TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCION ............................................................................................................................ 2
1. EL CHEQUE ................................................................................................................................ 3
1.1 QU ES EL CHEQUE? ................................................................................................ 3
1.2 REQUISITOS DEL CHEQUE ........................................................................................ 3
1.3 PAGO ................................................................................................................................ 4
1.4 Caractersticas ................................................................................................................. 4
1.5 TIPOS DE CHEQUE ....................................................................................................... 5
1.5.1 Cheque Al Portador: ................................................................................................ 5
1.5.2 Cheque nominativo.................................................................................................. 6
1.5.3 Cheque Cruzado ...................................................................................................... 7
1.5.4 Cheque Cruzado Especial ...................................................................................... 8
1.5.5 Cheque Viajero ........................................................................................................ 8
1.5.6 Cheque caja ............................................................................................................. 9
1.5.7 Cheque abono en cuenta ..................................................................................... 10
1.5.8 Cheque ventanilla .................................................................................................. 10
1.5.9 Cheque Gerencia ................................................................................................... 11
CONCLUSION ............................................................................................................................... 12
GLOSARIO..................................................................................................................................... 13
BIBLIOGRAFIA .............................................................................................................................. 14
 INTRODUCCION

El siguiente trabajo tiene como objetivo mostrar la funcin que cumple el cheque; a
continuacin podemos encontrar qu es, sus caractersticas, los diferentes tipos
del mismo que se pueden encontrar, etc.

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 1. EL CHEQUE

1.1 QU ES EL CHEQUE?

Un cheque es un documento contable de valor en el que la persona que es

autorizada para extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a
otra persona una autorizacin para retirar una determinada cantidad de dinero de
su cuenta, la cual se expresa en el documento, prescindiendo de la presencia del
titular de la cuenta bancaria.

El cheque es un ttulo de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del

cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institucin de
crdito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una
tercera persona llamada beneficiario.

1.2 REQUISITOS DEL CHEQUE

El cheque slo puede ser expedido cuando se renan los requisitos siguientes:

La institucin de crdito celebrar un contrato con el librador: Los bancos

reciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando el
cliente lo requiera. Para documentar las rdenes de pago de los clientes se
utilizan los cheques.

Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco que se obliga a recibir

dinero de su cuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposicin de
ste, y a pagar los cheques que el cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A
la cuenta de cheques se le denomina en la prctica bancaria cuenta corriente de
cheques, porque l cuenta-habiente hace entregas que se le abonan y libra
cheques que se le cargan al ser pagados; por lo que la cuenta tiene una secuencia
indefinida.

La cuenta de cheques es un presupuesto de la normalidad, no de la esencia del

cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la cuenta y el tenedor podr
ejercitar las acciones correspondientes contra los obligados, e incluso el librador
recibir una sancin. Y si el banco se negare a pagar un cheque sin causa justa, a
no ser que est indispuesto u obrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del

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contrato de cheque, tambin deber pagar al librador una pena por el cheque
desatendido.

Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es tambin un

presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia no
influye sobre la eficacia del ttulo, y cuya ausencia es sancionada tambin.
Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a
cargo de la cuenta del librador.

1.3 PAGO

El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado. Como ttulo

de crdito que es, el pago del cheque debe hacerse precisamente contra su
entrega.

Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del pago del

cheque. Por eso en el cheque la accin cambiaria directa se ejercita contra el
librador y sus avalistas (se equipara al librador como el aceptante de la letra de
cambio) y la accin de regreso en contra de los endosantes y sus avalistas. El
librado (entidad financiera) no tiene responsabilidad en virtud del documento
porque nunca formaliza la aceptacin, a diferencia de la letra de cambio.

El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causa

a l imputable, es responsable de los daos y perjuicios que sufra el tenedor.
Responsabilidad del librado: La institucin de crdito que autorice a una persona
para expedir cheques est obligada a cubrirlos hasta el importe de las sumas que
tenga a disposicin del librador. Cuando la institucin se niegue sin justa causa a
pagar un cheque debe resarcir al librador de los daos y perjuicios.
Se dice que un cheque rebot cuando no hubo fondos.

1.4 Caractersticas

Las caractersticas de los cheques son:

Literalidad:
Significa que vale nica y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de
manera especfica.

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 Valor:
Otra caracterstica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por s
mismo en el documento como el ttulo valor que es. Esto significa por ejemplo que
al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con
endoso, no tiene que dar explicacin al banco de por qu lo est cobrando. Esta
caracterstica hace que un cheque sea como un billete, que tiene un valor por s
mismo ms el portador a la causa validada en un solo cheque sea como un billete.
Adems se llena un formulario especial a travs del cual el librado le ordena al
librador que dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de
manera conjuntiva y ordenada.

A la vista:
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cundo deben
ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque slo cumple la funcin de dejar
constancia de cundo el emisor tena la intencin de que ese cheque sea cobrado.
No obstante el banco est obligado a hacer efectivo un cheque el da en que se
presenta al cobro, sin importar que la fecha que aparezca plasmada en ste an
no haya llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener muy en cuenta que
los cheques prescriben y por ende caducan.

1.5 TIPOS DE CHEQUE

1.5.1 Cheque Al Portador:

Un cheque es un documento que extiende y entrega una persona a otra, para que
la segunda pueda retirar una cantidad de fondos que la primera tiene en el banco.
El cheque al portador es el ms comn. Segn el Banco de Espaa es,
concretamente, aquel cuyo beneficiario (el que lo puede cobrar) es la persona que
lo tenga. Es decir, podr cobrarlo cualquiera que lo tenga en posesin y lo
presente en el banco.

Para qu se utilizan?

Los cheques al portador se utilizan, generalmente para pagar cantidades

pequeas. Tambin puede ser utilizado cuando el emisor del mismo no sepa con
seguridad quien va a ser el que vaya a efectuar el cobro.

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Quin interviene?

En la emisin y cobro de un cheque al portador intervienen, normalmente, 3

personas:

El librador: ser la persona o empresa la cual emite y firma el cheque al

portador. Es decir, quien va a pagarlo.
El librado: es la entidad bancaria que va a realizar el pago del importe del
cheque al portador.
El tenedor o beneficiario: es aquella persona o empresa la cual puede cobrar
el cheque al portador, que en este caso va a ser aquel que lo posea.

Consejos para emitir un cheque al portador

No rellenes el cheque hasta el momento de entrega.

No escribas cheques en blanco; es decir, firmados sin especificar el importe.
Es imprescindible escribir dos veces el importe a pagar: una en letra y otra en
nmeros, con la finalidad de obtener la mayor seguridad posible y que nadie
cambie las cifras. Adems, delante y detrs de la cifra es aconsejable escribir
un smbolo para que nadie pueda aadir palabras o nmeros en el cheque al
portador. Por ejemplo: #1.000# - #mil euros#.
No olvides firmar el cheque al portador una vez vaya a emitirlo

1.5.2 Cheque nominativo

Habiendo comprendido los trminos de cheque a la orden o cheque al portador,

llegamos a lo que se entiende como cheque nominativo y podemos decir que es lo
contrario a estas primeras dos definiciones mencionadas. El cheque nominativo es
el documento que solo puede ser cobrado por la persona a cuya orden fuera
emitido el mismo. En la prctica, para emitir un cheque nominativo quien lo
redacte debe colocar en el lugar donde dice Pguese a, el nombre de la persona
a quien va dirigido el mismo seguido por la leyenda no a la orden.

Efectos de este cheque

El efecto inmediato de la entrega de un cheque nominativo a un tercero es el de la

prohibicin de que este documento sea cobrado por una persona que no sea el
nombrado en la orden de pago. Esto es, que la nica persona que puede cobrar el

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cheque nominativo es el destinatario original y esto es traslativo a los documentos
que se depositan al cobro en un banco. En otras palabras, el cheque nominativo
slo puede ser depositado en una cuenta corriente o de ahorros que se encuentre
a nombre de quien sea el destinatario del mismo o de lo contrario ser devuelto
por el banco.

Caractersticas del cheque nominativo

La principal caracterstica del cheque nominativo es que se trata de un documento

intransferible por endoso como en los dems cheques y slo en algunos pases y
segn sus leyes, puede ser transferido por cesin de derechos de cobro en forma
expresa. En este caso, como por ejemplo en la cesin de cobranzas,
expresamente el titular del cheque nominativo puede autorizar a que el producto
de la cobranza sea depositado en cuenta de un tercero. Otra caracterstica del
cheque nominativo es que se trata de una condicin que no puede ser modificada
bajo ningn concepto y esto se encuentra amparado por ley.

1.5.3 Cheque Cruzado

Qu es?

Los cheques son documentos que amparan una cierta cantidad de dinero que el
banco al que pertenece debe pagar a quien lo presente en ventanilla, siempre que
ste se encuentre respaldado por los fondos suficientes en la cuenta de quien lo
expide. Los cheques cruzados son una modificacin que se hace a cualquier
cheque con la finalidad de que su importe no pueda ser cobrado en efectivo.

Cmo reconocer un cheque cruzado?

Saber si un cheque est cruzado o no es muy sencillo. Como su nombre lo indica,

el cheque cruzado, contiene dos lneas paralelas que lo marcan para el propsito
de ser depositado en una cuenta.
En los ltimos tiempos, marcar los cheques de esta manera se ha vuelto una
prctica tan popular que incluso los mismos bancos ofrecen a sus clientes
talonarios que ya tienen las lneas impresas.

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Recomendaciones

Al cruzar un cheque se debe tener mucho cuidado de no cometer errores,

puesto que ningn cheque puede cobrarse si muestra correcciones.
El cuidado debe ser ms riguroso cuando se trate de cruzado especial, ya que
si el nombre del banco no est bien escrito, el cheque resulta de igual manera
invlido.
En los cheques cruzados podemos especificar tambin si deseamos que slo
se abonen en la cuenta del beneficiario. En este caso, debemos anotar para
abono en cuenta junto a las lneas que lo cruzan.

1.5.4 Cheque Cruzado Especial

En el cruzado especial se anota, en el espacio entre las dos lneas, el nombre del
banco donde deber depositarse.

1.5.5 Cheque Viajero

Qu son?

Los cheques de viajero son un medio de cambio que puede ser empleado en lugar
de la moneda corriente. Por lo general los emplea la comunidad de viajeros que
estn en territorios con monedas extranjeras. Fueron inventados a finales del siglo
XIX por American Express.

Por qu son seguros?

Cada uno de los cheques de viajero contiene un nmero, igual que en un cheque
convencional. Si te los roban o los pierdes simplemente se cancelan y estos se
reportan. Tambin llevan tu firma, as que no es tan sencillo que alguien cobre tus
cheques.

Cundo usarlos?

Cuando vayas a viajar por territorios que manejen otras monedas o cuando las
condiciones de tu viaje no sean muy seguras. Por ejemplo, en territorios donde los
asaltos son comunes o donde no puedas garantizar que puedes llegar a salvo con
dinero.

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Tienen alguna desventaja?

La nica desventaja de los cheques de viajero es que no los aceptan en todos los
locales comerciales, as que es muy probable que antes de gastar debas visitar un
banco para cambiar los cheques de viajero por la moneda corriente del lugar en el
que te encuentres.

1.5.6 Cheque caja

El cheque es un documento mediante el cual se solicita a un banco el pago

de cierta cantidad de dinero. El cheque de caja es una orden de pago que el
banco realiza para que sea cobrada ah mismo, o en su caso, para que su
importe sea depositado en la cuenta bancaria que el beneficiario tenga en esa
institucin. Representa una de las formas de pago que mayor seguridad ofrece
para quien lo cobra, porque garantiza que siempre existen fondos para cobrarlo.

Quines intervienen en la elaboracin de cheques de caja y de cules son

sus obligaciones?

El banco como institucin a la que se le solicita la emisin o elaboracin del

cheque. El banco tiene la obligacin de emitir un cheque de caja por el monto
que el interesado haya solicitado y deber pagarlo al momento de
recibirlo.

El usuario, o comprador del cheque es la persona que paga al banco, o

realiza el depsito por el importe por el que elabor tal cheque. Es la
persona que acude al mostrador del banco para solicitar la compra de un
cheque de caja.

Cmo obtener un cheque de caja?

Un cheque de caja se obtiene de dos formas:

Cuando no se tiene cuenta bancaria en la institucin que lo emite, se debe
entregar una cantidad de dinero en efectivo igual al monto por el que se
expedir el cheque de caja.

Cuando se tiene una cuenta en el banco, slo se le indica a ste que cargue
en dicha cuenta, el monto por el cual se expide el cheque de caja.

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En ambos casos el banco cobra una comisin por la emisin de estos cheques.
El beneficiario de este tipo de cheques cuenta con la ventaja de que nadie ms
que l mismo podr cobrarlo, suponiendo, por ejemplo, que lo extrave o le sea
robado.

1.5.7 Cheque abono en cuenta

Qu es?
Es la colocacin de estas palabras en el documento y significa que el cheque no
puede ser pagado en efectivo, sino solamente puede ser depositado en una
cuenta (de cualquier banco) a nombre del beneficiario.

Qu funcin tiene?
En caso de robo o extravo no podr cobrarlo persona alguna que no sea el
beneficiario en la cuenta y nombre sealados, pues solamente la persona indicada
en el documento puede hacer valido el cheque.

Qu caractersticas tiene?
Al contrario que el cheque cruzado este no puede ser negociable, con lo cual
tendr la seguridad de que este cheque no ser pagado en efectivo por el banco,
sino que slo se podr abonar su importe en la cuenta del beneficiario. Una vez
que la leyenda para abono en cuenta haya sido escrita en el cheque, sta no se
puede borrar o alterar, de lo contrario el documento no ser vlido para su cobro
en el banco, por lo que es recomendable estar completamente seguro antes de
realizar esta indicacin.

1.5.8 Cheque ventanilla

Esqueleto de cheque que proporciona el banco a su cliente cuando ste no tiene

cheques para girar.

Descripcin

Cheque emitido por un cliente de un banco que no posee una cuenta corriente
pero s dinero depositado en el mismo. A la hora de realizar una transferencia
debe comprarle un cheque al banco, a cambio de una comisin, para que el pago
se efecte.

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1.5.9 Cheque Gerencia

Un cheque de gerencia, tambin llamado cheque de caja o cheque certificado, es

un certificado financiero (documento contable de valor) que se puede utilizar en
lugar del efectivo, crdito, cheques regulares u otro medio de pago. Funciona de
forma similar a un cheque regular aunque con algunas diferencias. En algunos
pases, por ejemplo Espaa, se suele conocer como cheque bancario, aunque
este nombre puede dar lugar a confusiones debido a que todos los cheques son,
de algn modo u otro, cheques bancarios.

Los cheques de gerencia son emitidos por un institucin financiera, generalmente

por un banco o entidad de crdito, y el dinero es retirado de la cuenta del
remitente en la fecha de emisin, no en la fecha de cobro, y el librador del dinero
es la entidad emisora, generalmente el director de la sucursal bancaria emisora,
por lo que el cheque de gerencia representa una garanta. Es, adems, nominativo
pudiendo ser cobrado slo por la persona indicada en el cheque.

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 CONCLUSION

El posterior trabajo tuvo como intencin recordar la funcin que cumple el cheque
y dar por entender una explicacin sobre su manejo, en qu momento se debe
usar y su diligenciamiento.

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 GLOSARIO

Cuentahabiente. Es toda aquella persona que decide abrir una cuenta en PDBC y
depositar la informacin relativa a su desarrollo profesional; ya sea para que las
Empresas y los Buscadores de Talento lo puedan localizar fcilmente o para que
PDBC le ayude a incrementar el valor de su Capital Humano.

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 BIBLIOGRAFIA

elpoderdelosnumeros.org
www.gerencie.com
www.finanzaspracticas.com.co
www.inversion-es.com
http://www.economia48.com
www.enciclopediafinanciera.com

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