ndice

Presentacin
Introduccin
EL TRATAMIENTO DOCTRINARIO Y LEGAL DEL DELITO DEL
CONTRABANDO
CAPTULO I: DELITOS ADUANEROS
Concepto
Caractersticas
Delito econmico
Ley penal en blanco
Tipos penales aduaneros

Modalidades y rutas delictivas aduaneras

Diferencias entre infracciones y delitos aduaneros
Infracciones administrativas derivadas de delitos aduaneros
a) Infraccin administrativa derivada de delito aduanero
b) Competencia de la administracin aduanera en infracciones administrativas
c) Incautacin de mercancas por infraccin administrativas
Sanciones en infracciones administrativas
1. Sanciones respecto a las personas que cometen la infraccin
1.1. Multas y cierre temporal de establecimientos
1.2. Reincidencia
2. Sanciones respecto a las mercancas
2.1. Comiso

3. Sanciones respecto a las personas que transportan las mercancas

3.1. Persona natural
3.2. Persona jurdica
3.3. Reincidencia
3.4. Internamiento del medio de transporte
4. Sanciones respecto del almacenamiento y comercializacin
4.1. Multa y cierre temporal
4.2. Cierre definitivo de establecimientos
4.3. Cumplimiento de obligaciones laborales
Medidas cautelares en Sede aduanera
I. Potestad aduanera
II. Inmovilizacin
III. Incautacin
IV. mbito de las medidas cautelares en sede aduanera
Competencia por razn de la materia y cuanta del ministerio pblico y la administracin
aduanera
Derecho penal prevalece sobre el administrativo aduanero

mbito de aplicacin
Artculo 3 de LGA
mbito de control
a. Zona primaria
b. Zona secundaria
c. Zonas francas
i. Los CETICOS
ii. La ZOFRATACNA
iii. La ZONA COMERCIAL DE TACNA

CAPITULO II: EL CONTRABANDO

Concepto
Bien jurdico protegido
Sujetos del Delito
a) Sujeto activo
b) Sujeto pasivo
Conducta Tpica
El Objeto material del delito
El resultado tpico
El elemento sujeto
Consumacin y Tentativa
Intervencin Delictiva
Concursos
Penalidad
Modalidades segn la doctrina
a) Clonacin de datos
b) Clonacin de DUAS
c) Clonacin de motos o chasis
d) Uso indebido del CIT
e) La ruleta
f) Las culebras del sur
Rutas de contrabando del sur del Per
1. Regin puno
2. Regin Tacna

Modalidades segn la ley aduanera (ley 28008)

 a. Disposicin de Mercancas en las zonas primarias
b. Disposicin de mercancas en el traslado para su reconocimiento fsico
internamiento de mercancas provenientes de zonas de privilegio aduanero.
c. Internamiento de mercancas provenientes de zonas de privilegio
d. Participacin en el agotamiento del delito
e. Fraude Documental Aduanero.
Tipos de Contrabando
a. Contrabando simple
b. Contrabando agravando
c. Contrabando fraccionado
Conclusiones
Bibliografa