ERIKA QUINTERO JARABA

Actividad: Principios y Tipos de auditora, Usted hace parte del equipo auditor
elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditora as como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestin de Calidad y la determinacin de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparacin como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su ltima versin, donde estn las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditora y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo Cmo
evidenciara el cumplimiento de los 6 principios de auditora en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:

Principio de auditoria Cmo se evidenciara la aplicacin

de este principio en una auditora
liderada por usted?
Actuando en base a rectitud//sinceridad en cualquier
1. Integridad circunstancia y otros principios como veracidad

Informando de los obstculos significativos

encontrados durante la auditora interna y de las
opiniones divergentes sin resolver entre el equipo
2. Presentacin Ecunime
auditor y el auditado. Expresando la comunicacin de
forma sincera, exacta, objetiva, clara y completa.

Ejecutando los trabajos y la emisin de los informes

3. Debido cuidado con el debido cuidado profesional.
profesional

Garantizando la confidencialidad sobre la informacin

4. Confidencialidad obtenida en el curso de sus actuaciones.

Manteniendo una actitud independiente y una posicin

de objetividad total, especialmente frente a la propia
5. Independencia
estructura administrativa.

Obteniendo una mezcla apropiada de pruebas de

6. Enfoque basado en la control y de procedimientos sustantivos.
evidencia
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2. Defina mnimo 3 tipos de auditora a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Tipo de Aspectos
auditora a Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Cliente
ejecutar auditora auditora auditora Auditor de la
auditora
Determinar si Revisin de La evaluacin Estas Todas las
los documentos que del control auditoras Empresas
1- Auditoria
procedimientos soportan legal, interno tiene legales
de
utilizados y las tcnica como objetivo debern ser
Cumplimiento medidas de financiera y primordial realizadas por
control interno contablemente evaluar el entidades
estn de la operaciones sistema de especializadas
acuerdo con las control interno, que cuenten
normas que le su aplicabilidad con la
son aplicables y su autorizacin
y si dichos funcionalidad de la
procedimientos autoridad
estn operando laboral
de manera competente
efectiva y son del lugar
adecuados para donde
el logro de los radiquen sus
objetivos de la instalaciones
entidad principales
segn est
previsto en el
artculo 23
del
reglamento
de los
servicios de
prevencin

Debe Deben A conformidad Estas Todas las

considerarse la distinguir del sistema a de auditoras Empresas
2-
posibilidad de claramente dicha norma o legales
que una entre el debern ser
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Auditoria de empresa quiera cumplimiento o especificacin realizadas por

certificacin ir ms all del incumplimiento tcnica entidades
cumplimiento de los requisitos especializadas
de los riesgos legales y que cuenten
legales y decida aquellos otros con la
implantar un requisitos que la autorizacin
sistema de empresa de la
prevencin que voluntariamente autoridad
se ajuste a los se autoimpone laboral
requisitos ya que estn competente
establecidos en incluidos en la del lugar
una norma o donde
determinada especificacin radiquen sus
norma u otra tcnica elegida instalaciones
especificacin pero no tienen principales
tcnica de por qu estar segn est
referencia contempladas previsto en el
en la normativa artculo 23
legal aplicable. del
reglamento
de los
servicios de
prevencin

Planificacin En la que se El auditor se Debern ser Todas las

de las audita el ocupar en realizadas por empresas
3-auditoria
actividades cumplimiento aquellos entidades
legal preventivas y de las asuntos especializadas
la organizacin obligaciones respecto de los que cuentas
de los recursos impuestas por la cuales se con la
para realizar ley de determine el autorizacin
estas prevencin de riesgo de de la
actividades. riesgos incumplimiento. autoridad
laborales. laboral
competente
del lugar
donde
radiquen sus
instalaciones
principales
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segn lo
previsto en el
articulo 23.

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La aplicacin de la Auditora es de mucha importancia debido a que sta nos permite

comprobar que los procesos implicados en la empresa se lleven a cabo de manera
efectiva. Adems es necesario implementar Auditora interna y externa para detectar
las fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas
correspondientes, para as tomar las medidas necesarias y corregir los errores con el fin
de no volver a cometerlos.

Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

En el men de opciones del curso, seccin Actividades:

o Actividad 1
Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo