - terceros

2015 2014
S/. S/.

No emitidas en M.N (4,345) 37,475

Emitidas en M.N 1,506,619 1,028,934
Honorarios por pagar 1,500 0
(-) Anticipos a proveedores 0 (92,820)
1,503,774 973,589
Cuentas por pagar a los acc,direc y gerentes

2015 2014
S/. S/.

Prestamo a los accionistas 1,497,199 1,497,199

1,497,199 1,497,199

Obligaciones financieras

2015 2014
S/. S/.

Corto plazo 347,135 427,651

Largo plazo 356,376
347,135 784,027

Cuenta x pagar diversas - Teceros

2015 2014
S/. S/.

Otras cuentas por pagar 0 330

Fraccionamiento 0 4,338
Alquileres por pagar 1,127,884 0
1,127,884 4,668

Patrimonio

2015 2014
S/. S/.

Capital social 989,390 989,390

Reservas legales 265,904 265,904
Resultados acumulados (55,578) 1,691,266
Resultado del ejercicio 88,213 301,693
1,287,929 3,248,253

Ingresos

2015 2014
S/. S/.

Ventas 46,847,245 49,859,947

Ingresos financieros 1,405 1,195
Otros ingresos 1,135,955 1,290,947
47,984,605 51,152,089

Egresos

2015 2014
S/. S/.

Costo de ventas (44,469,681) (47,398,760)

Descuentos (3,109) 0
Gastos de administracin (786,306) (566,307)
Gastos de ventas (2,545,688) (2,677,430)
Gastos financieros (42,642) (64,242)
(47,847,426) (50,706,739)
 14,622

4,690

1,438,579
113,040
1,609,052 1,351,355 12,166
0 0

10,555
11,670

3,730
1,609,052

83,361 18,622
0 0

27,523 13,987
0 0
 33,063 17,747
0 0

9,361 9,604
0 0

Mercaerias
Por recibir 3,495,386 5,218,174
0 0

Retiros y/o Saldo al

ajustes 31.12.2015
S/. S/.

- 578,514
- 48,605
- 109,576
(20,287) 84,847
(20,287) 821,542

(43,059) (372,683)
(447) (46,693)
(10,108) (150,557)
(53,614) (569,933)

251,609 251,609 299,422

0 -

57,175 24,334
0 0

62,600 119,719
0 0

516,330 508,234
-9,992 0
 265,021 343,515
0 0

116,518 103,062
0 0

1,503,774 973,589
 0 0

1,497,199 1,497,199
0 0

347,135 784,027
0 0

1,127,884 4,668
0 0
(2,048,537)

1,287,929 3,248,253
0 0

0 0
47,984,605 51,152,089

0 0
-47,847,426 -50,706,739
1,457,891

147,431

3,730
1,609,052
221996
6075
8125
RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

E S TAD O D E S I T UAC I N F
( Expresado en Nuevos S

AL 31.12.15 AL 31.12.14

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 1,609,052 1,351,355
Cuentas por cobrar comerc-terceros 83,361 18,622
Cuentas por cobrar al personal,acc y socios 27,523 13,987
Cuentas por cobrar diversas - terceros 33,063 17,747
Servicios y otros contrata.por anticpado 9,361 9,604
Mercaderia 3,495,386 5,218,174
TOTAL ACTIVO 5,257,746 6,629,489

ACTIVO NO CORRIENTE

inm,maq y equipo neto 251,609 299,422

Intangibles neto 57,175 24,334
Activo diferido 62,599 119,719
Otros activos no corrientes 516,330 508,234
Total Activo no Corriente 887,713 951,709
 TOTAL ACTIVO 6,145,460 7,581,198

EFE
AL 31.12.15 AL 31.12.14

inm,maq y equipo neto 821,542 815,741

(-) Depreciacin (569,933) (516,319)
Neto 251,609 299,422
0 -

AL 31.12.15 AL 31.12.14

Intangibles 81,376 41,958

(-) Amortizacin (24,201) (17,624)
Neto 57,175 24,334
-0 -
 ANNER LOS NUMEROS DE COLOR ROJOS SON LAS DIFERENCIAS DE CADA
CUENTA (PARTIDA) DE UN AO A OTRO ,QUE SE NECESITA PARA EL ESTADO DE
FLUJO EFECTIVO .
TE PUEDES FIJAR QUE ESOS SALDOS DE COLOR ROJO ESTAN EN EL EFE (ESTADO
DE FLUJO EFECTIVO , ES EL MEDOTO INDIRECTO PARA ARMAR EL EFE . EL
METODO DIRECTO ES MAS COMPLEJO ,PERO EL RESULTADO O SALDO PARA EL
EFE DENBEN SER IGUALES.

E S ITUACI N FINANCIERA
Expresado en Nuevos Sles )

AL 31.12.15 AL 31.12.14

PASIVO CORRIENTE
Sobre giro 0 626,885
-64,739 Tributos por pagar 265,021 343,515
-13,536 Remuneraciones por pagar 116,518 103,062
-15,316 Cta x pagar comerc-terceros 1,503,774 973,589
243 Obligaciones financieras 347,135 427,651
1,722,788 Cta x pagar diversas 1,127,884 4,668
TOTAL PASIVO 3,360,331 2,479,370

cuentas por pagar a los acc,direc y ger 1,497,199 1,497,199

Obligaciones financieras 0 356,376
47,813 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,497,199 1,853,575
-32,841
57,120
-8,096
PATRIMONIO NETO
Capital Social 989,390 989,390
Reservas 265,904 265,904
Resultados Acumulados (55,578) 1,691,266
Resultados del Ejercicio 88,213 301,693
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,287,929 3,248,253
 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 6,145,460 7,581,198

0.00 0.00

(5,801)
53,614
47,813

(39,418)
6,577
(32,841)
 -626,885
-78,494
13,456
530,185
-80,516 -436,892
1,123,216

0
-356,376

0
0
-1,746,844 (2,048,537) 1,992,959
-213,480