La Colmena S.A.

Estado de Situacin Financiera

Al 31de diciembre

ACTIVO Ao 2 Ao 1
Activo Corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo 3,500.00 2,600.00
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 5,600.00 12,000.00
Otras Cuentas por Cobrar 7,600.00 8,500.00
Existencias 37,600.00 12,000.00

Total Activo Corriente 54,300.00 35,100.00

Activo No Corriente
Inversiones en Valores 52,500.00 40,500.00
Propiedad, Planta y Equipo 363,100.00 377,800.00
Depreciacin Acumulada -82,100.00 -89,500.00

Total Activo No Corriente 333,500.00 328,800.00

TOTAL ACTIVO 387,800.00 363,900.00

Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar Comerciales - 16,500.00
Otras Cuentas por Pagar - 21,200.00

Total Pasivo por Pagar - 37,700.00

Pasivo No Corriente
Deudas a Largo Plazo 45,600.00 45,600.00

Total Pasivo No Corriente 45,600.00 45,600.00

Total Pasivo 45,600.00 83,300.00

Patrimonio
Capital 238,700.00 203,500.00
Capital Adicional 3,800.00 3,800.00
Reservas 7,900.00 7,900.00
Resultados Acumulados 65,400.00 65,400.00
Resultado del Ejercicio 26,400.00

Total Patrimonio 342,200.00 280,600.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 387,800.00 363,900.00

 La Colmena S.A.
Estado de Resultados Integral por Naturaleza
Ejercicio 2

Ventas Netas 229,300.00

Compras de Mercaderias -184,000.00
Variacin de Existencias 25,600.00
Margen Comercial 70,900.00

Servicios Prestados por Terceros -42,000.00

Valor Agregado 28,900.00

Gastos de Personal -42,600.00

Tributos -12,400.00
Excedente (o insuficiencia) Bruto de Explotacin -26,100.00

Valuacin y Estimacin del Ejercicio -10,600.00

Ingresos Diversos 56,800.00
Resultados de Explotacin 20,100.00

Ingresos Financieros 24,100.00

Ingresos Diversos 11,800.00
Cargas Financieras -15,200.00
Cargas Diversas -14,400.00
Resultados Antes de la Participacin de Trabajadores 26,400.00
 Empresa Fuji
Hoja de Trabajo para la formulacin d

Conceptos Ao 2 Ao 1 Variaciones
Aumento Disminucin
ACTIVO
Efectivo y Equivalente de Efectivo 3,500.00 2,600.00 900.00 -
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 5,600.00 12,000.00 - 6,400.00
Otras Cuentas por Cobrar 7,600.00 8,500.00 - 900.00
Existencias 37,600.00 12,000.00 25,600.00 -
Inversiones en Valores 52,500.00 40,500.00 12,000.00 -
Propiedad, Planta y Equipo 363,100.00 377,800.00 - 14,700.00
Depreciacin Acumulada -82,100.00 -89,500.00 7,400.00 -
387,800.00 363,900.00
PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas por Pagar Comerciales - 16,500.00 16,500.00 -
Otras Cuentas por Pagar - 21,200.00 21,200.00 -
Deudas a Largo Plazo 45,600.00 45,600.00 - -
Capital 238,700.00 203,500.00 - 35,200.00
Capital Adicional 3,800.00 3,800.00 - -
Reservas 7,900.00 7,900.00
Resultados Acumulados 65,400.00 65,400.00 - -
Resultado del Ejercicio 26,400.00 - - 26,400.00
387,800.00 363,900.00 83,600.00 83,600.00
1. Resultados del Ejercicio
2. Provision de Depreciacion
3. Venta de Activo Fijo
4. Perdida de Venta de Activo Fijo
5. Compra de Activo Fijo
6. Compra de Acciones
7. Aporte de Capital en Efectivo
 Empresa Fuji S.A.
rabajo para la formulacin del Estado de Flujo de Ejectivo

Ajustes y Eliminacin Actividades de Operacin Actividades de Inversin Actividades de Financiamiento

Debe Haber Usos Fuentes Usos Fuentes Usos

- 6,400.00
900.00
- 25,600.00
12,000.00 (6) -
32,400.00 17,700.00 (5)
10,600.00 (2) 18000

16,500.00 -
21,200.00 - -
35,200.00 (7)
-
-

26,400.00 (1)

- 26,400.00 (1) 26,400.00

10,600.00 (2) 10,600.00
- 11,800.00 11,800.00
2,600.00 2,600.00 -
17,700.00 (5) - 17,700.00
12,000.00 (6) 12,000.00
35,200.00 (7)
134,300.00 134,300.00 63,300.00 46,900.00 29,700.00 11,800.00 -
- 16,400.00 17,900.00 35,200.00
63,300.00 63,300.00 29,700.00 29,700.00 35,200.00
ctividades de Financiamiento
Fuentes

-
-

-
35,200.00
35,200.00

35,200.00
ACTIVIDAD DE OPERACIN

COBRANZA DE CLIENTES
Saldo Inicial
Ventas
Saldo Final
Cobranza de Clientes

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Saldo Inicial
Ingresos Financieros
Ingresos Diversos
Saldo Final
Entrada de Efectivo por otros Ingresos

MERCADERIAS
Saldo Inicial
Variacion de Existencias
Saldo Final
Se Elimina la Operacin no Afecta el Efectivo