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TEMA:
CICLO : VI
PUCALLPA- PERU
2015
FACULTA DE DERECHO
DEDICATORIA
A mi familia por ser el eje principal que
me permite y motiva a seguir adelante
en el desarrollo de mi futura carrera
profesional y as contribuir al desarrollo
de nuestra regin.
FACULTA DE DERECHO
INDICE
Caratula
Dedicatoria
ndice
Introduccin
Conclusiones
Anexos
Bibliografa
FACULTA DE DERECHO
INTRODUCCION
FACULTA DE DERECHO
SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES APF
3. FIAP
Federacin Internacional de Administradoras de Fondos de Pensiones
(FIAP)
FACULTA DE DERECHO
Actualmente, las Asociaciones de Administradoras de Fondos de Pensiones
de 16 distintos pases y con 18 socios (en Uruguay son tres socios) forman
parte de la Federacin Internacional de Administradoras de Fondos
Pensiones (FIAP). Todas estas asociaciones, incluida la AAFP del Per,
trabajan en el perfeccionamiento de los sistemas y en la consolidacin del
rgimen en cada uno de sus pases.
La FIAP se ha convertido en el lugar de encuentro para el intercambio de la
experiencia entre los pases que han adoptado sistemas previsionales
basados en la capitalizacin de los ahorros y en la administracin privada
de los mismos.
La FIAP ha trabajado diversas campaas de comunicacin para mantener
informados a los miles de afiliados al sistema.
4. QU ES UNA AFP?
Las AFP (Administradoras de Fondos de Pensiones) son instituciones
financieras privadas que tienen como nico fin la administracin de los
Fondos de Pensiones bajo la modalidad de cuentas personales. Otorgan
pensiones de jubilacin, invalidez, sobrevivencia y proporciona gastos de
sepelio. Las AFP fueron creadas en 1993 y operan dentro del Sistema
Privado de Pensiones (SPP), el cual es supervisado y fiscalizado por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS)
5. CONCEPTOS PREVIOS
Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC): El afiliado, a lo largo de su vida
laboral aporta los recursos (Dinero) que servirn directamente para el pago
de su pensin, estas siempre permanecen en una cuenta personal por cada
trabajador.
Libertad de eleccin: El afiliado es libre de escoger si desea afiliarse al
SPP o estar en el SNP, escoger la AFP que administre sus fondos,
traspasar su fondo de pensiones de una AFP a otra, as como elegir la
forma de percibir las prestaciones.
Derecho de propiedad: El afiliado es dueo de sus aportes, los que
utilizar cuando cumpla con los requisitos para jubilarse en el SPP, o en el
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caso de invalidez y pensiones de sobrevivencia a sus beneficiarios.
Conceptos previos
Transparencia: El afiliado recibe informacin permanente y oportuna del
destino de sus aportes y el rendimiento que obtienen (informacin de las
AFP a travs del Estado de Cuenta, de medios periodsticos, etc.).
Competencia: A la fecha, hay 4 AFP (Integra, Prima, Profuturo y Horizonte)
que ofrecen el servicio de la administracin de los fondos de pensiones y,
cuando el afiliado se jubila, tiene la opcin de recibir una pensin a travs
de la AFP o empresas de seguros que ofrecen diversas modalidades de
pensin.
Fiscalizacin externa: el Estado -a travs de la SBS- supervisa a las AFP
como a las empresas de seguros que otorgan las pensiones. Conceptos
previos
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Las caractersticas principales del Fondo de cada afiliado son:
Son propiedad nicamente de cada trabajador.
Constituyen masa hereditaria
Son inembargables
7. Las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP)
Las AFP son las entidades privadas que administran los fondos de
pensiones bajo la modalidad de Cuentas Individuales de Capitalizacin
(CIC), en favor de trabajadores incorporados al SPP. Estas brindan
prestaciones de jubilacin, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio.
8. AFILIADOS
Afiliados son los trabajadores participantes en el Sistema Privado de
Pensiones, quienes a lo largo de su vida laboral aportan a una cuenta de
ahorro previsional, que en el SPP se denomina Cuenta Individual de
Capitalizacin, a fin de construir en ella un fondo de propiedad del
trabajador, que le permitir obtener una pensin digna al llegar a la edad de
jubilacin.
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Para convertirse en afiliado el trabajador debe suscribir el Documento de
Registro SPP (DRSPP) con la AFP ganadora de la Licitacin de Afiliados
(AFP Habitat). Dicha AFP ser la encargada de administrar los aportes a la
Cuenta Individual de Capitalizacin (CIC) de propiedad del afiliado por el
plazo mnimo de 24 meses contados a partir de la fecha de su afiliacin; el
afiliado nicamente podr traspasarse a otra AFP durante el periodo de
permanencia obligatorio cuando aquella se encuentre en alguna de las
causales establecidas por Ley (rentabilidad menor al comparativo del
mercado; quiebra, disolucin o liquidacin).
Para afiliarse, bastar contactar a la AFP Habitat a travs de cualquiera de
los medios que sta ofrece (telfono, pagina web) o visitar cualquiera de
sus agencias a nivel nacional
9. CMO APORTAMOS
Si eres trabajador (dependiente o independiente) y decides incorporarte al
SPP, debes afiliarte a la AFP ganadora de la Licitacin de afiliados (AFP
Habitat). Si eres empleador, debes verificar a qu AFP estn afiliados tus
trabajadores. Esto lo puedes hacer ingresando al portal de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Independientemente del
nmero de trabajadores que tengan a su cargo, los empleadores deben
obligatoriamente presentar la declaracin de la planilla y pago de aportes
previsionales mediante el Portal de Recaudacin AFPnet.
Las AFP, siempre con transparencia, se encargarn de enviar a empleador
y empleado sus respectivos boletines informativos y estados de cuenta.
Los aportes a la AFP son de dos tipos: Obligatorio y Voluntario
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Fondo 1 Conservador o Preservacin de Capital: De Crecimiento
estable o conservador. Este es un Fondo donde las inversiones son de bajo
riesgo, por lo que tiende a ofrecer retornos moderados.
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Fondo 3 Apreciacin de Capital o Crecimiento: De alto crecimiento y
alto riesgo. Este es un fondo orientado al largo plazo, alterna perodos de
poco crecimiento y de gran crecimiento.
11. BENEFICIOS
El principal beneficio de pertenecer a una AFP es construir un Fondo para
obtener una pensin de jubilacin al final de tu vida laboral.
Adems cuentas con otros importantes beneficios como son:
Seguro de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio
Administracin de fondos voluntarios
Trmite de bono de reconocimiento
Acceso a ESSALUD
Acceso a regmenes especiales de jubilacin
Pensin de jubilacin
La Pensin de Jubilacin es un beneficio que tienes a partir de los 65 aos
de edad o en el momento en que cumples con los requisitos y condiciones
para acceder a una Jubilacin Anticipada en el Sistema Privado de
Pensiones (SPP).
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Cmo se financia?
La Pensin de Jubilacin se financia con el dinero que hayas acumulado en
tu cuenta personal (Cuenta Individual de Capitalizacin CIC). sta se
forma con los aportes que hayas realizado durante tu vida laboral, la
rentabilidad que hayan generado estos aportes, el valor del Bono de
Reconocimiento (de ser el caso) y los Aportes Voluntarios que hayas
realizado.
Qu beneficios tienes al jubilarte en tu AFP?
Al ser jubilado en el SPP tienes derecho a atenderte en ESSALUD. Todos
los meses se retiene de tu Pensin de Jubilacin, el equivalente al 4% como
aporte a dicho rgimen de modo que t y tus derechohabientes tengan
cobertura de salud.
Puedo seguir trabajando despus de jubilarme?
Si eres afiliado y decides seguir trabajando despus de tu jubilacin puedes
hacerlo, en cuyo caso te encontrars exonerado de realizar aportes a la
AFP. Si realizas aportes posteriores a tu jubilacin, estos te sern
devueltos.
Cundo te puedes jubilar en el SPP?
En el SPP existen dos formas principales de acceso a la pensin de
jubilacin:
Jubilacin por Edad Legal: En el momento que lo decidas a partir de
los 65 aos de edad.
Jubilacin Anticipada Regular: Antes de los 65 aos de edad, si tu
fondo acumulado te permite obtener una pensin del 40%, o ms, de
tu sueldo promedio de los ltimos 120 meses.
Adems existen los siguientes regmenes especiales de jubilacin:
Jubilacin Adelantada (Decreto Ley 19990)
Jubilacin Anticipada para Trabajadores de Riesgo
Pensin Mnima de Jubilacin
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12. MODALIDADES DE PENSIN
Las modalidades de pensin son las distintas formas de financiar y
administrar tu pensin cuando te jubiles. Escoge la que ms te convenga,
estamos seguros que una de ellas se ajusta a tus necesidades.
Aqu te presentamos las cinco modalidades vigentes:
Renta Vitalicia Familiar
En esta modalidad le trasladas el dinero de tu cuenta personal a una
compaa de seguros para contratar el pago de una pensin fija mensual
vitalicia. Puedes elegir recibir tu pensin en Nuevos Soles o en Dlares.
En caso de fallecimiento, tus beneficiarios recibirn una pensin de
sobrevivencia. No genera herencia.
Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida
En esta modalidad recibes:
Durante una etapa inicial una pensin temporal de tu AFP.
Luego recibes una pensin fija mensual vitalicia de la compaa de
seguros de tu eleccin.
Las caractersticas de esta modalidad son:
Se traslada a la compaa de seguros seleccionada una parte del
dinero de tu cuenta personal a fin de financiar la pensin vitalicia
futura.
El saldo restante se mantiene en tu cuenta para el pago de la
pensin temporal.
La pensin temporal puede ser hasta el doble de la pensin vitalicia
diferida.
En caso de fallecimiento, tus beneficiarios recibirn una pensin de
sobrevivencia. Genera herencia slo sobre el saldo no utilizado de la
parte temporal.
Retiro Programado
Al elegir esta Modalidad de Pensin:
Mantendrs la propiedad de tu Fondo de Pensin, el cual seguir
creciendo en tu Cuenta Individual de Capitalizacin.
Recibirs una pensin mensual en Soles que se recalcula
anualmente de acuerdo al saldo en tu cuenta, incluyendo el
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rendimiento obtenido, y tambin de acuerdo a la expectativa de vida
tuya y de tus beneficiarios.
Contars con una pensin de sobrevivencia. En caso de
fallecimiento, tus beneficiarios recibirn una pensin. De no contar
con beneficiarios, el saldo en tu Cuenta Individual de Capitalizacin
constituir herencia.
Podrs cambiar de modalidad de Pensin si as lo deseas.
Renta Combinada
Es aquella modalidad de pensin por la cual, con una parte del saldo de la
(CIC) se contrata el pago de una renta mensual a cargo de una empresa de
seguros bajo la modalidad de renta vitalicia familiar en nuevos soles
ajustados, y con el resto del saldo de la CIC se otorgar una pensin bajo la
modalidad de retiro programado. La pensin total corresponder a la suma
de los montos de pensin percibidos por cada una de las modalidades. Slo
podrn acogerse a esta modalidad los afiliados que puedan obtener una
renta vitalicia en nuevos soles equivalente, cuando menos, al valor de la
pensin mnima que garantiza el Estado a los afiliados del SPP.
Puedes elegir entre tres opciones de porcentaje de Dlares y Nuevos Soles:
Dlares Nuevos
Soles
70% 30%
60% 40%
50% 50%
Renta Mixta
Contratas dos pensiones mensuales simultneas:
Una en modalidad de Renta Vitalicia, en Dlares, contratada con una
compaa de seguros.
Otra en modalidad de Retiro Programado, en Nuevos Soles, con tu
AFP.
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Libre desafiliacin
La libre desafiliacin es un proceso, establecido por la Ley 28991, mediante
el cual un afiliado del SPP que antes estuvo en el Sistema Nacional de
Pensiones (ONP o IPSS) puede retornar a l.
Se han establecido procedimientos para que el afiliado interesado est
debidamente informado antes de decidir su retorno a la ONP.
Caractersticas:
El proceso es irreversible.
El dinero que el trabajador tiene en la cuenta personal en la AFP, es
transferido de manera irreversible al fondo comn de la ONP.
Los aportes voluntarios sin fin previsional, son devueltos al
trabajador.
Se puede generar una deuda que el trabajador debe pagar a la
ONP. Esto se debe a que los aportes mensuales que se hacen a la
ONP son mayores que a la AFP.
Si el trabajador cuenta con un Ttulo de Bono de Reconocimiento
emitido, ste documento ser devuelto a la ONP. Si cuenta con un
Bono de Reconocimiento redimido en su cuenta individual, el monto
del mismo ms la rentabilidad que hubiera generado ser devuelto
ntegramente a la ONP.
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2. EL DINERO APORTADO ES PROPIEDAD DEL TRABAJADor
El aporte que realiza el trabajador se registra en una cuenta individual a
su nombre, al igual que los aportes, esa cuenta es de PROPIEDAD del
trabajador para siempre. Es as que al jubilarse, de los aportes y la
rentabilidad saldr su pensin de jubilacin, pero si en algn momento el
trabajador fallece, el ntegro del Fondo (aportes y rentabilidad) se destina
a generar pensin para sus beneficiarios, o herencia en caso de no
tenerlos.
3. EL SISTEMA DE INVERSIONES PROTEGE LOS FONDOS DE LOS
TRABAJADORES
El manejo profesional de las inversiones y las estrictas normas que
deben cumplirse al respecto garantizan que el Fondo est invertido de
manera profesional. As, por ejemplo obedeciendo al viejo proverbio que
indica no poner todos los huevos en una sola canasta, el dinero de los
trabajadores est invertido en distintas monedas, en instrumentos de
inversin seguros, en fondos tanto dentro como fuera del pas, etc.,
diversificndolo y logrando as protegerlo de las crisis. Por otro lado, las
normas establecen una serie de controles que deben cumplirse, como
las siguientes:
A travs de lmites de inversin establecen los montos mximos
por instrumento, por emisor, por tipo de moneda, etc.
Tambin a travs de criterios tcnicos, se establece la calidad de
los instrumentos y su clasificacin.
Se exige que el personal a cargo del manejo de las inversiones
sea profesionalmente calificado y con muy estrictos requisitos.
Adems de la exigencia de mantener aparte sus inversiones
personales y las de las familias, evitando conflictos de inters y
sancionando las faltas con mucha rigurosidad.
Los requisitos ac mencionados son parte de un conjunto de normas
que garantizan que las inversiones sean seguras y rentables. Y como se
ha visto ni las ms severas crisis pueden causar la desaparicin de los
Fondos, causando solamente alguna disminucin transitoria de la
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rentabilidad ya ganada, para que transcurrido un tiempo los Fondos
recuperen su valor con creces.
4. EL AHORRO EN CUENTAS INDIVIDUALES PERMITE QUE EL
SISTEMA (SPP) SEA FINANCIERAMENTE SOSTENIBLE
El sistema de cuentas individuales le da sostenibilidad al Sistema
Privado de Pensiones. En contraste, el problema de las pensiones
pblicas (sistema de reparto) es que no son financieramente sostenibles,
porque se basan en que los jvenes aportan para las pensiones de los
mayores de 65 aos, que se pagan cada mes. Actualmente esta
estructura no se sostiene porque hay pocos jvenes las familias tienen
menos hijos- y los mayores viven ms. Este cambio generacional causa
que existan menos jvenes y ms personas de la tercera edad que
pasan a la condicin de pensionistas, originando el desequilibrio
financiero de los sistemas de pensiones de reparto.
Los gobiernos de varios pases en el mundo enfrentan serios problemas
financieros debido a la creciente deuda pblica de pensiones. Los
ejemplos ms recientes son los casos de: Grecia, en el que la deuda por
pensiones es ocho veces el PBI del pas, Espaa en el que la deuda de
pensiones es dos veces el PBI.
En cambio el sistema privado de pensiones acumula los aportes de cada
trabajador, le da una rentabilidad, que en los 22 aos de funcionamiento
en el Per ha sido en promedio de 13% nominal anual, logrando que las
personas tengan fondos de pensiones que les permiten jubilarse
dignamente y con seguridad.
FACULTA DE DERECHO
Las AFP son las nicas empresas que tienen un control de este tipo y de
ese nivel de exigencia, lo que garantiza un perfecto funcionamiento del
Sistema y un exacto control del manejo de los fondos. Es importante
recalcar que el Sistema Nacional de Pensiones (la ONP) no tiene este
control y tampoco est supervisada por la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFP.
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Pensiones dignas Tu pensin ser calculada en base a tu Fondo,
compuesto por los aportes que realices a tu cuenta a lo largo de tu vida
laboral y la rentabilidad ganada. Con dicho Fondo tendrs acceso a gozar
de una pensin.
Posibilidad de elegir la modalidad de pensin Puedes optar, al momento de
tu jubilacin, por distintas modalidades de pensin: Retiro Programado,
Renta Vitalicia Familiar, Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida y
Renta Vitalicia Personal (esta modalidad an no est disponible).
Pensiones en Nuevos Soles y Dlares Puedes recibir tu pensin en Nuevos
Soles (indexados) o en Dlares bajo la modalidad de Renta Vitalicia
Familiar.
Jubilacin adelantada Te puedes jubilar antes de los 65 aos si lo crees
conveniente y cumples con los requisitos de Ley N 29426. (Ver)
Bono de Reconocimiento El Bono de Reconocimiento es el certificado que
otorga la ONP a los afiliados que aportaron al SNP antes de incorporarse a
una AFP. En tal caso, la ONP reconocer una parte de los aportes
realizados al Sistema Nacional de Pensiones, los cuales sern abonados a
tu Fondo al momento de jubilarte.
Informacin Cada cuatro (4) meses recibirs en tu domicilio o va e mail, un
estado de cuenta con informacin detallada sobre los aportes a tu Cuenta
Individual y la rentabilidad obtenida por las inversiones realizadas.
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CONCLUSIONES
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ANEXOS
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BIBLIOGRAFIA
Asociacin de AFP. (2008). Multifondos: Siete claves para que los afiliados
elijan fondos de pensiones. Asociacin AFP. (Per), 68.
Pginas Web:
http://www.asociacionafp.com.pe/category/inversiones/
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