LINEAMIENTOS METODOLGICOS PARA FEST IV

Como crece mi unidad productiva

Fuentes de financiacin y ahorro

COMPONENTE (S)
Social ___ Seguridad Alimentaria ___ Hbitat ___ Productivo _X__

TIPO DE ACTIVIDAD
Encuentro (E) __X___ Visita (V) _____ Nmero __24___

CARACTERSTICA DE LA ACTIVIDAD
Equipo _____ Especializada __X___

OBJETIVO GENERAL
Presentar elementos administrativos, financieros y tcnicos, que le permita al hogar la
sostenibilidad del proyecto productivo, para la generacin de ingresos.

OBJETIVOS ESPECFICOS
Presentar las diferentes fuentes de financiacin y apalancamiento para la unidad
productiva resaltando las caractersticas y ventajas comparativas.
Reforzar la prctica del ahorro como elemento indispensable para la financiacin y
crecimiento del proyecto productivo
Fortalecer capacidades financieras mediante el aprendizaje del registro de ingresos y
egresos del negocio.

AGENDA

Duracin en
Nombre accin Breve descripcin de la actividad
minutos
Bienvenida, asistencia y Se da el inicio al encuentro, dando la
20
objetivos bienvenida y dando a conocer los objetivos.
Es importante dar a conocer la lista de las
Fuentes de financiacin y posibles fuentes de financiacin y
90
apalancamiento apalancamiento con sus caractersticas y
ventajas comparativas.
20 Receso
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Se hace un refuerzo a la prctica del ahorro en

50 Ahorro el hogar como fuente de financiamiento para
el negocio.
Se realiza un ejercicio de registro de ingresos y
30 Hagamos cuentas
egresos del negocio
30 Conclusiones y cierre

Tiempo total de la actividad ___4_____ horas.

DESARROLLO DE LA AGENDA
1. Bienvenida, asistencia y objetivos

Se saluda a los participantes y se inicia con una breve actividad eligiendo 3 participantes y
preguntndoles que acciones se van a realizar en busca de mejorar los negocios para que sea
prspero y crezca con el paso del tiempo.

Antes de empezar con las actividades propuestas para este encuentro, se debe recordar los temas
vistos anteriormente entre los cuales se encuentran el trabajo colectivo para el fortalecimiento de
las unidades productivas y se indaga sobre las acciones colectivas realizadas en su comunidad en
pro de mejorar la puesta en marcha del proyecto productivo.

Se hace una retroalimentacin de lo compartido por los otros participantes, sobre el recuento de
los temas del encuentro anterior (acciones colectivas). Finalmente, con esta introduccin se inicia
el tema y se dan a conocer los temas que se van a abordar durante el encuentro, que son: las
diferentes fuentes de financiamiento y apalancamiento y cules son sus ventajas comparativas y
sus caractersticas ms comunes e Igualmente se plantea el tema del ahorro como fuente de
financiacin y la importancia de realizar las cuentas en su negocio o proyecto productivo.

2. Fuentes de financiacin y apalancamiento

Para esta parte de la agenda se realizar una construccin de conceptos a partir de la reflexin,
dilogo e intercambio de experiencias recordando con los participantes las reas funcionales de
una empresa o unidad productiva, retomando a manera de ejemplo, la maqueta que han
construido, ejemplo que es aplicable no solo a los participantes que ya cuentan con su unidad de
negocio y van a invertir en fortalecimiento, sino tambin para las iniciativas de emprendimiento ya
que ellos tambin cuentan con algunos recursos que les servirn para implementar su unidad
productiva.

Para guiar la actividad se plantean las siguientes reflexiones:

Contamos con recursos para el desarrollo de la unidad productiva?

Qu recursos necesita mi proyecto productivo para su crecimiento?
Con el incentivo econmico del programa Familias en su Tierra - FEST, alcanzo a financiar
mi proyecto productivo?
Con mis ahorros puedo fortalecer mi proyecto productivo?
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Puedo utilizar las ganancias de mi negocio en la compra de todo lo que necesito?

Las fuentes de financiamiento son la opcin que tienen los negocios y las empresas para realizar
proyectos y obtener una sostenibilidad a travs del tiempo, y es por esta va que se consiguen los
recursos necesarios para llevar a cabo el plan de accin del proyecto productivo.

En este espacio, el gestor explica las diferentes opciones para que los participantes conozcan y
ms adelante, cuando requieran de este servicio, puedan tomar la mejor decisin. Las fuentes de
financiamiento ms comunes y de menos complejidad son:

a. Los ahorros personales: Para la mayora de los negocios, la principal fuente de capital,
proviene de ahorros y otras formas de recursos personales. Aqu tambin se cuentan los
ahorros propios del proyecto productivo

b. Prestamos: Los amigos y los parientes pueden representar una opcin de crdito informal.
Este se presta sin intereses o a una tasa de inters baja, lo cual es muy benfico para
iniciar las operaciones.

c. Crdito: Las fuentes ms comunes de financiamiento son los bancos y cooperativas de

crdito. Estas instituciones proporcionarn el prstamo, cuando se demuestra que la
solicitud est bien justificada (garanta). Hay que tener en cuenta que los crditos con
instituciones financieras cobran una tasa de inters por el dinero prestado.

Ventajas de un crdito bancario: La posibilidad de financiar capital de trabajo, compra de

activos y normalizacin. Tambin se puede tener acceso a programas especiales para algunos
tipos de proyectos (agropecuarios va FINAGRO, por ejemplo), que traen consigo mejores tasas
de inters (ms bajos) y condiciones especiales tales como documentos requeridos, periodos
de gracia, o acceso a condonaciones o pagos de las deudas por buena inversin.

Desventajas del crdito bancario: Se requiere tener una historia de servicios con el banco al
cual se va acceder, no se puede estar reportado en centrarles de riesgo, se debe cumplir con la
totalidad de documentos requeridos antes de ser considerado el prstamo, se debe someter a
un estudio de crdito, todo hace que sea menos rpida se consecucin.

A partir de estos conceptos se inicia un dialogo con los participantes para identificar las fuentes de
financiacin que existen en su comunidad. Se puede invitar al dialogo mediante las siguientes
preguntas:

Cules son las fuentes de financiacin en su comunidad o municipio?

Qu entidades crediticias existen en su vereda o municipio?
ha accedido a un crdito para fortalecer o emprender un proyecto productivo?
Cmo ha sido la experiencia que han tenido al solicitar prstamos de dinero y al pedir
crditos?
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cules son las posibilidades que tienen para acceder a un crdito?

Qu o quienes las limitan para acceder a un crdito?

Con este dialogo el gestor elabora un listado de las fuentes de financiacin (entidades financieras)
y las complementa a partir de la consulta realizada como requisito previo a la realizacin de este
encuentro.

Como un porcentaje importante de los proyecto productivos se desarrolla en torno al tema

agropecuario, es importante recabar previamente informacin importacin de las lneas de crdito
para el pequeo productor que ofrece el Banco Agrario, apyese de su banco local, identifique el
encargado del tema y ofrezca esta informacin a los participantes.

https://www.finagro.com.co/productos-y-servicios/cr%C3%A9dito-agropecuario-y-rural

Si se cuenta con otros bancos o cooperativas, de igual forma investigue informacin relevante que
sea de utilidad a los participantes como los contactos que al interior de las instituciones pueda
darle informacin personalizada.

https://www.bmm.com.co/solicitud-Credito.html

http://www.financieracoagrosur.com/servicios.html

Una de las principales fuentes de financiacin de un negocio o proyecto productivo es el ahorro

personal. Como parte de la educacin financiera se resaltar a los participantes la importancia de
generar estrategias de ahorro, el cual se tratar en el siguiente captulo del encuentro.

3. El Ahorro

El ahorro est asociado a la reserva de dinero que guarda una persona para el futuro. Es el dinero
que se puede guardar y no gastar durante un periodo de tiempo determinado. Para ahorrar es
necesario reservar el dinero disponible que queda despus de efectuar todos los gastos y pagos.

Cuando ahorras dejas de gastar hoy para invertir maana.

No ahorro lo que me queda despus de gastar, gasto lo que me queda despus de

ahorrar Familias en su tierra

Para continuar es importante reforzar los siguientes conceptos:

Ahorrar: guardar o reservar una parte de los ingresos para un fin especfico o necesidades
futuras.

Ahorro individual: accin personal de guardar parte de los ingresos para destinarlo para un fin
especfico o necesidades futuras.

Ahorro colectivo: accin en la que personas deciden organizarse para reservar o guardar
dinero de manera conjunta para despus ser utilizado por los aportantes en el momento que
se necesite o bajo los parmetros establecidos por el grupo
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Los Grupos de Ahorro: son un conjunto de personas o empresas que se organizan de manera
voluntaria y se renen para ahorrar dinero, con el objetivo de crear un fondo para prstamos a
sus miembros o compras que determinan en conjunto.

Emergencia futura: imprevistos que surjan en el futuro por cualquier causa. Esto implica gasto
de dinero para cubrirlos.

Metas Financieras: son todas aquellas metas que requieren dinero y planificacin para
lograrla. Dependiendo del tiempo las metas pueden ser a corto, mediano o largo plazo. Es
importante incluir esta meta en el plan de vida familiar.

A partir de la presentacin de los anteriores conceptos se hace un anlisis del ahorro familiar
mediante un dialogo, utilizando las siguientes Preguntas orientadoras:

Cul es la importancia de fortalecer su capacidad de ahorro personal o familiar?

A parte de ahorrar dinero, qu otro tipo de ahorro pueden hacer en su hogar?
Cuentan con ahorros para invertir en su negocio?
Cul es la importancia de fortalecer su capacidad de ahorro en el negocio?
Puedes utilizar las ganancias de su negocio en la compra de todo lo que necesitan, si
no cuentan con ahorros personales?
Cmo creen que pueden empezar a ahorrar?

Para que los hogares tengan la posibilidad de ahorrar, el gestor debe presentar a los
participantes los siguientes aspectos:

Cuidar los gastos de tu hogar y de tu proyecto productivo, para lo cual debes elaborar
un presupuesto (lista) de los gastos de cada semana.
Controlar los desperdicios de agua, energa, gas, madera, combustible, materias primas
e insumos.
Tener control en el uso del telfono, las llamadas deben ser cortas, precisas y concisas.
En tu hogar debes preparar los alimentos suficientes para tu familia, no preparar de
ms.
Estar pendiente de las fugas de agua, ste es uno de los recursos que debes cuidar y
ayudar a conservar.
Reciclar residuos orgnicos, ellos te pueden servir como abono para las plantas.
Reciclar materiales slidos como vidrio, papel, plstico, etc. y venderlos. Adems de
generarte unos ingresos extra, ayudas al cuidado del medio ambiente.
Ensear a tu familia a ahorrar dinero, agua, energa, papel, etc.

Despus de este ejercicio cada participante en su hogar y unidad productiva realizar a manera de
tarea un plan de ahorro que se validar en la siguiente visita del componente productivo, de
acuerdo a lo visto en el encuentro.

INFORMACION ADICIONAL. Seor Gestor puede revisar estos dos link donde podrn encontrar
informacin que le puede ser til para enriquecer este aparte del encuentro.
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https://www.slideshare.net/RexMariaRodriguezMorales/modulo-3-ahorro

http://www.consumer.es/web/es/economia_domestica/sociedad-y-
consumo/2012/02/09/206825.php

https://www.bg.com.bo/sites/default/files/consejos_seguridad/Modulo_IV_Ahorro.pdf

4. Hagamos cuentas:

Antes de continuar con este captulo es necesario tener claridad de algunos conceptos bsicos
para poder realizar el registro de los ingresos y egresos del proyecto productivo

Recursos: Para definir este concepto se retoma la primera reflexin respecto a los recursos con
que cuenta la familia en su unidad de negocio, tomando como ejemplo la maqueta que realizaron,
un terreno, galpn, cultivos, entre otros, y se contextualiza como cada uno representa una
inversin previamente realizada, la cual representa dinero y con la cual se puede obtener ingresos
con el funcionamiento de la unidad productiva. En cuanto a los recursos, se clasifican los
mencionados por los participantes en los siguientes grupos (retomar los recursos enumerados en
la primera pregunta el numeral 2):

a. Activos fijos: son los que duran muchos aos, tales como los terrenos, instalaciones, la
casa, galpones, marraneras, entro otros, tambin cultivos de largo plazo como caf o
cacao, siempre y cuando no sean cultivos viejos.
b. Herramientas y equipos: son los implementos que se usan en el desarrollo de la unidad de
negocio como utensilios, instrumentos y maquinarias.
c. Insumos: son las materias primas que necesita la unidad de negocio para la obtencin de
los productos o servicios, se utilizan de manera funcional solo una vez como las semillas,
abonos, azcar, harinas. Indague quienes tienen todos los insumos para su idea de
negocio y quienes los han comprado con los recursos del incentivo.

Luego de los ejemplos de tipos de recursos dados por los participantes, se retoma el ejercicio de
elaboracin de las maquetas resaltando que en stas existen elementos y/o recursos que son
parte de la inversin del incentivo econmico del proyecto productivo realizado.

A continuacin, se trabajar con los participantes sobre la importancia de hacer cuentas y

organizar los recursos de la unidad productiva (como se mencion en los Encuentros previos). Para
dar apertura a este tema, se tomar las siguientes preguntas orientadoras:

Por qu es importante llevar registros de ingresos y egresos?

Tener las cuentas claras nos permite saber con qu contamos y cmo podemos seguir
avanzando?
Es importante llevar registros de los ingresos y gastos para identificar cunto ganamos y
cunto perdemos?

Teniendo en cuenta los comentarios de los participantes, se refuerza la importancia de hacer

cuentas de forma constante y organizada, y de tener control frente a las compras e inversiones es
decir los movimientos de dinero, entendiendo de qu manera entra (ingreso) y sale (egreso) el
dinero. Se explica, que entre otros beneficios de registrar las cuentas estn el tener el control de
los gastos e ingresos para verificar si su negocio est dando ganancias, y tambin para detectar
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gastos que parecen pequeos pero que al sumarlos representan cantidades de importancia, para
saber en que se le fue el dinero, etc.

Las cuentas de mi negocio:

Tomando las respuestas de los participantes, explique que las entradas de dinero se llaman
ingresos y las salidas, egresos. Pregnteles si en su vida diaria hay ms ejemplos de ingresos o de
egresos de dinero, cules son las fuentes de ingresos que tiene su familia?, Cules los egresos
que tiene su familia? Comente que esos ingresos y egresos de dinero deben registrarse o llevar
cuentas.

a. Ingresos: Se complementa los ejemplos de ingresos dados por los participantes, con
aquellos que son ms pertinentes (por ejemplo: venta de pltano, venta de naranjas,
venta de ropa, ingreso por jornales, salarios, ingreso por prestacin de servicios como
transporte, venta de comida elaborada, etc.), pida que de estos identifiquen cules
ingresos provienen de su unidad productiva principal como son las ventas de productos o
servicios y cuales ingresos provienen de otras actividades desarrolladas por la familia
como jornales o negocios alternativos. Luego se explica que es importante diferenciar muy
bien el monto y fuente de cada ingreso, porque de esta manera, se puede identificar si
dicha fuente de ingresos, al compararla con sus egresos, es rentable o no lo es.

b. Egresos: Se refuerza los comentarios presentados por los participantes previamente

respecto los gastos en que incurre la familia (por ejemplo: gastos de instalacin de un
cultivo, pagos de jornales, compra de alimentos, insumos, empaques, transportes, colegio
de los nios, salud, etc.), al igual que en el punto anterior, se solicita que separen los
gastos de la unidad productiva principal del resto de gastos familiares y de otros negocios.

c. Registro de cuentas: A manera de introduccin en el tema, se abre un espacio de reflexin

y discusin, proponiendo al auditorio las siguientes preguntas orientadoras relacionadas
con las cuentas:

Lleva cuentas de los ingresos y egresos de su actividad econmica?

Cmo realizan los registros de los ingresos y egresos?

A partir de los comentarios de los participantes, se explica la importancia de registrar las cuentas
en: un cuaderno, libreta, portafolio u otro; separando muy bien los ingresos y los egresos de cada
fuente, de manera que al final de una semana o de un mes, se pueden sumar cada uno de los
registros y tener claridad de cunto dinero ingres y cunto fue se gast para producir la cantidad
vendida.

En tal sentido, se explica al grupo cmo llevando el registro de cuentas se logra calcular las
utilidades o ganancias que est arrojando la unidad de negocio, lo cual se puede resumir de la
siguiente manera:
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Registro de cuentas:

INGRESOS (VENTAS) - EGRESOS (GASTOS) = UTILIDAD

Actividad: Registrando mis gastos e ingresos

Conformar grupos de trabajo por cada sector econmico (agropecuario, industria comercio,
servicios), el cual a su vez seleccionar una unidad productiva para realizar el ejercicio,
asignndoles una cartelera en blanco de las preparadas por el equipo tcnico para diligenciar el
registro de ingresos y egresos, identificando: 9

Cules son los ingresos de su actividad productiva?

Cules son los egresos de su actividad productiva?

Se explica que la unidad de tiempo a emplear depende del tipo de negocio, as por ejemplo en una
venta de arepas, la unidad de tiempo puede ser semanal o mensual, mientras que para un cultivo
este perodo depende de su respectivo ciclo vegetativo.

A continuacin, se presenta el formato y un ejemplo de unidad productiva en el cual la unidad de

tiempo es el ciclo vegetativo completo del cultivo, es decir desde el momento de la siembra hasta
su cosecha y venta. Es importante resaltar que la evaluacin de utilidades se debe realizar en
marco de un periodo de tiempo, que est determinado por el tipo de proyecto, por ejemplo si es
un cultivo de corto plazo, este ser su periodo vegetativo, pero si es una tienda o una peluquera,
puede ser semanal o mensual. No se deben dejar periodos muy largos, ya que este ejercicio
permite identificar posibles problemas y tomar medidas a tiempo.

Mi proyecto Productivo:
Ciclo Productivo (meses) o periodo

Los ingresos de mi negocio son: Los egresos de mi negocio son:

Fecha Concepto Valor Fecha Concepto Valor
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
$ $
Total ingresos $ Total Egresos $
Las utilidades de mi proyecto productivo son: $__________________________

Una vez identificados los ingresos y egresos se invita a que cada grupo dialogue acerca de los
conceptos identificados para ambas columnas. Una vez la totalidad de los grupos socialicen, el
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Gestor reforzar cules de los egresos reconocidos por cada grupo, corresponde bien sea a costos
fijos o variables; resaltando en cada cartelera con dos colores de marcador diferente, uno para los
costos fijos y otro para los variables. Siendo los costos fijos aquellos en que se incurre
mensualmente, sea que se produzca o no como: arriendo, cargo bsico de servicios pblicos,
cuotas de un crdito, etc. Mientras que los costos variables dependen de la cantidad de bienes o
servicios producidos, como: gastos de siembra, compra de insumos, gastos de mano de obra,
empaques para los productos, transportes, entre otros.

Este ejercicio de clasificacin de cuentas, ingresos y egresos es importante para facilitar la

apropiacin de conceptos.

Para reforzar el anterior ejercicio, se destaca que adicionalmente a los ingresos por la unidad
productiva, los hogares tienen otras entradas de recursos por va de pago de jornales y venta de
otros productos.

El ejercicio aqu desarrollado, se replicar en cada hogar a manera de tarea que se validar en la
siguiente visita del componente productivo, estableciendo el compromiso de realizar un registro
de ingresos y egresos de acuerdo a lo visto en el encuentro.

5. Conclusiones y cierre

Se cierra esta actividad se establece el compromiso de determinar en el hogar desarrollar un

plan de ahorro para la inversin en el proyecto productivo y se deben establecer metas de ahorro
en el corto, mediano y largo plazo.

Tambin se debe crear el compromiso de llevar las anotaciones de ingresos y egresos de su unidad
productiva.

Estos compromisos se pueden verificar en la siguiente visita al hogar.

ENTRADAS
Listado de las diferentes fuentes de financiacin identificada en la regin.
Informacin relevante de los crditos del Banco Agrario para pequeos productores.

SALIDAS
Lista de las fuentes de financiacin, identificadas por los participantes
Listado de asistencia al encuentro

CIERRE Y EVALUACIN
De manera voluntaria, algunos participantes dan a conocer los aprendizajes que quedaron
de este encuentro y de cmo se van a aplicar en el da a da.
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En este espacio tambin se debe evaluar de parte de los mismos participantes, los
contenidos del encuentro para saber si es necesario reforzar algo que hizo falta o corregir.
Es necesario que se llene el acta con apreciaciones de la evaluacin del encuentro en la
cual se deben especificar los aprendizajes, la calidad de la participacin y la metodologa
utilizada en el mismo. (Ver Anexo)

COMPROMISOS
A partir del ejercicio de hagamos cuentas, los participantes deben realizar el ejercicio en
su hogar para que en la prxima visita se trabaje esta temtica con el gestor.
Establecer un plan de ahorro del hogar y del proyecto productivo para financiar el
proyecto productivo, que revisar el gestor en la siguiente visita.