Central de Riesgos

Qu es la Central de Riesgos?

Es un sistema de informacin que posee la Superintendencia del Sistema Financiero, en el cual se concentran
todos los deudores de las entidades fiscalizadas por este organismo, cuyo objetivo es cumplir con el Artculo 61
de la Ley de Bancos, que establece que esta Superintendencia mantendr un servicio de informacin de crdito
sobre los usuarios de las instituciones integrantes del sistema financiero, con objeto de facilitar a las mismas la
evaluacin de riesgos de sus operaciones.

En tal sentido, este artculo permite proporcionar informacin a los integrantes del sistema financiero, con objeto
de minimizar sus riesgos y mantener as un sistema financiero ms solvente y con un menor nivel de morosidad.

Quines informan a la Central de Riesgos?

Las entidades que estn obligadas a reportar mensualmente sus deudores son las siguientes:

1. Bancos
2. Sociedades de seguros
3. Intermediarios financieros no bancarios
4. Instituciones oficiales de crdito
5. Sociedades de factoraje
6. Sociedades de leasing
7. Sociedades emisoras de tarjetas de crdito
8. Sociedades de garantas recprocas.

Qu informan?

Mediante un procedimiento que se ha creado para la recoleccin de datos, estas entidades informan a la Central
de Riesgos, a todos sus deudores con su correspondiente categora de riesgo, especificando en detalle lo
siguiente:

1. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT)

2. Nombre del deudor
3. Todas las referencias crediticias que el deudor posee con la entidad
4. Saldo al mes de referencia de las referencias crediticias
5. Categora de riesgo asignada por la entidad
6. Fiadores y codeudores
7. Garantas
8. Referencias canceladas

Quines accesan a la Central de Riesgos?

Por ser esta una informacin de carcter reservado, solamente pueden acceder las entidades financieras
sujetas a la fiscalizacin de esta Superintendencia, mediante un sistema de consulta de deudores que ha sido
instalado en cada una de estas entidades.
Quin otorga la calificacin a los deudores?

La responsabilidad de calificar y evaluar a los deudores crediticios de acuerdo a la norma que se ha creado
para tal fin, es de cada institucin financiera, siendo responsabilidad de esta Superintendencia verificar mediante
una muestra representativa la correcta aplicacin de la norma.

Evaluacin de los deudores de parte de la Superintendencia del Sistema

Financiero

No es responsabilidad de esta Superintendencia evaluar a los deudores, sino revisar la calificacin asignada
por cada entidad, tomando como base la norma NCB-022, denominada: Normas para Clasificar los Activos de
Riesgo Crediticio y Constituir las Reserva de Saneamiento, en la que se establecen los criterios para la
evaluacin y clasificacin de los deudores, puntualizando todas las caractersticas de las categoras de riesgo
crediticio.

Se consideran aspectos bsicos para calificar a un deudor:

1. Capacidad empresarial
2. Responsabilidad
3. Situacin econmico-financiera
4. Capacidad de pago
5. Factores internos y externos que podran afectar los resultados econmicos de la empresa.

Significado de las categoras de riesgo asignadas a los deudores:

A1: Crditos normales

A2: Crditos normales
B : Crditos subnormales
C1: Crditos deficientes
C2: Crditos deficientes
D1: Crditos de difcil recuperacin
D2: Crditos de difcil recuperacin
E : Crditos irrecuperables.

http://www.educacionfinanciera.gob.sv/contenido/credito/central_riesgos.html

CALIFICACIN DE CRDITO

La Superintendencia de Bancos y Seguros y la Junta Bancaria consideran vital la aplicacin de normas

remozadas que rijan a la cartera de crditos e inversiones para facilitar el control y gestin por parte de
las instituciones reguladas y evitar perjuicios a los clientes por fallas en las polticas de prudencia en el
manejo de los recursos. En este marco, se dio el robustecimiento de los parmetros de clasificacin y
calificacin de los crditos.

En este marco, la resolucin JB-2011-1897 prev que para los efectos de la clasificacin de la cartera
de las instituciones del sistema financiero privado, los crditos se dividen en cuatro segmentos:
comercial, consumo, vivienda y microcrdito. En el caso de las financieras pblicas, se introduce el
crdito de desarrollo con los segmentos de desarrollo productivo, microcrdito de desarrollo, desarrollo
educativo, desarrollo de vivienda y desarrollo de inversin pblica.
La calificacin de las obligaciones de cada deudor corresponder al tipo de crdito y al riesgo que
corresponda. La cuantificacin de dicho riesgo representa el valor esperado de las prdidas con relacin
a cada deudor y reflejar el nivel adecuado de provisiones, acorde con la resolucin que fue explicada
a ejecutivos de las entidades financieras y autoridades gubernamentales.

Las instituciones del sistema financiero debern actualizar los manuales de crdito, con las disposiciones
y criterios expuestos en el presente captulo, e incorporarlos en el "Manual de administracin
integral de riesgos", documento que deber presentarse a la Superintendencia de Bancos y Seguros,
hasta el 31 de octubre del 2011.

http://www.superbancos.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=703&vp_tip=1

La calificacin de las obligaciones de cada deudor ser de acuerdo al tipo de crdito y al

riesgo que corresponda. La cuantificacin de dicho riesgo representa el valor esperado de las
prdidas con relacin a cada deudor y reflejar el nivel adecuado de provisiones. Se entender
que constituyen un solo deudor o sujeto de crdito, las personas naturales o jurdicas definidas
en las letras a), b), c) y g) del artculo 76 de la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero. Cuando el deudor de un prstamo comercial sea parte de un grupo econmico,
para efectos de la evaluacin de cualquier empresa del grupo, se considerar como mnimo
la peor calificacin que se haya asignado en la misma institucin del sistema financiero y en
el sistema, a aquella empresa que tenga el 20% o ms del total de prstamos concedidos al
grupo, para lo cual deber constituir el monto de provisiones especficas que corresponda a
la nueva categora de riesgo homologada. En caso de que un cliente tenga ms de un crdito
en cada uno de los segmentos de consumo, vivienda o microcrdito, en la misma institucin
del sistema financiero, la calificacin que se registrar en las operaciones debe corresponder
a la que presente la peor categora de riesgo dentro de cada uno de ellos, siempre y cuando
el monto de la deuda de la operacin con peor categora de riesgo sea igual o supere el 20%
del total de la deuda del segmento, para lo cual deber constituir el monto de provisiones
especficas que corresponda a la nueva categora de riesgo homologada. La calificacin de la
cartera de crditos otorgados al gobierno central o al sector pblico con aval de dicho
gobierno, ser opcional. Por su parte, los crditos concedidos al sector pblico sin aval del
gobierno central, se calificarn conforme los criterios descritos en cada segmento de crdito,
al igual que los crditos en arrendamiento mercantil que se agruparn bajo la misma
modalidad.

Resolucin No. JB-2011-1897 URL:

http://www.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/downloads/normativa/2011/resol_JB-2011-
1897.pdf