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CLIMATICO
PROYECTO AGROPECUARIO
RESPONSABLE:
QUISPE FIESTA GLORIA CEDELMIRA
MOTUPE 2014
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INDICE
CAPITULO I: GENERALIDADES
1. ASPECTOS GENERALES
1.1. DIAGNOSTICO SITUACIONAL .06
1.2. NOMBRE DEL PROYECTO. 09
1.3. UBICACIN GEOGRFICA.. 09
1.4. OBJETIVOS. 09
1.4.1. OBJETIVO GENERAL
1.4.2. OBJETIVO ESPECFICOS
1.5. JUSTIFICACIONES....10
1.5.1. ECONMICO
1.5.2. SOCIAL
1.5.3. AMBIENTAL
1.5.4. POLTICO
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2.8. DETERMINACIN D LA DEMANDA
DIRIGIDA .18
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3.7. REQUERIMIENTO DEL PROYECTO.29
CAPITULO V: FINANCIAMIENTO
5.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS..60
5.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADO.61
CAPITULO VI: EVALUACIN DEL PROYECTO
6.1. EVALUACIN ECONMICA..62
6.1.1. VALOR ACTUAL NETO ECONMICO
6.1.2. TASA INTERNA DE RETORNO ECONMICO (TIRE)
6.1.3. RELACIN BENEFICIO / COSTO ECONMICO
6.2. EVALUACIN FINANCIERA..64
6.2.1. ANLISIS FINANCIERO ANTES DE IMPUESTO
6.2.1.1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
6.2.1.2. TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
6.2.1.3. RELACIN BENEFICIO / COSTO FINANCIERO
6.2.2. ANLISIS FINANCIERO DESPUS DE IMPUESTO
6.2.2.1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
6.2.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
6.2.2.3. RELACIN BENEFICIO / COSTO FINANCIERO
CAPTULO VII: ADMINISTRACIN DEL PROYECTO
7.1. ORGANIZACIN DE LA EMPRESA69
7.2. MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES (MOF).........71
CAPITULO VIII: ANEXOS..76
ANEXO N 01: PRESENTACIN DE ENCUESTA
ANEXO N 02: TABULACION DE ENCUESTA
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CAPITULO I: GENERALIDADES
1. ASPECTOS GENERALES
1.1. Diagnostico Situacional
El Distrito de Motupe est ubicado en la parte central y oriental
de la provincia de Lambayeque, retirado del mar y ms cercano
a los Andes, dentro de la regin natural Chala.
La capital es la ciudad del mismo nombre que fue creada como
Pueblo Espaol, el 05 de febrero de 1570, hasta que adquiri
calidad de pueblo independiente el 12 de febrero de 1821.
Elevado el pueblo de Motupe a la categora de Villa, con fecha
19 de setiembre de 1898, alcanzo el rango de Distrito el 26 de
octubre de 1955, por la ley del congreso N12419.
Sus lmites son: al Norte y Oeste, con el distrito de Olmos; al
Este, con los de Salas y Chchope; al Sur, con los de Jayanca
y Salas.
Su relieve es fundamentalmente llano, de tierras de alta calidad
pero con agua insuficiente, su clima es clido durante todo el
ao, pero el medio ambiente es sano y las enfermedades no
prosperan, su flora es muy abundante y de gran importancia
para un buen desarrollo de las actividades econmicas de los
pobladores.
Cuenta con una Poblacin proyectada de 26815 habitantes
promedio, con una tasa de natalidad de 2.8% en el ao 2011,
tambin cuenta con una cantidad de 5363 familias y con 5
miembros por familia en promedio.
Motupe se ha convertido en un distrito agro- Industrial
exportador de: mango, palta, aj en sus diversas variedades,
maracuy, limn, esprragos, a los mercados de Estados
Unidos y Europa.
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La principal e importante fuente de riqueza con que cuenta
Motupe es indiscutiblemente su agricultura, a la que se dedica
mayor parte de sus pobladores, la buena calidad de las tierras y
las habilidades tcnicas de los productores, favorecen la
produccin frutcola de calidad. Siguindole en orden la
ganadera, el comercio, la industria, etc.
El sector industrial est conformado por un ncleo de
empresas, generadoras de la mayor cantidad de puestos de
trabajo dependientes, entre las que destacan: Cervecera
Backus, agroindustrias AIB y Vivero Gnesis.
Es tambin un hecho importante el incremento del turismo
motivado por la presencia de diversos recursos arqueolgicos
(huacas y museos) de nuestra regin, as como por la oferta
gastronmica que crece a pesar de las dificultades en cuanto a
la calidad de los servicios tursticos. Adems, existe poco nivel
de integracin entre los principales centros tursticos de la
macro regin por la cual no se aprovechan adecuadamente
este gran potencial.
No hay que dejar de lado la devocin a la cruz de Motupe
teniendo en cuenta que su fe conlleva a la visita de personas
de nuestra regin ya que esta devocin es reconocida a nivel
internacional y es un atractivo turstico religioso.
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algarrobina, la madera para uso domstico y comercio en lea
y carbn, el pasto para la crianza de animales.
Estos bosques secos son de cuatro clases: bosques ribereos,
semidensos, con algarrobos altos y faiques; y permitiendo la
produccin (madera, algarroba, ganadera y apicultura).
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1.4. OBJETIVOS
1.5. JUSTIFICACIN
1.5.1. Econmica
- El plan de negocio estar financiado por los socios ,
quienes cuentan con los recursos econmicos para
realizarlo.
- La rentabilidad del proyecto se sustenta en la produccin
y ventas diarias.
- Contribuir a la generacin de ingresos econmicos sin
afectar el medio ambiente
1.5.2. Social
- Comercializar un producto natural que satisfaga las
necesidades y exigencias de las familias.
- Mejorar la calidad de vida de la sociedad, brindando
nuevas oportunidades de ingresos.
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- Contar con mano de obra calificada y capacitada para la
realizacin de las diferentes actividades que se requieren
en el proceso de produccin de miel y sus derivados.
1.5.3. Ambiental
- El proyecto de la miel, no producir problemas que
perjudiquen o que perturben el medio ambiente local y
regional, por ser sta una produccin natural.
- Buscando proteger el ecosistema de la localidad y la
regin, porque este es uno de los factores para optimizar
nuestra produccin.
- La polinizacin realizada por las abejas favorecen la
manutencin de la biodiversidad local, permitiendo
ganancias y productividad en diversas producciones
agrcolas.
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CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO
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2.2. Determinacin de la Proyeccin Poblacional.
Q. Habitantes
Ecuacin: Q.F=
N. Miembros
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2.3. Determinacin del Consumo Promedio ()
D.P= Familias ()
De donde:
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2.5. Determinacin de la Demanda Futura (D.F.)
De donde:
D.F. = Demanda Futura
D.P. = Demanda Potencial
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Operativamente la Oferta se representa por la siguiente ecuacin:
0=D.F (% SI 6?)
De donde:
O = Oferta
D.F. = Demanda Futura
D.I = (D.F - O) + (O % 8?
NO)
De donde:
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2.8. Determinacin de la Demanda Dirigida
Viene a ser el producto de miel de abeja de nuestro mercado disponible por el
consumo promedio anual, esto nos indicara la cantidad que debemos
comercializar para cada ao proyectado
D.D = O * FACTOR DE
AJUSTE
De donde:
O = Oferta
F.A. =?
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2.9. RESUMEN DEL ESTUDIO DE MERCADO
1 60,257.09 kg/a 19,776.38 kg/a 12,186.21 kg/a 10,319.88 kg/a 2,570 kg/a
2 61,951.24 kg/a 20,332.40 kg/a 12,528.82 kg/a 10,610.04 kg/a 2,642 kg/a
3 63,678.18 kg/a 20,899.18 kg/a 12,878.07 kg/a 10,905.80 kg/a 2,716 kg/a
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CAPITULO III: INGENIERIA DEL PROYECTO
3.1. DEFINICION:
Es todo un conjunto de procedimientos que sigue la produccin de Miel de
Abeja por parte de las colmenas a base de la floracin permanente y de
temporada tales como: Overo, flor blanca; maracuy, mango, algarrobo;
as como los medios que ayudan a la materializacin del proyecto cuya
representacin es la maquinaria, equipos y herramienta. El procedimiento
que se sigue es el siguiente:
3.4.3. EXTRACCION:
Una vez realizado el paso anterior de desoperculado, se coloca el
cuadro de miel trabajado dentro de la centrifuga extractora de miel,
maquinaria sencilla que permite extraer ntegramente la miel del
panal adherido al cuadro. Su capacidad de la centrifuga son cuatro
panales.
Al girar la centrifuga mediante una palanca, la velocidad del giro
aumenta rpidamente y con ms fuerza cada vez. Esto posibilita que
la miel contenida en una de las mitades del panal se desprenda y
caiga dentro del recipiente, donde es colectado. A los pocos minutos,
se retira el panal y se vuelve a colocar dentro de la centrifuga, para
que caiga la miel de la otra mitad del cuadro.
3.4.4. FILTRACION:
Una vez extrada totalmente la miel, a travs del orificio que la
centrifuga tiene en la parte baja de su tambor, la miel cosechada cae
dentro del recipiente de filtracin para separar los pedazos de cera,
partes de abeja, y otros residuos que puede tener, pasado el proceso
de filtracin es colocada en baldes de acero inoxidable para
posteriormente ser trasladada a la empresa.
3.4.5. DECANTADO:
Ya dentro de la empresa se realiza el decantado; es una operacin
que busca obtener un producto limpio, la miel por su gran densidad
facilita el proceso de separacin de los cuerpos extraos,
especialmente recin cosechada, todos los cuerpos extraos
exceptuando restos de tierra; tienden a ser suspendidos durante su
permanencia en tambores, despus de aproximadamente dos das de
espera se procede a retirar los desechos de la superficie utilizando
una esptula especial.
ADQUISICION DE COLMENAS
2 11 DECANTADO
ENVASADO Y SELLADO EN
INTRODUCCION DE LAS
3 COLMENAS AL APIARIO 12 DIVERSAS UNIDADES DE PESO
(KILOGRAMOS)
PRACTICAS DE MANEJO DE
COLMENAS Y APIARIO ETIQUETADO
4 13
ALMACENAMIENTO DE
5 COSECHA 14 PRODUCTOS TERMINADOS
9 FILTRACION
3.6. FLUJO GRAMA VERTICAL DEL PROCESO DE PRODUCCIN Y
COMERCIALIZACIN DE MIEL DE ABEJA
Operadores
Actividades D
INSTALACION DE APIARIO
ADQUISICION DE COLMENAS
COSECHA
FILTRACION
DECANTADO
ETIQUETADO
ATENCION DE PEDIDOS
LEYENDA
Operacin o Ejecucin Transporte
Control de Operacin D Detenimiento
Almacenamiento
3.7. REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO
Para ejecutar el proyecto es necesario contar con materia prima, insumos,
materiales de proteccin, maquinarias y equipos, herramientas, mano de obra
directa e indirecta, etc. Los cuales se detallan de la siguiente manera:
Agua
Azcar
4. MAQUINARIA Y EQUIPOS:
Un extractor de miel (centrifuga) de acero inoxidable
Un filtrador de acero inoxidable
Un ahumado de acero inoxidable
5. HERRAMIENTAS:
Un cepillo de madera
Una palanca de acero inoxidable
Un cuchillo manual de acero inoxidable
Gorros
Polos
15. EQUIPOS DE LIMPIEZA:
Escobas
Recogedor
Ambientador
Papelera
Trapeador
16. MOBILIARIO:
Mesas
Sillas
Vitrinas
Estantes de metal
Estantes de madera
17. Inmueble:
Terreno
1. MATERIAS PRIMAS PARA LA INSTALACION DEL APIARIO
En este cuadro se detalla las materias primas necesarias para la instalacin del apiario consistente en 10 colmenas con
sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
COSTO
UNIDAD DE TIEMPO DE COSTO
MATERIAL CANTIDAD TOTAL
CALIDAD MEDIDA VIDA UNITARIO
DESCRIPCION ANUAL
MADERA 20 5 aos 30.00 600.00
CAJONES Tornillo Unidad
MADERA 10 5 aos 17.00 170.00
PIQUERAS Pino Unidad
MADERA Y
10 5 aos 19.00 190.00
TAPAS LATA Pino Unidad
MADERA Y
190 5 aos 3.00 570.00
CUADROS ALAMBRE Pino Unidad
TOTAL 3080.00
Cuadro N 13: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
2. INSUMOS PARA LA ALIMENTACION DE LAS ABEJAS EN EPOCAS DE DESFLORACION
En este cuadro se detalla los insumos necesarios para la alimentacin de las abejas en los tres meses que no hay
floracincon sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
COSTO
UNIDAD DE CANTIDAD COSTO
CALIDAD CANTIDAD DE TOTAL
MEDIDA UNITARIO
DESCRIPCION COLMENAS ANUAL
61.50
TOTAL
Cuadro N 14: Elaborado por los Promotores Del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas
3. MATERIALES DE PROTECCIN PARA LA COSECHA DE MIEL DE ABEJA
En este cuadro se detalla los materiales de proteccin a utilizaren la cosecha de miel con su respectivo costo.
ESPECIFICACION
COSTO
UNIDAD DE CANTIDAD COSTO TIEMPO DE
MATERIAL CALIDAD TOTAL
MEDIDA A UTILIZAR UNITARIO VIDA
DESCRIPCION ANUAL
ALGODN
UNIDAD POLISTEL 04 75.00 5 AOS 300.00
MAMELUCO LICRADO
ALGODN
PROTECTOR DE UNIDAD POLISTEL 04 22.00 5AOS 88.00
LICRADO
CARA
SUPER
BOTAS CUERO PAR 04 70.00 5 AOS 280.00
CUERO
SUPER
GUANTES CUERO PAR 04 25.00 5 AOS 100.00
CUERO
TOTAL 833.00
Cuadro N 15: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas
4. MAQUINARIA Y EQUIPOS:
En este cuadro se detalla la maquinaria y equipos, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
UNIDAD CAPACIDAD TIEMPO COSTO
CANTIDAD COSTO
MATERIAL DE DE MARCA DE TOTAL
A UTILIZAR UNITARIO
MEDIDA PRODUCCION VIDA ANUAL
DESCRIPCION
ACERO AHUMZ
AHUMADOR UNIDAD ----------- 01 5 aos 95.00 95.00
INOXIDABLE 015
ACERO
SELLADORA UNIDAD --------- ---------- 01 5 aos 150.00 150.00
INOXIDABLE
TOTAL 1335.00
Cuadro N 16: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10colmenas
5. HERRAMIENTAS:
En este cuadro se detalla las herramientas, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
COSTO
UNIDAD DE TIEMPO DE COSTO
MATERIAL CANTIDAD TOTAL
MEDIDA VIDA UNITARIO
ANUAL
DESCRIPCION
CUCHILLO
Madera y metal UNIDAD 2 2 aos 8.00 16.00
MANUAL
TOTAL 88.00
Cuadro N 17: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas
6. INSUMOS DIRECTOS PARA LA COMERCIALIZACION DE MIEL DE ABEJA (ENVASADO Y ETIQUETADO)
En este cuadro se detalla los materiales que se utilizaran para la comercializacin del producto, con su respectivo costo. La
cantidad de es 200 kilogramos por cosecha, la cual estar contenida en frascos el 60% y en bolsas un 40%
TOTAL 448.80
Cuadro N 18: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
7. MANO DE OBRA DIRECTA
En este cuadro se detalla la mano de obra directa que se utilizara para la produccin de miel de abeja, con su respectivo
costo.
ESPECIFICACION
TRABAJADORES COSECHAS TOTAL
PAGO UNITARIO
AL AO PAGO ANUAL
POR COSECHA
DESCRIPCION
Apicultor 360.00
60 180.00
2 3
360.00
TOTAL
Cuadro N 19: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas
8. MANO DE OBRA INDIRECTA:
En este cuadro se detalla la Mano De Obra Indirecta, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
CANTIDAD CANTIDAD DE COSTO COSTO DE PAGO PAGO
COSTO
HORAS DIARIAS POR HORA HORAS MENSUAL ANUAL
TOTAL
DESCRIPCION POR DIARIAS
TRABAJADOR
2 4 2.30 9.20 276.00 3312.00 6624.00
VENDEDORES
1 4 2.00 8.00 240.00 2880.00 2,880.00
ALMACENERO
TOTAL 9504.00
Cuadro N 20: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
9. GASTOS DE ADMINISTRACION:
En este cuadro se detalla los gastos de administracin, con sus respectivos costos.
JEFE DE LOGISTICA DE
COMERCIALIZACION 1 4 2.50 10.00 300.00 3,600.00
TOTAL S/ 15984.00
Cuadro N 21: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
10. INFRAESTRUCTURA FSICA :
En este cuadro se detalla el local donde se realizara las actividades comerciales, con su respectivo costo.
ESPECIFICACION
UNIDAD DE
CANTIDAD M2 COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
DESCRIPCION MEDIDA
TOTAL 1,800.00
Cuadro N 22: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
11. SERVICIOS BSICOS:
En este cuadro se detalla los servicios bsicos que demanda el proyecto, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
COSTO MENSUAL COSTO ANUAL
DESCRIPCION
TOTAL 900.00
Cuadro N 23: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
12. OTROS GASTOS:
En este cuadro se detalla los materiales necesarios para la implementacin y mantenimiento de la infraestructura, con sus
respectivos costos.
ESPECIFICACION
UNID. DE
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
MEDIDA
DESCRIPCIONDESCRIPC
ION
PINTURA GALON 3 17.00 51.00
DIBUJO EN LA PARED
UNIDAD 1 50.00 50.00
EXTERIOR
TOTAL 305.00
Cuadro N 24: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
13. SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA DE PRODUCCION:
En este cuadro se detalla los servicios de mantenimiento para la maquinaria y equipos, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
MANTENIMIENTO COSTO POR
COSTO TOTAL
POR AO MANTENIMIENTO
DESCRIPCION
CENTRIFUGA 3 40 120.00
FILTRADOR 3 20 60.00
TOTAL 180.00
Cuadro N 25: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
14. INDUMENTARIA DE COMERCIALIZACION:
En este cuadro se detalla la indumentaria que va utilizar el personal, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
TOTAL 110.00
Cuadro N 26: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
15. EQUIPOS DE LIMPIEZA:
En este cuadro se detallan los equipos de limpieza que se utilizara en la limpieza del local, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO ANUAL
DESCRIPCION
TOTAL 199.00
Cuadro N27: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas
16. MOBILIARIO:
En este cuadrose detalla el mobiliario necesario para la atencin del cliente, con sus respectivos costos.
ESPECIFICACION
UNIDAD
COSTO
DE MARCA CANTIDAD TIEMPODE VIDA COSTO TOTAL
UNITARIO
DESCRIPCION MEDIDA
ESTANTES DE
UNIDAD . 2 5 120 240.00
MADERA
Total 1210.00
Cuadro N28: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
17. INMUEBLE:
En este cuadro se detalla del inmueble donde estarn ubicadas las colmenas, con su respectivo costo.
ESPECIFICACION
UNIDAD DE
CANTIDAD M2 COSTO TOTAL
DESCRIPCION MEDIDA
TERRENO 1 M2 20,000.00
TOTAL
Cuadro N 29: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas.
CAPITULO
IV
CAPITULO IV: ESTRUCTURA DE INVERSIN
AOS
1 2 3 4 5
DESCRIPCION
Cuadro N30: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del
proyecto: 10 colmenas.
4.2. COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS
AOS
1 2 3 4 5
DESCRIPCION
Cuadro N31: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del
proyecto: 10 colmenas
4.3. DETERMINACION DE PRECIOS PROYECTADO A 5 AOS
U = 5 % Margen de Utilidad
P= 38,341.66
(1 - 0.05)
P= 40,359.642
PU= Q
D.D
PU= 40,359.642
2,570
PU= 15.70414
PU=S/.16.00
B. DETERMINACIN DE PRECIO UNITARIO
SEGUNDO AO
U = 5% Margen de Utilidad
P= 33,207.74
(1 - 0.05)
P= 34,955.515
PU= Q
D.D
PU= 34,955.515
2,642
PU=13.230702
Pu=S/.13.00
C. DETERMINACIN DE PRECIO UNITARIO
TERCER AO
U = 5% Margen de Utilidad
P= 33,429.26
(1 - 0.05)
P= 35,188.726
PU= Q
D.D
PU= 35,188.726
2,716
PU= 12.956084
Pu=S/.13.00
D. DETERMINACIN DE PRECIO UNITARIO
CUERTO AO
U = 5% Margen de Utilidad
P= 33,656.75
(1 - 0.05)
P= 35,428.157
PU= Q
D.D
PU= 35,428.157
2,792
PU=12.689167
Pu=S/.13.00
E. DETERMINACIN DE PRECIO UNITARIO
QUINTO AO
U = 5% Margen de Utilidad
P= 33,893.21
(1 - 0.05)
P= 35,677.063
PU= Q
D.D
PU= 35,677.063
2,871
PU= 12.426702
Pu=S/.12.00
4.5. CRONOGRAMA DE INVERSIONES:
AOS
RUBROS
0 1 2 3 4 5
I INVERSIN FIJA
Bienes tangibles
Terreno 20,000.00 --------- --------- --------- --------- ---------
Local 150.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00
Materia prima para la
--------- 3,080.00 --------- --------- --------- ---------
instalacin del apiario
Materiales de proteccin
833.00 --------- --------- --------- --------- ---------
para la cosecha.
Maquinaria y equipo 1,335.00 --------- --------- --------- --------- ---------
Herramientas de cosecha 88.00 --------- 34.00 --------- 34.00 ---------
Insumos de produccin
--------- 448.00 461.37 474.30 487.57 501.36
comercializacin.
Equipos de limpieza 199.00 --------- --------- --------- --------- ---------
Mobiliario 1,210.00 --------- --------- --------- --------- ---------
Servicios de
--------- 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00
mantenimiento
Servicios Bsico 75.00 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
Indumentaria de
--------- 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00
comercializacin
TOTAL 23,890.00 6,518.00 3,485.37 3,464.43 3,511.57 3,491.36
Bienes intangibles
Trabajo de investigacin 120.00 --------- --------- --------- --------- ---------
Organizacin y
824.00 --------- --------- --------- --------- ---------
legalizacin
Obligaciones 60.00 6,013.80 6,182.28 6,355.44 6,533.28 6,718.14
Puesto en marcha 100.00 --------- --------- --------- --------- ---------
TOTAL 1,104 6,013.80 6,182.28 6,355.44 6,533.28 6,718.14
Sub total de inversin
24,994.00 12,531.80 9,667.65 9,819.87 10,044.85 10,209.50
fija
Imprevisto 5% 1,249.70 626.59 483.38 490.99 502.24 510.48
Total Inversin Fija 26,243.70 13,158.39 10,151.03 10,310.86 10,547.09 10,719.98
II.CAPITAL DE
TRABAJO
Mano de obra --------- 21,096.00 21,096.00 21,096.00 21,096.00 21,096.00
Dinero en caja 4,200.00 --------- --------- --------- --------- ---------
Total capital de trabajo 4,200.00 21,096.00 21,096.00 21,096.00 21,096.00 21,096.00
Total inversiones 30,443.70 34,254.39 31,247.03 31,406.86 31,643.09 31,815.98
Cuadro N32: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del
proyecto: 10 colmenas.
CAPITULO
V
CAPITULO V: FINANCIAMIENTO
Cuadro N 33:Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del
proyecto: 10 colmenas
C.T = 189.1191932
5.1. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS
AOS
RUBROS CONTABLES
1 2 3 4 5
INGRESOS
Ingresos por ventas 41,120.00 42,272.00 43,456.00 44,672.00 45,936.00
Otros ingresos 120.00 170.00 230.00 310.00 360.00
Total de Ingresos 41,240.00 42,442.00 43,686.00 44,982.00 46,296.00
EGRESOS
Remuneraciones 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
Bienes --------- --------- ---------- ---------- ----------
Servicios 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00
Gastos generales 20,736.00 20,736.00 20,736.00 20,736.00 20,736.00
Depreciaciones 1,323.43 1,323.43 1,323.43 1,323.43 1,323.43
Pago de intereses 269.43 --------- ---------- ---------- -----------
Total Egresos 23,588.86 23,319.43 23,319.43 23,319.43 23,319.43
Renta imponible 17,651.14 19,122.57 20,366.57 21,662.57 22,976.57
Impuesto 18% 3,177.21 3,442.06 3,665.98 3,899.26 4,135.78
Resultado del Ejercicio 20,828.35 22,564.63 24,331.96 25,561.83 27,112.35
Cuadro N 34: Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas
5.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AOS
TOTAL
RUBROS CONTABLES 0 1 2 3 4 5
I.INGRESOS
Aporte de accionistas 28,443.00 -------- -------- --------- -------- -------- 28,443.00
Prstamos 2,000.00 -------- -------- --------- -------- -------- 20,000.00
Ingreso por ventas 41,120.00 42,272.00 43,456.00 44,672.00 45,936.00 217,456.00
Otros ingresos 120.00 170.00 230.00 310.00 360.00 1,190.00
Total Ingresos 30,443.70 41,240.00 42,442.00 43,686.00 44,982.00 46,296.00 249,089.70
II. EGRESOS
Inversin fija 26,243.70 -------- -------- --------- -------- -------- 26,243.70
Capital de trabajo 4,200.00 -------- -------- --------- -------- -------- 4,200.00
Remuneraciones 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 1,800.00
Bienes --------- -------- --------- -------- ------- 0.00
Servicios 900.00 900.00 900.00 900.00 900.00 4,500.00
Gastos generales 20,736.00 20,736.00 20,736.00 20,736.00 20,736.00 103,680.00
Amortizacin al prstamo 2,000.00 -------- -------- --------- -------- 2000.00
Pago de intereses 269.43 -------- -------- --------- -------- 269.43
Impuesto 18% 6,939.00 7,133.40 7,333.20 7,538.40 7,751.70 36,695.70
Total Egresos 30,443.70 31,204.43 29,129.40 29,329.20 29,534.40 29,747.7 179,388.83
Saldo ------ 10,035.57 13,312.60 14,356.80 15,447.60 16,548.30 69,700.87
Saldo inicial ------- 4,200.00 14,235.57 27,548.17 41,904.97 57,352.57 4,200.00
Saldo final ------- 14,235.57 27,548.17 41,904.97 57,352.57 73,900.87 73,900.87
Cuadro N 35:Elaborado por los Promotores del Proyecto en base al tamao del proyecto: 10 colmenas
CAPITULO
VI
CAPITULO VI: EVALUACIN DEL PROYECTO
TIRE 61%=251.869127573%
TIRE62%= - 157.030889942%
INTERPOLANDO:
61 + 1 * 251.869127573
408.900017515
Tire = 61.615967277%
a) ACTUALIZANDO BENEFICIOS.
B24%= 118,591.694869 %
b) ACTUALIZANDO COSTOS.
C24% = 90,831.175615326
TIRf64% = -286.465288973%
INTERPOLANDO:
63 + 1 * 105.089449371
391.554738344
TIRf = 63.040680193638 %
a) ACTUALIZANDO BENEFICIOS.
B = 118,591.694869 %
b) ACTUALIZANDO COSTOS.
C
24% = (-28,443.00) + 16,974.57+ 20,446.00 + 21,690.00 + 22,986.00+ 24,300.00
(1.24)0 (1.24)1 (1.24)2 (1.24)3 (1.24)4 (1.24)5
C = 84,958.645330323 %
RB/CFa = 118,591.694869 / 84,958.645330323=
INTERPOLANDO:
Tirf = 35 + 1 * 471.82111128
558.44469724
Tirf = 35.844884217922 %
A) ACTUALIZANDO BENEFICIOS.
B = 118,591.69486898 %
B) ACTUALIZANDO COSTOS.
C
24% = 28,443.00 + 31,204.43+ 29,129.40 + 29,329.20 + 29,534.40 + 29,747.70
(1.24)0 (1.24)1 (1.24)2 (1.24)3 (1.24)4 (1.24)5
C = 110,574.8158767 %
ORGANIZACIN DE LA EMPRESA
Estructura Orgnica:
rganos de la Alta Gerencia
Gerente General:
Quispe fiestas gloria cedelmira
ORGANOS DE LINEA:
rea de Logstica:
Fiestas muro Jos Andrs
rea de Produccin:
Quispe fiesta Jos ngel
rea de Comercializacin:
Fiestas muro jose andres
rea de Administracin:
Quispe fiestas gloria cedelmira
ORGANOS DE OPERACIN:
Departamento de Logstica:
rea de Almacn
rea de Compras
rea de Transporte
Departamento de Produccin:
rea de Envasado y etiquetado
rea de Control de calidad
rea de Control de personal
Departamento de Comercializacin:
rea de Ventas
rea de Marketing
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
Personal que ocupa en cada rea
02 Gerencia General 1
03 Jefatura de Logstica 3
04 Jefatura de Produccin 3
05 Jefatura de Comercializacin 3
06 Jefatura de Administracin 3
Funciones Generales:
GERENCIA GENERAL:
Administra la empresa en cuanto a decisiones estratgicas
fundamentales, se encarga de realizar la planeacin y presupuestos, se
ocupa de revisar la proyeccin de cada periodo para asegurar el
crecimiento de la empresa.
Funciones Generales:
Lleva el manejo general de la empresa.
Rendir cuentas a la junta general de socios.
Busca financiamiento para bien de la empresa.
Velar por el cumplimiento de los objetivos y metas trazados de la
empresa.
REA DE LOGSTICA:
Este departamento se enfoca en lograr que sus servicios estn
disponibles para las diferentes reas de la empresa, en el momento
preciso, lugar y forma adecuada previndolos de todo el material
necesario para su funcionamiento.
Funciones Generales:
Vela por el transporte de productos
Verificar el embalaje del producto, empaquetado y etiquetado.
Verificar si el producto ha llegado en buen estado al almacn.
Realiza el inventario de las existencias de la empresa.
rea de Almacn:
El rea se encarga de garantizar el abasto suficiente de los artculos y
productos recurrentes, as como el adecuado manejo y custodia de las
existencias, verificando la exactitud del registro de los bienes.
Funciones Generales:
rea de Compras
El rea se encarga de realizar las adquisiciones necesarias en el
momento debido, con la cantidad y calidad requerida y a un precio
adecuado.
Funciones Generales:
Adquirir los insumos, materiales y equipo, necesarios para el logro
de los objetivos de la empresa, los cuales deben ajustarse a los
siguientes lineamientos: precio, calidad, cantidad, condiciones de
entrega y condiciones de pago.
rea de Transporte
Est rea se encarga de Coordinar el abastecimiento y distribucin de
las materias primas y productos terminados para la empresa como
tambin para el cliente.
Funciones Generales:
Planear y programar las rutas de distribucin de la mercadera
para los clientes.
REA DE PRODUCCIN:
Considerado como uno de los departamentos ms importantes, ya que
formula y desarrolla los mtodos ms adecuados para la elaboracin de
los productos y/o servicios, al suministrar y coordinar: mano de obra,
equipo, instalaciones, materiales, y herramientas requeridas.
Funciones Generales:
Supervisar que la produccin se elabore de acuerdo al estndar
de calidad as como a los requerimientos de su estructura fsica y
de funcionamiento.
Garantizar que el personal a su cargo cumpla con sus funciones a
cabalidad.
Disea nuevos productos as como innova lo existente.
Velar en forma efectiva de las materias primas u productos
terminados.
Verificar la calidad total del producto mediante el apoyo del rea
de control de calidad.
Funciones Generales:
Proteger los alimentos elaborados de la humedad y otros
contaminantes ambientales.
La etiqueta impresa en el producto debe informar al cliente la
identidad del productor y de qu tipo de alimento se trata.
DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACIN:
Este Departamento se encarga del diseo, programacin y dictado de
todos los cursos de las materias que pertenecen al rea de la
comercializacin de productos y servicios
Funciones Generales:
Planificar las ventas
Monitoreo del departamento de ventas.
Realizar el marketing de la empresa.
Supervisar a la fuerza de ventas.
REA DE VENTAS
Es el que se encarga de la distribucin y venta de los productos y dar
seguimiento da a da de las diferentes rutas de vendedores para
garantizar la cobertura total y abastecimiento a los locales comerciales.
Funciones Generales:
Es planear, ejecutar y controlar las actividades en este campo.
Dar seguimiento y control continuo a las actividades de venta.
Preparar da a da el pedido de ventas a manufactura segn su
requerimiento y trabaja en conjunto con mercadeo para
lanzamiento de productos, promociones y ofertas.
REA DE MARKETING
Esta rea se encarga de tener conocimiento del mercado y las
necesidades del cliente.
Funciones Generales:
Dar a conocer cmo se desenvuelven los productos o servicios al
entrar en contacto con los consumidores.
Proporcionar a los dems sectores de la empresa un panorama
preciso de los objetivos de mercado.
REA DE ADMINISTRACIN
REA DE CONTABILIDAD
El rea se encarga de instrumentar y operar las polticas, normas,
sistemas y procedimientos necesarios para garantizar la exactitud y
seguridad en la captacin y registro de las operaciones financieras,
presupuestales y de consecucin de metas de la entidad.
Funciones Generales:
Elaborar, analizar y consolidar los Estados Financieros del Centro
y de las Unidades Forneas.
REA DE FINANZAS
. Est rea se encarga de la obtencin de fondos y del suministro del
capital que se utiliza en el funcionamiento de la empresa, con el objeto
de que puedan funcionar debidamente.
Funciones Generales:
Buscar opciones de inversin con las que pueda contar la
empresa, opciones tales como la creacin de nuevos productos,
adquisicin de activos, ampliacin del local, compra de ttulos o
acciones, etc.
Evaluar las opciones de inversin, teniendo en cuenta cul
presenta una mayor rentabilidad, cul nos permite recuperar
nuestro dinero en el menor tiempo posible.
Seleccionar la opcin ms conveniente para nuestro negocio.
REA DE RECURSO HUMANO
Esta rea se encarga de conseguir y conservar un grupo humano de
trabajo cuyas caractersticas vayan de acuerdo con los objetivos de la
empresa, a travs de programas adecuados.
Funciones Generales:
Reclutamiento y seleccin de personal.
Entrenar y capacitar a todo el personal, ya sea de nuevo ingreso,
o no, con el objeto de incrementar el desarrollo personal.
Registro de las causas que originan principalmente el
ausentismo y los accidentes de trabajo, as como de
proporcionar a sus empleados los servicios mdicos necesarios.
ORGANIGRAMA NOMINAL
CAPITULO
VIII
ANEXOS N 01: ENCUESTA
ENCUETAS
Somos integrantes del Proyecto de Comercializacin de Miel de Abeja y Derivados en
el Distrito de Motupe, le pedimos su colaboracin para responder esta encuesta, la cual
nos va a permitir:
Recopilar informacin para determinar si el producto de miel de abeja es aceptado por
la poblacin en general y a la vez evaluar el grado de consumo.
Si No
2. Por qu no consume su familia miel de abeja?
Le cae mal
No les agrada
Nunca lo ha consumido
No conoce el producto
No sabe dnde comprar
No cuenta con el recurso econmico
3. Qu cantidad de miel de abeja consume su familia al ao?
a. 6 kilogramos
b. 12 kilogramos
c. 24 kilogramos
d. 36 kilogramos
e. Ms de 36 kilogramos, especificar
Si No
5. Cunto estara dispuesto a pagar por un kilogramo de miel de abeja?
a. s/.12.00
b. s/.11.00
c. s/.10.00
d. s/.9.00
e. Otros, especificar..
6. Cada vez que su familia desea consumir miel de abeja lo consigue con
facilidad?
Si No
Si No
9. Por qu su familia est satisfecha con la miel de abeja que consume
actualmente?
a. Buen sabor
b. Precio justo
c. Por el buen color
d. Buena presentacin
e. Otros, especificar...
10. Por qu su familia no est satisfecha con la miel de abeja que consume
actualmente?
a. Mal sabor
b. Precio elevado
c. Mal color
d. Mala presentacin
e. Otros, especificar....
11. Solicitara su familia miel de abeja a una nueva empresa que brinde un mejor
producto?
Si No
Motupe, 2014
OPCIONES ENCUESTAS %
SI 259 68.52
NO 119 31.48
TOTAL 378 100.00
SI NO
OPCIONES ENCUESTAS %
Les cae mal 18 15.13
No les agrada 26 21.85
Nunca lo ha consumido 23 19.33
No conoce el producto 06 5.04
No sabe dnde comprar 42 35.29
No cuento con el 04 3.36
recurso econmico
TOTAL 119 100.00
Anlisis: De las 119 familias que no consumen miel de abeja opinan en primer lugar
que no saben dnde comprar el producto 42 familias equivalentes a (35.29%) en
segundo lugar no les agrada el producto 26 familias equivalente a (21.85%) resulto ms
relevante.
OPCIONES ENCUESTAS %
6 kilogramos 130 50.19
12 kilogramos 99 38.22
24 kilogramos 20 7.72
36 kilogramos 8 3.09
Ms de 36 kilogramos 2 0.77
TOTAL 259 100.00
OPCIONES ENCUESTAS %
SI 85 32.82
NO 174 67.18
TOTAL 259 100.00
SI NO
Anlisis: Del total de familias encuestadas, las 259 respondieron que SI consumen miel
de abeja, 85 de ellos equivalente a (32.82%), estn dispuestos a pagar s/ 16.00 por un
kilogramo de miel de abeja, 174 esto es el (67.18%) NO estn dispuesta a pagar s/ 13.00
por un kilogramo de miel.
OPCIONES ENCUESTAS %
S/. 12.00 04 2.50
S/. 11.00 16 10.00
S/. 10.00 91 56.87
S/. 9.00 36 22.50
Otros 13 8.13
TOTAL 160 100.00
Cunto estara su familia dispuesta a pagar
por un kilogramo de miel de abeja?
100
80
60
40
20
0
S/. 12.00 S/. 11.00 S/. 10.00 S/. 9.00 Otros
6. Cada vez que su familia desea consumir miel de abeja lo consigue con
facilidad?
OPCIONES ENCUESTAS %
SI 61 61.62
NO 38 38.38
TOTAL 99 100.00
60
40
20
0
SI NO
SI NO
<
7. A dnde compra su familia miel de abeja?
OPCIONES ENCUESTAS %
Apicultor NICOLA 78 30.12
Apicultor QUIONES 34 13.13
Apicultor CUZCA 40 15.44
Otros 107 41.31
TOTAL 259 100.00
Anlisis: Del total de familias encuestadas, 259 familias que consumen miel de abeja,
107 familias (41.31%) la compra a otros proveedores.
OPCIONES ENCUESTAS %
SI 201 77.60
NO 58 22.40
TOTAL 259 100.00
Su familia est satisfecha con la miel de abeja
que consume?
250
200
150
SI
100 NO
50
0
SI NO
Anlisis: La encuesta aplicada a 378 familias, de las 259 familias que consumen miel
de abeja, 201 (77.60%) familias est satisfecha por la miel de abeja que consumen,
mientras que 58 (22.40%) familias no estn satisfechas con la miel que consume.
9. Por qu su familia est satisfecha con la miel de abeja que consume actual
mente?
OPCIONES ENCUESTAS %
Buen sabor. 93 46.73
Otros. 55 27.64
TOTAL 199 100.00
Por qu su familia est satisfecha con la miel de
abeja que consume actual mente?
100
80
60
40
20
0
Buen sabor. Precio justo. Por su color Buena Otros.
presentacin
10. Por qu su familia no est satisfecha con la miel que consume actual
mente?
OPCIONES ENCUESTAS %
Mal sabor. 11 18.33
Precio elevado. 29 48.33
No tiene buen color 04 6.67
Mala presentacin 15 25.00
Otros. 1 1.67
TOTAL 60 100.00
11. Solicitara su familia miel de abeja a una nueva empresa que brinde un
mejor producto?
OPCIONES ENCUESTAS %
SI 239 92.28
NO 20 7.72
TOTAL 259 100.00
200
100
0
SI NO
SI NO