Professional Documents
Culture Documents
09
Chicharrn de trucha COSTOS DE INGREDIENTES(s/.)
INGREDIENTES AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
4 truchas 12.00 13.08 14.26 15.54
3 limones 0.50 0.55 0.59 0.65
5 panes secos rallados 0.50 0.55 0.59 0.65
de litro de aceite 1.60 1.74 1.90 2.07
Sal y pimienta 0.20 0.22 0.24 0.26
taza de harina 0.50 0.55 0.59 0.65
taza de maicena 0.50 0.55 0.59 0.65
perejil 0.05 0.05 0.06 0.06
4 huevos 1.00 1.09 1.19 1.30
Total 4 platos 16.85 18.37 20.02 21.82
COSTO POR PLATO 4.21 4.59 5.00 5.46
AO 1 AO 2 AO 3
PLATO PRECIO COSTO
EXTRA 8.50 4.03 4.39 4.79
ALMUERZO 4.00 1.81 1.97 2.15
DESAYUNO 3.00 1.36 1.48 1.61
FUENTE 2.00 1.10 1.10 1.10
NTES(s/.)
AO 5
16.94
0.71
0.71
2.26
0.28
0.71
0.71
0.07
1.41
23.79
5.95
NTES(s/.)
AO 5
5.65
0.64
1.27
0.71
0.85
0.42
0.42
0.14
0.42
0.07
0.14
0.14
10.87
5.43
AO 4 AO 5
COSTO
5.22 5.69
2.35 2.56
1.76 1.92
1.10 1.10
AO 2015 AO 2016 AO 2017 AO 2018
AO TICKETS MES INCREMENTO 4 0.33333333
1 ENERO 466 9320 9351 9382 9414
2 FEBRERO 476 9520 9552 9584 9616
3 MARZO 520 10400 10435 10469 10504
4 ABRIL 510 10200 10234 10268 10302
5 MAYO 490 9800 9833 9865 9898
6 JUNIO 546 10920 10956 10993 11030
7 JULIO 600 12000 12040 12080 12120
8 AGOSTO 505 10100 10134 10167 10201
9 SEPTIEMBRE 598 11960 12000 12040 12080
10 OCTUBRE 598 11960 12000 12040 12080
11 NOVIEMBRE 529 10580 10615 10651 10686
12 DICIEMBRE 542 10840 10876 10912 10949
TOTAL DE TICKETS 5438 127600 128025 128452 128880
AO 2019 AO 2020
VENTAS
DESAYUNO
ALMUERZO
EXTRAS
FUENTE
TOTAL VENTAS
COSTOS VARIABLES
DESAYUNO
ALMUERZO
EXTRAS
FUENTE
GASTOS DE OPERACIN
Recursos Humanos COCINERO
AYUDANTE DE COCINA 1
AYUDANTE DE COCINA 2
MOZO 1
MOZO 2
MOZO 3
MOZO 4
PERSONAL DE FUENTE DE SODA
LAVADOR DE PLATO
CAJERA
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Recursos Humanos Por ejemplo, Gerente
Por ejemplo, Asistente Administrativo
Por ejemplo, Secretaria
Por ejemplo, Auxiliar
Por ejemplo, Contador
Por ejemplo, Encargado de informtica
Espacio para otros gastos de administracin
Espacio para otros gastos de administracin
Espacio para otros gastos de administracin
Espacio para otros gastos de administracin
GASTOS FINANCIEROS
Servicios, insumos, subcontratos Comisiones de mantencin de cuenta bancaria
Intereses
Otros gastos financieros
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
INVERSIONES
Bienes de capital fsicos TELEVISORES
TABLET
TELEVISORES
Por ejemplo, Instalaciones
Por ejemplo, Muebles
Por ejemplo, Sistema informtico
Espacio para otros bienes de capital
Espacio para otros bienes de capital
Espacio para otros bienes de capital
Espacio para otros bienes de capital
Espacio para otros bienes de capital
Espacio para otros bienes de capital
Espacio para otros bienes de capital
Cantidad
Precio
Total 0 0 0 0 0 0
32,420 33,116 36,177 35,481 34,090 37,986
Costo unitario 1 1 1 1 1 2
Total 3,558 3,634 3,970 3,894 3,741 6,995
Costo unitario 2 2 2 2 2 2
Total 6,777 6,922 7,562 7,417 7,126 7,940
Costo unitario 4 4 4 4 4 4
Total 2,639 2,695 2,945 2,888 2,775 3,092
Costo unitario 1 1 1 1 1 1
Total 2,469 2,522 2,755 2,702 2,596 2,892
Costo unitario
Total 0 0 0 0 0 0
15,442 15,773 17,231 16,900 16,237 20,919
0 0 0 0 0 0
7,000
10,000
3,000
20,000 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
41,743 35,133 41,604 41,604 36,803 37,708 443,864 32,528
2 2 2 2 2 2 1
7,686 6,469 7,661 7,661 6,777 6,943 68,989 3,891
2 2 2 2 2 2 2
8,725 7,344 8,696 8,696 7,693 7,882 92,781 7,411
4 4 4 4 4 4 4
3,398 2,860 3,386 3,386 2,995 3,069 36,127 2,886
1 1 1 1 1 1 1
3,179 2,675 3,168 3,168 2,802 2,871 33,799 2,477
0 0 0 0 0 0 0 0
22,988 19,348 22,911 22,911 20,268 20,766 231,695 16,665
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
1,276 1,276 1,276 1,276 1,276 1,276 15,312 1,276
0
1,276 1,276 1,276 1,276 1,276 1,276 15,312 1,276
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
1,400
2,000
600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,000
Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21
0 0 0 0 0 0 0 0
33,226 36,298 35,600 34,203 38,112 41,882 35,251 41,742
1 1 1 1 1 1 1 1
3,974 4,342 4,258 4,091 4,559 5,010 4,217 4,993
2 2 2 2 2 2 2 2
7,570 8,270 8,111 7,793 8,684 9,542 8,032 9,511
4 4 4 4 4 4 4 4
2,948 3,220 3,158 3,034 3,381 3,716 3,127 3,703
1 1 1 1 1 1 1 1
2,530 2,764 2,711 2,604 2,902 3,189 2,684 3,179
0 0 0 0 0 0 0 0
17,023 18,596 18,238 17,523 19,526 21,457 18,060 21,386
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
41,742 36,926 37,833 445,343 446,828 448,317 449,812
1 1 1 2 2 2
4,993 4,417 4,526 53,271 58,259 63,714 69,679
2 2 2 2 2 3
9,511 8,413 8,620 101,468 110,969 121,359 132,723
4 4 4 5 5 6
3,703 3,276 3,356 39,510 43,209 47,255 51,680
1 1 1 1 1 1
3,179 2,812 2,881 33,911 34,024 34,138 34,252
0 0 0 0 0 0 0
21,386 18,918 19,383 228,160 246,461 266,466 288,333
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0
0
7,656
0
0 0 0 7,656 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0
Items/ Aos Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
EGRESOS
(-) Costos Variables Produccin 231,695 228,160 246,461 266,466
(-) Gastos Operacionales 161,200 161,200 161,200 161,200
(-) Gastos de Administracin 0 0 0 0
(-) Gastos de Marketing 0 0 0 0
EBITDA 50,969 55,983 39,167 20,651
Inversin 20,000 0 0 0 0
Capital de Trabajo -2,496
INDICADORES
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
EBITDA 50,969 55,983 39,167 20,651
Margen Bruto/Venta Neta 11% 12% 8% 4%
Res. Operacional/Venta Neta 16% 15% 10% 5%
Flujo de caja/Venta Neta 12% 12% 8% 5%
Uti. Despus de Impuesto/Venta Neta 11% 11% 7% 4%
EBITDA/Venta Neta 11% 13% 9% 5%
Ao 5
449,812
288,333
161,200
0
0
278
4,000
0
4,278
1,112
3,166
4,000
0
2,496
4,670
Ao 5
278
-1%
1%
1%
1%
0%
CAPITAL DE TRABAJO
Mes 01 Mes 02 Mes 03 Mes 04 Mes 05 Mes 06
Ingresos 32420.1481 33115.8595 36176.9893 35481.278 34089.8553 37985.8388
Egresos 30,151 30,483 31,941 31,609 30,947 35,628
Flujo 2,269 2,633 4,236 3,872 3,143 2,358
Flujo Acumulado 2,269 4,902 9,138 13,010 16,153 18,511
Capital de Trabajo
90000
80000
70000
60000
50000
40000
30000
20000
10000
0
01 s 02 s 03 s 04 s 05 s 06 s 07 s 08 s 09 s 10 s 1 1 s 12 s 13 s 1 4 s 15 s 16 s 17 s 18
es e e e e e e e e e e e e e e e e e e
M M M M M M M M M M M M M M M M M M M
Mes 07 Mes 08 Mes 09 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14
41742.68 35133.4223 41603.5377 41603.5377 36803.1295 37707.5543 32528.2153 33226.2457
37,697 34,057 37,621 37,621 34,977 35,475 31,374 31,732
4,045 1,076 3,983 3,983 1,826 2,232 1,154 1,494
22,556 23,632 27,615 31,598 33,424 35,657 36,811 38,305
Capital de Trabajo
Ingresos
Egresos
Flujo
Flujo Acumulado
11 12 s 13 s 1 4 s 15 s 16 s 17 s 18 s 19 s 20 s 21 s 22 s 23 s 24
es e e e e e e e e e e e e
M M M M M M M M M M M M M
Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22
36297.5793 35599.5489 34203.4882 38112.4583 41881.8223 35250.5337 41742.2162 41742.2162
33,305 32,948 32,233 34,235 34,890 31,493 34,819 34,819
2,992 2,652 1,971 3,877 6,991 3,758 6,923 6,923
41,297 43,949 45,920 49,797 56,788 60,546 67,469 74,392
Mes 23 Mes 24
36925.8066 37833.2461
32,351 32,816
4,575 5,017
78,967 83,984
Evolucin de Estructura de Costos
Items/ Aos 1 2 3 4 5
INGRESOS
Ventas 100% 100% 100% 100%
EGRESOS
Costos Variables de Produccin 51% 55% 59% 64%
Gastos Operaciones 36% 36% 36% 36%
Gtos Adm 0% 0% 0% 0%
Gtos Marketing 0% 0% 0% 0%
Depreciacin y Amortizacin 1% 1% 1% 1%
Gastos financieros 2% 0% 0% 0%
Utilidad 10% 8% 4% -1%
Evolucin Estructura de Costos
70%
64%
59% 60%
55%
51% 50% Costos Variables de
Produccin
Gastos Operaciones
40%
Gtos Adm
36% 36% 36% 36%
Gtos Marketing
30%
Depreciacin y
Amortizacin
10%
0%
0% 0% 0% 0%
0%
1 2 3 4 5
Aos
EVOLUCION DE VENTAS
Item
Cantidad DESAYUNO
Ventas DESAYUNO
Cantidad ALMUERZO
Ventas ALMUERZO
Cantidad EXTRAS
Ventas EXTRAS
Cantidad FUENTE
Ventas FUENTE
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
6,000
Cantidad EXTRAS
3,000
Cantidad FUENTE
2,000
0
0 1 0 3 0 5 0 7 0 9 1 1 1 3 1 5 1 7 1 9 2 1 2 3
es es es es es es es es es es es es
M M M M M M M M M M M M
Mes 09 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
25,000
Cantidad DESAYUNO
20,000
Cantidad ALMUERZO
15,000
Cantidad EXTRAS
10,000
Cantidad FUENTE
0
Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas DESAYUNO
Ventas ALMUERZO
Ventas EXTRAS
Ventas FUENTE
Cantidad DESAYUNO
Ventas DESAYUNO
Cantidad ALMUERZO
Ventas ALMUERZO
Cantidad EXTRAS
Ventas EXTRAS
Cantidad FUENTE
Ventas FUENTE
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
60,000
30,000
Cantidad EXTRAS
20,000
Cantidad FUENTE
10,000
Cantidad Ingrese
servicios si tiene
0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
250,000
Evolucin Anual de Ventas por Monto en $
250,000
Ventas DESA
200,000
Ventas ALM
150,000
Ventas EXTR
100,000
Ventas FUE
50,000
Ventas Ingr
servicios s
texto
0
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Cantidad DESAYUNO
Cantidad ALMUERZO
Cantidad EXTRAS
Cantidad FUENTE
5
Ventas DESAYUNO
Ventas ALMUERZO
Ventas EXTRAS
Ventas FUENTE