AP/2014/2.

1 ESP

Plan de Gestin y
Presupuesto 2015
(Borrador para presentacin a la
Asamblea de las Partes)

0
 Plan de Gestin 2015
1. El Plan de Gestin 2015 es el tercer plan anual en el marco del Plan Estratgico 2013-
2016 de la IDLO. Se basa en un anlisis de las tendencias externas, una evaluacin de
los puntos fuertes y dbiles de la Organizacin y en las lecciones que hemos
aprendido de nuestros programas y de otras actividades.

Plan Estratgico de la IDLO 2013-2016

2. A nivel internacional y nacional, el Estado de Derecho es considerado cada vez ms

como elemento esencial para lograr la paz y la estabilidad, mejorar la economa y
construir sociedades inclusivas. Las discusiones relativas a los Objetivos de
Desarrollo Sostenible y a la Agenda de Desarrollo Post-2015 han dado un nuevo
impulso a este proceso y han aumentado considerablemente la visibilidad de la IDLO.
Nuestra percepcin es que el creciente inters hacia el Estado de Derecho y el acceso
a la justicia, as como el creciente reconocimiento de la misin y de los logros de la
IDLO, crearn nuevas oportunidades significativas para nuestros programas,
investigacin y asesora de polticas en 2015 y en los aos venideros.

3. En previsin de dichas oportunidades, en el ltimo ao hemos aprovechado la

generosa contribucin de fondos flexibles otorgada por los Pases Bajos y el
establecimiento de la Oficina en La Haya para fortalecer nuestras capacidades;
mejorar nuestras competencias -incluyendo pericia especializada, habilidades de
comunicacin e infraestructuras-; ampliar nuestras alianzas de colaboracin; y
emprender una serie de mejoras institucionales para apoyar ms eficazmente
nuestras operaciones y actividades alrededor del mundo. Creemos que estas medidas,
as como aquellas que introduciremos en 2015, permitirn consolidar nuestro
crecimiento y darn a la Organizacin una base slida para lograr la viabilidad
financiera con visin de largo plazo.

1
 Grfica 1. Implementacin directa de programas e ingresos no restringidos de IDLO 2010-2015

4. Despus del crecimiento rpido y significativo de los ltimos aos (ver Grfica 1
arriba), el objetivo ahora es lograr la estabilidad de la Organizacin a un nivel viable.
Nuestro mayor programa, el Programa de Formacin para la Justicia en Transicin
en Afganistn (Justice Training and Transition Program - JTTP) financiado por los
Estados Unidos, se terminar a finales de 2015. Adems, la volatilidad poltica y la
inseguridad que representaron un reto para las operaciones de la IDLO en los pases
en post-conflicto y limitaron nuestras prestaciones en 2014, probablemente
persistirn en 2015. El Plan de Gestin propuesto para 2015 toma en cuenta estas
realidades y propone una serie de medidas para estabilizar el crecimiento de la
Organizacin, gestionar y mitigar los riesgos, y crear una cartera de programas ms
equilibrada, as como aumentar el nivel de fondos flexibles y de reservas financieras.

5. Hemos diseado nuestro Plan de Gestin 2015 utilizando la misma frmula que
empleramos para el Plan de Gestin 2014, incluyendo:

Un conjunto de Iniciativas Estratgicas Cruciales (IEC) que definen

claramente nuestras prioridades anuales, orientan nuestra asignacin de
recursos y garantizan un progreso hacia los Objetivos Estratgicos de 2015;
Una lista de productos concretos en lnea con los objetivos del Plan
Estratgico; y
Un presupuesto equilibrado para financiar el Plan de Gestin.

Las IEC desglosadas a continuacin se basan en las iniciativas emprendidas en 2014.

El Anexo 1 presenta las actividades del Plan de Gestin 2015, y el Anexo 2 presenta
la propuesta de presupuesto.

2
Iniciativas Estratgicas Cruciales

6. Basndonos en la experiencia adquirida en 2014 hasta la fecha y en nuestra

evaluacin de los desafos y oportunidades para 2015, hemos identificado las
siguientes IEC para el ao 2015:

IEC 1: Construir un portafolio de programas equilibrado

7. Tras una rpida expansin de nuestra cartera de programas que pas de 34 millones
de euros en 2012 a 79 millones de euros en 2013, sta ha alcanzado una importe de 87
millones de euros en el ltimo trimestre de 2014. Preveemos mantener
aproximadamente el mismo nivel en 2015.

Grfico 2. Portafolio de Programas 2010 - 2014 de la IDLO

3
8. Despus de 2015, cuando el vasto programa JTTP en Afganistn haya concluido,
nuestro objetivo ser mejorar la calidad y la estabilidad de nuestra cartera de
programas. Reconocemos nuestra ventaja comparativa en la consolidacin de la paz,
por lo que nos proponemos seguir contribuyendo significativamente a la promocin
de sociedades pacficas. Sin embargo, una mayora abrumadora de nuestras
actividades tiene lugar en un exiguo nmero de pases recin salidos del conflicto, lo
que expone la Organizacin a grandes riesgos. Por ello, perseguiremos un mayor
equilibrio geogrfico en nuestra cartera. Adems, la mayor parte de nuestro trabajo se
concentra en uno slo de los tres temas identificados en nuestro Plan Estratgico, es
decir el fortalecimiento institucional. Para alcanzar los objetivos del Plan Estratgico
y construir una cartera ms estable y diversificada, necesitamos ampliar nuestro
trabajo en los otros dos temas: acceso a la justicia e innovacin jurdica para el
desarrollo sostenible.

9. La necesidad de una cartera de programas ms equilibrada se reconoci en los Planes

de Gestin 2013 y 2014. Hemos plantado algunas semillas que ya comienzan a dar
seales prometedoras, por lo que nos proponemos alimentarlas y hacerlas crecer an
ms en 2015. Ms especficamente, nos proponemos:

Consolidar las operaciones bien establecidas. Habida cuenta de nuestra

experiencia, logros y esfuerzos invertidos a lo largo de varios aos en
Afganistn, frica del Este y Asia Central, buscaremos asegurar la continuidad
de nuestros programas y nuestra presencia en estos pases/regiones despus de
2015.

Hacer crecer nuestro trabajo emergente. Durante el ao anterior

logramos abrir nuevas perspectivas en el frica francfona, en Asia Meridional
y Sur-Oriental, y en el Oriente Medio. En 2015 profundizaremos estas
oportunidades, especficamente en Mal, Indonesia, Myanmar, Bangladesh,
Egipto, Kuwait, Tnez y Jordania. A travs del programa EUROsociAL en 2013-
2014 tambin ampliamos nuestra experiencia y redes en Amrica Latina. Con la
ayuda de los Miembros de la IDLO interesados, disearemos nuevos programas
para Amrica Latina en 2015. Basndonos en los resultados de las misiones
exploratorias y de los proyectos en 2014, tambin exploraremos otras
oportunidades en Europa Central y Oriental.

Alcanzar un mayor equilibrio temtico. Si bien el fortalecimiento

institucional, el desarrollo de capacidades y la reforma jurdica seguirn siendo
las reas temticas ms grandes de nuestro trabajo en 2015, vemos
oportunidades prometedoras para ampliar el trabajo iniciado en 2014 en
materia de acceso a la justicia, derechos de las mujeres y de los nios,
empoderamiento legal, justicia informal, salud y cambio climtico. Nos
proponemos invertir en la ampliacin de estas iniciativas en todas las regiones
geogrficas.

Evaluar y replantear algunos temas. Equilibrar nuestra cartera de

programas exige que aprendamos de nuestras experiencias y examinemos
nuestro enfoque donde los resultados no hayan colmado nuestras expectativas,

4
 o donde no estemos aprovechando al mximo las oportunidades existentes.
Temas como anticorrupcin/integridad, biodiversidad y derecho econmico/
comercial son reas en las cuales debemos definir nuestra estrategia e
identificar ms claramente nuestra ventaja comparativa. En 2015,
reevaluaremos las diferentes estrategias programticas y adaptaremos nuestras
prioridades en funcin de los resultados obtenidos.

Impulsar sinergias entre programacin e investigacin. La experiencia

adquirida en 2014 ha mostrado que la prctica de generar conocimiento a
travs de nuestros programas e integrar los resultados de la investigacin en los
programas beneficiar ambas ramas de nuestra actividad. Nuestro reciente
trabajo sobre los derechos de los nios y nuestros proyectos sobre cambio
climtico y biodiversidad se han beneficiado por igual de esta sinergia. En 2015,
seguiremos consolidando la interaccin entre la investigacin y la
programacin como medio para diversificar an ms nuestra cartera.

10. El desarrollo de programas ser una prioridad importante en 2015. No subestimamos

el desafo que representan la concepcin de una cartera equilibrada de programas y el
mantenimiento de un nivel satisfactorio de ingresos a travs de los programas
despus de que se haya completado en 2015 el Programa JTTP en Afganistn.
Durante el ao 2014 hemos asignado fondos especficos para apoyar actividades de
desarrollo de programas y creamos un Comit de Revisin de Oportunidades para
examinar nuevas propuestas de programas. Conforme a las lecciones aprendidas de
nuestra ampliacin programtica hasta la fecha, adoptaremos una Estrategia de
Desarrollo de Negocios intensiva y con mltiples vertientes. Especficamente, nos
empearemos en:

Ampliar las operaciones existentes. A travs de los aos hemos obtenido

buenos resultados partiendo de un proyecto modesto, desarrollando nuevos
programas a partir de programas ya existentes y convirtindonos gradualmente
en socio de eleccin en un determinado pas gracias a resultados probados.
Seguiremos manteniendo este enfoque, consolidando la capacidad de nuestras
oficinas en los pases para movilizar recursos.

Crear nuevos proyectos basados en necesidades en terreno.

Invertiremos en misiones exploratorias, evaluaciones de necesidades y
proyectos pilotos y, cuando sea apropiado, estableceremos una modesta
presencia sobre el terreno para desarrollar nuevos programas. Hemos aplicado
este enfoque en 2014 y ya ha comenzado a dar frutos en Mal y Myanmar.
Destinaremos recursos a este tipo de estrategia en pases seleccionados en 2015.

Explorar nuevos modelos programticos. Combinando la creatividad

con la experiencia, buscaremos nuevas formas de programas relacionados con
el Estado de Derecho. Por ejemplo, esperamos firmar prximamente un
acuerdo con los Pases Bajos para gestionar el Fondo del Estado de Derecho en
Indonesia, a travs de acuerdos subsidiarios con los socios encargados de la
implementacin. Con esto daremos un giro a nuestro modelo programtico
usual de implementacin directa.

5
 Desarrollar programas autofinanciados. En 2015, utilizaremos una
parte de los fondos flexibles adicionales para financiar programas que estn en
lnea con nuestro Plan Estratgico y que contribuyan a equilibrar y mejorar
nuestra cartera de programas, pero para los que no existe financiacin
proveniente de ingresos restringidos de los donantes. Financiando nuestros
programas con fondos no restringidos, estableceremos un nuevo modelo de
negocios que reflejar la evolucin progresiva de la IDLO, la cual ha pasado de
ser una Organizacin que responde a solicitudes especficas de propuestas
programticas para los donantes o que busca fondos para financiar sus
programas, a ser una Organizacin capaz de disear y financiar sus propios
programas con base en necesidades y elecciones estratgicas.

Centrarnos en alianzas estratgicas. Reconociendo que las alianzas

constituyen un elemento esencial de nuestra Estrategia de Desarrollo de
Negocios y maximizando nuestros recursos limitados, nos proponemos utilizar
un enfoque selectivo y distinguir entre aquellas organizaciones con las cuales
tenemos una afinidad programtica, y aqullas con las que buscaramos
interactuar para una colaboracin ms amplia. Usando este criterio, daremos
prioridad al Departamento de Operaciones de Mantenimiento de la Paz
(DOMP) de la ONU, PNUD, UNICEF, ONUSIDA, OMS, BERD, la Comisin
Europea y al Banco Mundial, as como a aquellos organismos de ayuda bilateral
que sean pertinentes para alianzas relacionadas con programas.

Seleccionar temas estratgicos. Para asegurar que nuestras elecciones son

estratgicas y bien informadas, respaldaremos el desarrollo de programas con
"estrategias" por pas/regin y con estrategias" temticas que identificarn
nuestra ventaja comparativa y nos ayudarn a restringir el nmero de temas a
aquellos mbitos en los que tenemos mayor probabilidad de ejercer un impacto.

Revisar/mejorar los procesos y las herramientas. En 2014, por primera

vez, la IDLO estableci criterios, estndares, fondos y mecanismos para el
desarrollo de programas, y cre puestos para apoyar estas actividades. Al
intensificar nuestros esfuerzos para mejorar la calidad de la cartera de
programas, tambin evaluaremos nuestras polticas y procesos actuales en
materia de desarrollo de negocios para identificar las reas que necesiten
mejoras y reajustes.

IEC 2: Mejora de la calidad e impacto de los programas

11. La IEC 2 consta de dos componentes distintos aunque relacionados: el primero se

centra en la gestin de los programas y el segundo en la investigacin y el
aprendizaje.

6
12. Meta de ingresos por programas: 27.9 millones de euros. Proponemos fijar
un indicador de desempeo para la gestin de programas que sea concreto y
mensurable: un ingreso anual por implementacin de programas del valor de 27.9
millones de euros en 2015. Creemos poder alcanzar este objetivo gracias al empeo
que en 2014 hemos puesto para fortalecer nuestra capacidad de gestin de
programas, a las medidas especficas que emprenderemos en 2015 para capacitar a
los gerentes de programas y oficinas en el terreno, y a las medidas conexas que
adoptaremos para incrementar la eficiencia y la eficacia de los servicios de apoyo
institucional (IEC 5), y para invertir en nuestro personal (IEC 6).

13. Al aumentar el volumen de programas y acelerar el proceso de implementacin de los

mismos, garantizaremos el mantenimiento de la calidad de los programas a travs de
una mejor supervisin, pericia, investigacin y aprendizaje.

14. En lo que concierne la gestin de programas, nos proponemos:

Consolidar las operaciones en terreno. Hasta ahora, todas las posiciones

en terreno, incluyendo los cargos directivos, han sido ocupadas por consultores,
lo que ha dado lugar a un rendimiento irregular y a la prdida de conocimiento
institucional. En 2015, designaremos a miembros del personal para que cubran
posiciones clave en nuestras operaciones sobre el terreno en Afganistn, frica
del Este y Asia Central. Dotaremos a nuestros responsables sobre el terreno y
en nuestra sede de una adecuada delegacin de facultades y de herramientas de
gestin de programas para mejorar la implementacin de los programas.

Mejorar la supervisin y la presentacin de informes. Al delegar mayor

poder a nuestras operaciones, reforzaremos la rendicin de cuentas a travs de
mejores medidas de supervisin, presentacin de informes y control. Nuevas
polticas y procedimientos sern introducidos para los acuerdos subsidiarios,
as como para la seleccin y supervisin de los asociados de implementacin.

Reforzar la seguridad en el terreno. Considerando los riesgos a los que

nos exponemos en situaciones de seguridad precaria, hemos introducido una
serie de medidas en 2013 y 2014 para mejorar la seguridad en el terreno.
Mantendremos dichas medidas y tambin revisaremos y evaluaremos nuestra
preparacin en materia de seguridad de forma permanente, a fin de actualizar
nuestras directrices y capacitar a los empleados en funcin de las necesidades y
riesgos que puedan surgir.

15. En lo que se refiere a la calidad de los programas, nos proponemos:

Enfatizar en lecciones aprendidas. Hemos establecido una nueva funcin

de evaluacin de impacto en la Oficina de La Haya, que utilizaremos para
desarrollar un marco de calidad, una metodologa de evaluacin de impacto y
un plan de trabajo. Seleccionaremos un cierto nmero de programas para que
sean evaluados en el transcurso del ao. Dado que el desarrollo de capacidades
constituye una de las competencias principales de la IDLO, hemos decidido
evaluar nuestra metodologa en el tema en 2014. Las recomendaciones

7
 formuladas en dicha evaluacin se implementarn en toda la Organizacin en
2015. Otro punto muy importante es que, dado que en 2015 habremos llegado a
la mitad del Plan Estratgico actual, emprenderemos una revisin de mitad de
periodo que sentar la base para nuestro Plan Estratgico sucesivo, que se
elaborar en 2016.

Asegurar la contribucin de expertos. En 2014 hemos consolidado

nuestra pericia jurdica y regional utilizando los fondos adicionales otorgados
por los Pases Bajos. En 2015, aprovecharemos esta pericia para mejorar la
calidad y el impacto de nuestros programas. Al contar con un equipo interno de
calidad, estaremos en mejores posibilidades de evaluar el tipo de pericia
externa que necesitamos y la manera de obtenerla ya sea mediante alianzas,
redes e instituciones, o a travs de consultores.

Incorporar la perspectiva de gnero. En 2015 desplegaremos nuestra

estrategia de gnero. Con la ayuda de nuestra especialista en gnero,
desarrollaremos directrices para incorporar el tema y proporcionaremos
capacitacin apropiada a todo el personal en la sede y sobre el terreno.

Generar conocimiento. La investigacin es esencial para mejorar la base de

nuestra programacin y como actividad programtica en s misma. Planeamos
desarrollar una agenda de investigacin plurianual con el propsito de difundir
las lecciones aprendidas de nuestros programas, reforzar nuestros
conocimientos y mejorar las actividades de asesora de polticas. La produccin
de informes de alta calidad y la creacin de una base de datos sobre gestin del
conocimiento sern productos clave para mejorar nuestra credibilidad como
organizacin basada en el aprendizaje y el conocimiento.

IEC 3: Influenciar la agenda del Estado de Derecho

16. Basndose en su experiencia programtica y su pericia en investigacin, la IDLO se

ha labrado la reputacin de paladn del Estado de Derecho, sobre todo gracias al
trabajo realizado en 2013 y 2014. En 2015 seguiremos utilizando nuestra voz para
crear conciencia sobre el papel esencial del Estado de Derecho en la promocin del
desarrollo sustentable y la creacin de sociedades pacficas. El objetivo ser crear una
amplia comunidad de apoyo al Estado de Derecho en los gobiernos, las
organizaciones multilaterales y entre los expertos en polticas pblicas, as como
entre jueces, legisladores y otros miembros de la comunidad jurdica. Buscaremos
incrementar la influencia de nuestro Consejo Internacional de Asesores y nuestra
Junta de Asesores para ampliar nuestra red y consolidar nuestras relaciones.

17. Capitalizaremos la visibilidad de la IDLO para dar impulso a nuestra misin y

promover el apoyo poltico y financiero a la Organizacin.

18. Especficamente, nos proponemos:

8
 Desarrollar una Estrategia Global de Incidencia, con el fin de consolidar
el compromiso poltico a favor del Estado de Derecho como principio de buen
gobierno, incorporando en ella los principios de los derechos humanos y de
justicia procesal.

Contribuir a las discusiones de la Agenda de Desarrollo Post-2015,

incluyendo los procesos de la ONU para completar los Objetivos de Desarrollo
Sostenible. Dado que esta Agenda influenciar las prioridades de desarrollo de
todos los gobiernos y donantes, es imprescindible que el Estado de Derecho
mantenga una posicin destacada en la misma.

Promover espacios de dilogo e incidencia a nivel regional y mundial

para influenciar a los principales actores del sector poltico y judicial. En 2015,
con el apoyo del gobierno italiano, la IDLO organizar una conferencia
importante sobre Estado de Derecho y frica, y participar en la Expo 2015 de
Miln.

Vincularnos con profesionales del Estado de Derecho, acadmicos y

pensadores polticos para compartir nuestros productos de investigacin y
aprendizaje. En 2015 organizaremos una serie de talleres de expertos en la
Oficina de La Haya y en otros lugares.

Llevar nuestra voz a las regiones y pases en los que somos

operativos. En 2015 organizaremos una conferencia en Amrica Latina para
compartir los resultados de nuestro trabajo sobre el acceso a los derechos para
las poblaciones vulnerables en la regin. Adems, estudiaremos cmo
desarrollar estrategias de comunicacin ms slidas en los pases en situacin
de crisis y post-conflicto en los que trabajamos, y donde nuestra voz podra
marcar la diferencia.

Interactuar con las organizaciones de la ONU y los organismos

internacionales basados en Roma, La Haya, Ginebra, Nueva York y
Washington D.C. En Ginebra, buscaremos participar activamente en el sistema
de derechos humanos de la ONU y organizaremos una importante exposicin
fotogrfica durante el Segmento de Alto Nivel del Consejo de Derechos
Humanos de la ONU en marzo de 2015.

19. La Estrategia de Incidencia ser respaldada por una Estrategia de Comunicacin cuyo
objetivo ser consolidar la imagen de IDLO como organizacin basada en resultados
a la cual recurrir, as como difundir productos informativos de alta calidad -
incluyendo el Informe Anual 2014 (Aspectos Desatacados 2014)-, y promover el
trabajo de la IDLO a travs de la Web, redes sociales y otros canales.

20. Un elemento clave de la IEC 3 ser el desarrollo de capacidades del personal en

materia de concienciacin pblica y habilidades de comunicacin, para que puedan
abogar por el Estado de Derecho.

9
IEC 4: Incrementar el apoyo poltico y financiero

21. La IDLO se encuentra en una situacin financiera sana. Su trayectoria de crecimiento

es impresionante (como muestra el grfico 3), con un pronstico a todas luces
positivo para el prximo ao. Agradecemos al gobierno italiano por su apoyo
continuo y consistente, y por la contribucin voluntaria adicional realizada en 2014.
Agradecemos a los EE.UU. por haber hecho de nosotros su socio de eleccin en los
programas sobre Estado de Derecho, y a los Pases Bajos por el generoso Acuerdo
Plurianual para proporcionar fondos flexibles.

Grfico 3. Evolucin de los ingresos restringidos y no restringidos 2011 -2015

22. Nuestra estrategia de movilizacin de recursos en 2015 consistir en:

Mantener el nivel de los ingresos generados por los programas.

Creemos poder alcanzar el objetivo de 27.9 millones de euros en 2015 ya que un
80% de los ingresos ya ha sido garantizado. El desafo se presentar en 2016,
cuando se habr completado el vasto programa JTTP financiado por los
Estados Unidos. En previsin de ello, lanzaremos una Estrategia de Desarrollo
Negocios intensiva en 2015, con el fin de estabilizar los ingresos provenientes
de los programas, como indicado en la ICE 1 arriba (ver los prrafos 7 - 10).

Incrementar el nivel de los fondos flexibles. Como parte del Acuerdo

Plurianual, los Pases Bajos se han comprometido a proporcionar fondos
flexibles complementarios de hasta 1 milln de euros en 2015. Esto representa
un incentivo para los donantes y una oportunidad para la IDLO. En 2015, otro
aliciente para que los donantes inviertan en IDLO ser nuestro compromiso,
como indicado en este Plan de Gestin, para utilizar fondos flexibles adicionales
sobre todo para consolidar nuestras operaciones en terreno y para desarrollar

10
 programas autofinanciados, de acuerdo con las prioridades establecidas en el
Plan Estratgico. En el presupuesto que proponemos para 2015 (ver Anexo 2),
una estimacin prudente nos lleva a fijar la meta de fondos flexibles adicionales
en 2 millones de euros, de los cuales 1 milln provendran de los Pases Bajos
(aunque esperamos poder sobrepasar dicha meta con el apoyo de los Estados
Miembros y de otros gobiernos interesados).

Lograr acuerdos de financiacin plurianual para una mayor

seguridad financiera. Por ahora, la IDLO ha establecido acuerdos de
financiacin plurianual slo con Pases Bajos y Kuwait. En 2015, el actual
acuerdo con Kuwait expirar y esperamos negociar un nuevo acuerdo
plurianual. Asimismo, Suecia est desplegando una evaluacin institucional a la
IDLO que podra resultar en la posibilidad de un nuevo acuerdo plurianual de
financiamiento flexible.

Ampliar la base de donantes. Si bien hemos alcanzado la sostenibilidad

financiera, la IDLO an sigue dependiendo en gran medida de la contribucin
de un nmero restringido de donantes, sobre todo en lo relativo a fondos
flexibles, tal como puede apreciarse en el Grfico 4. Esto plantea un
significativo riesgo financiero y poltico para la Organizacin. La IDLO seguir
trabajando activamente para obtener contribuciones de nuevos donantes, entre
ellos Suecia, Suiza y la Comisin Europea. Hacemos un llamado a nuestros
Estados Miembros, especialmente a los pases de la OCDE, para que nos
brinden su apoyo financiero y poltico. Esperamos que nuestro historial de
desempeo, nuestra disposicin para actuar reformas de mejora y nuestro
perfil positivo alentarn a los Estados Miembros a invertir en la IDLO. Incluso
una contribucin simblica de parte de nuestros Estados Miembros puede
contribuir a reforzar la posicin de la IDLO cuando solicita apoyo financiero a
nuevos donantes.

Grfico 4. Distribucin de los fondos no restringidos entre 2010 y 2016

11
23. El apoyo poltico y el apoyo financiero van de la mano. Por ello, buscaremos
incrementar el apoyo financiero y haremos tambin un esfuerzo paralelo para
obtener un mayor apoyo poltico para nuestra misin y nuestro trabajo, a travs de
una mayor vinculacin con los gobiernos de Estados Miembros y no miembros.
Impulsaremos activamente las posibilidades de accesin a la membresa y a otras
formas de cooperacin que han surgido en 2014 con pases como Suecia, Mxico,
Kirguistn, Mongolia y Pakistn. Consolidaremos tambin nuestras relaciones con los
pases donde operamos, estipulando Acuerdos con los pases anfitriones. Ms
importante an, estableceremos un Foro Consultivo para el intercambio regular de
opiniones con todos nuestros socios y donantes.

IEC 5: Mejorar la efectividad, eficiencia y rendicin de cuentas

24. La IEC 5 y la IEC 6 estn interrelacionadas, ya que juntas conforman el Programa

bianual de Mejora Continua, emprendido en el ltimo trimestre de 2014 para
consolidar la eficacia de la IDLO a nivel institucional y de personal, segn lo
establecido en el Plan Estratgico. Se har hincapi en la implementacin y entrega
de productos concretos, cuya medicin estar basada en pruebas e incluir una
comparacin con organizaciones similares. Ms especficamente, la IDLO se propone:

Introducir un Sistema de Planificacin, Presupuestacin y

Presentacin de Informes basado en Resultados. Este Sistema
incrementar la transparencia y la rendicin de cuentas, y garantizar que todas
las actividades de la IDLO sean presupuestadas y tengan indicadores clave de
rendimiento que puedan ser verificados y reportados sobre una base regular.
Ello pondr a la IDLO en lnea con otras organizaciones, incluyendo
organizaciones intergubernamentales como la OCDE, y sentar las bases para
avanzar hacia una presupuestacin/financiacin de tipo plurianual, as como
una presupuestacin basada en valores devengados y un sistema de asignacin
de costos, que a su vez mejorarn el control y la distribucin de costos. El
Sistema tambin permitir a la IDLO mejorar la informacin acerca del
rendimiento financiero, fortalecer la supervisin de las subvenciones
secundarias e implementar las Normas Internacionales de Contabilidad del
Sector Pblico (IPSAS).

Mejorar los procesos institucionales para una prestacin de

servicios de calidad. Despus de una revisin preliminar emprendida en
2013, los procesos de funcionamiento integral de la IDLO sern mejorados para
garantizar que los servicios de apoyo institucional estn orientados hacia los
usuarios, sean eficientes y eficaces.

Actualizacin de los sistemas de Tecnologa de la Informacin y

Comunicacin (TIC). Los procesos institucionales nuevos y de mejor calidad
necesitarn disponer de soluciones eficientes de comunicacin y tecnologa. Se
llevar a cabo una evaluacin de necesidades en materia de TIC y se

12
 incorporarn sistemas modernos durante los prximos dos aos en todas las
oficinas de la IDLO. El Sistema de Presupuestacin basada en Resultados y el
ejercicio de revisin de procesos institucionales proporcionarn los
requerimientos tcnicos necesarios para actualizar la poltica de Planificacin
de los Recursos Institucionales (PRI) de la IDLO.

25. En 2014, por iniciativa de la Directora General, se emprendi una Evaluacin

Independiente de la Gestin Organizativa de las Operaciones de IDLO en Afganistn -
la primera evaluacin de este tipo en la historia de la IDLO-. Aplicando las lecciones
aprendidas de esta experiencia, en 2015 la Directora General recurrir selectivamente
a evaluaciones independientes de gestin cuando sea apropiado, a fin de
complementar las evaluaciones de proyectos y programas previstas regularmente por
la IDLO.

IEC 6: Invertir en el personal

26. IDLO tiene ms de 300 empleados en varios lugares del mundo, reclutados conforme
a varios arreglos contractuales. En 2013 emprendimos una revisin del personal en la
Sede y en la recin creada oficina de La Haya, lo que llev a una mejora considerable
de nuestra capacidad directiva, sobre todo a nivel medio. En 2015, nos proponemos
consolidar nuestras oficinas en terreno mediante el despliegue de personal
contratado en plantilla permanente y una mejor capacitacin y orientacin de todo el
personal. Estos esfuerzos forman parte de una Estrategia Integral de Recursos
Humanos, que busca que la IDLO disponga de personal motivado, de alto
rendimiento y cohesivo. Ms especficamente, nos proponemos:

Revisar nuestras polticas de empleo. Despus de que la Asamblea de

Partes adoptara la revisin al Estatuto del Personal en 2013, la IDLO
emprendi un examen de las normas subsidiarias del Reglamento del Personal
en 2014. Para asegurar que nuestro Reglamento est basado en un marco
laboral adecuado y asequible para la IDLO, en 2015 emprenderemos una
evaluacin independiente de los esquemas contractuales para el reclutamiento
y conservacin del talento en todos los niveles y en todas las oficinas de la
IDLO, incluyendo el personal sobre el terreno y el personal local, y
consideraremos polticas y esquemas para estimular la movilidad y la rotacin
del personal. Consecuentemente, propondremos un Reglamento del Personal
revisado al Comit Permanente, para que pueda ser adoptado en 2015.

Consolidar el liderazgo y la gestin del personal. El proceso de

reclutamientos realizado por la IDLO en 2014 incorpor nuevos cargos de
medio y alto nivel, as como especialistas y otro tipo de personal. Para mejorar
la gestin del desempeo, as como las habilidades de gestin de personal,
actualizaremos nuestro sistema de gestin del desempeo fortaleciendo el
liderazgo, la capacitacin en materia de gestin y esquemas de tutora.

13
 Mejorar la comunicacin interna. Considerando el nmero significativo
de nuevos empleados y directores, as como el nmero creciente de colegas en
las oficinas en terreno y la ambiciosa agenda de cambios y desarrollo
institucionales que nos hemos propuesto, nos empearemos en mantener alta
la moral del personal a travs de medidas para fortalecer el trabajo en equipo
en toda la Organizacin (oficinas, sede y terreno), mejorar la comunicacin
interna y promover una mejor capacitacin e induccin de los empleados. Uno
de los objetivos clave ser mejorar la colaboracin entre las oficinas en terreno
y la sede, as como entre las diferentes oficinas y departamentos.

14
ANEXO 1. Metas, resultados, objetivos y productos/actividades del PG 2015

META 1 : REFORMAS INSTITUCIONALES Y 2 : ACCESO A LA JUSTICIA 3 : INNOVACIN JURDICA PARA EL

LEGALES DESARROLLO SUSTENTABLE Y LAS
OPORTUNIDADES ECONMICAS

RESULTADO Mayor legitimidad y confianza Individuos y comunidades Resultados de desarrollo justo y

ciudadana en las instituciones empoderados sustentable

OBJETIVO 1.1 Desarrollo del sector de la justicia 2. 1 Igualdad de gnero 3.1 Cambio climtico, economa verde y
tecnologas limpias
ACTIVIDADES Afganistn: desarrollo del sector de la Kenia: apoyo a la participacin de las
CONFIRMADAS justicia y formacin para la transicin mujeres en el servicio pblico
y la apropiacin nacional Kenia: acceso a la justicia de gnero y
Kirguistn: promocin del estado de
erradicacin de la discriminacin de
derecho
Kirguistn: fortalecimiento del sector gnero en el sector judicial
judicial Somalia: lucha contra la violencia de
Myanmar: fortalecimiento de las gnero con el apoyo de la sociedad civil
capacidades de los profesionales del Afganistn: fortalecimiento de la
sector de la justicia justicia de gnero
frica: formacin sobre derecho penal
internacional y la Corte Penal
Internacional
Somalia: desarrollo del sector de la
justicia
Somalia: fortalecimiento de la justicia
consuetudinaria
Somalia: fortalecimiento de
capacidades del sector de la justicia
para perseguir delitos de terrorismo
Sudn del Sur: fortalecimiento del
sector judicial y de la educacin legal
(programa revisado)

15
ACTIVIDADES Myanmar: fortalecimiento de
PREVISTAS capacidades de la Oficina del Fiscal
(EN ESPERA DE General de la Unin y del Tribunal
Supremo de la Unin
FINANCIACIN)
Somalia: fortalecimiento de
capacidades de la oficina del
Procurador General de la Repblica
Yemen: fortalecimiento de
capacidades del sector judicial
Kenia: fortalecimiento del acceso a la Kenia: preparacin jurdica para el cambio
justicia climtico a nivel local
Acceso a la justicia para las mujeres en
Amrica Central
Implementacin del compromiso de
IDLO ante la Asamblea General de la
ONU: informes sobre la participacin
de las mujeres en el sector de la justicia

PLANIFICACIN Tnez: capacitacin del sector judicial Formacin/incorporacin de la Revisin de la estrategia de IDLO sobre
INTERNA en derecho mercantil estrategia y poltica de la IDLO en desarrollo sustentable
Filipinas: fortalecimiento de marcos materia de gnero Evaluacin del trabajo de IDLO en materia
jurdicos e instituciones en el Filipinas: colaboracin con los sistemas de biodiversidad
Bangsamoro informales de justicia y con los
Tribunales de la Sharia para promover
los derechos de las mujeres en el
Bangsamoro
OBJETIVO 1.2 Fortalecimiento Constitucional y 2.2 Derechos Humanos y servicios jurdicos 3.2 Gestin de los recursos naturales
reforma jurdica para las comunidades marginadas

ACTIVIDADES Kenia: apoyo a la implementacin de Bangladesh: fortalecimiento de la

CONFIRMADAS la Constitucin Comisin Nacional de Derechos
Somalia: apoyo legislativo a las Humanos
MENA: medidas alternativas a la
reformas jurdicas
detencin de menores
Afganistn: apoyo al acceso a la justicia
Indonesia: Fondo del Estado de
Derecho para el acceso a la justicia

ACTIVIDADES Amrica Latina: realizacin de derechos

PLANEADAS (EUROsociAL II)
(EN ESPERA DE Lbano y Jordania: fortalecimiento de la
capacidad de la sociedad civil para
FINANCIACIN)
promover el acceso a la justicia para los
refugiados sirios
Mal: programa piloto de acceso a la
justicia

16
 Myanmar: situacin de aptrida
Somalia: mejorando la inclusin en el
proceso de revisin de la Constitucin a
travs de la participacin activa de la
sociedad civil
PLANIFICACIN Evaluacin de necesidades/exigencias Desarrollo e incorporacin de la
INTERNA en materia de derecho constitucional Estrategia de Derechos Humanos, y
Ecuador y Per: Apoyo a las Cortes formacin para todo el personal
Constitucionales
OBJETIVO 1.3 Transparencia y rendicin de cuentas 2.3 Acceso a los derechos econmicos y
sociales
ACTIVIDADES Integridad judicial en Kirguistn MENA, frica y Amrica Latina:
CONFIRMADAS Somalia: capacitacin en materia de servicios jurdicos relacionados con el
contratacin pblica VIH
PLANEADAS Benn: proteccin de los derechos de
(EN ESPERA DE las minoras sexuales y de las personas
FINANCIACIN) que viven con el VIH/Sida
17
Marcos jurdicos para la energa en frica
3.3 Comercio, inversiones, tecnologa y
propiedad intelectual
Kuwait: Familiarizar a los inversionistas
extranjeros con las normativas econmicas
MENA/Regin del Golfo: Fortalecimiento de
capacidades jurdicas en comercio e
inversiones
Jordania: fortalecimiento de las capacidades
del sector judicial en materia de derecho
mercantil
Mongolia: capacitacin del sector judicial en
derecho mercantil
Montenegro: capacitacin del sector judicial
en derecho mercantil
Montenegro: fortalecimiento de capacidades
de la Agencia de Proteccin de la
Competencia
Tnez: lucha contra los crmenes
econmicos y financieros
PLANIFICACIN Productos para la difusin del
INTERNA/ conocimiento y lecciones aprendidas
INVESTIGACIN en materia de lucha contra la
corrupcin y fortalecimiento de la
integridad en los sistemas de justicia
Proyectos en colaboracin con
ONUSIDA y PNUD sobre
discriminacin y VIH
Programas en colaboracin con el
Organismo de Salud Pblica del Caribe
(CARPHA) sobre enfermedades no
transmisibles (ENT) y derecho a la
salud
18
Poltica y Estrategia Programtica de la
IDLO sobre comercio justo e inversiones
Evaluacin de necesidades en materia de
recursos naturales y desarrollo de
capacidades sobre contratos/adquisiciones
Ventaja comparativa de la IDLO en el sector
del derecho econmico
META 4 : GENERACIN DE CONOCIMIENTO, COLABORACIN Y
COMUNICACIN
RESULTADO Lder de opinin en materia de Estado de Derecho
OBJETIVO 4.1 Compromiso poltico/vinculacin con partes interesadas
ACTIVIDADES Desarrollo y puesta en prctica de la Estrategia Global de
Incidencia para posicionar a la IDLO como lder de opinin
en materia de Estado de Derecho en las discusiones sobre paz,
justicia y desarrollo
Vinculacin con la ONU sobre Estado de Derecho en la
Agenda de Desarrollo Post-2015
Conferencia sobre Estado de Derecho y frica en Roma
Participacin en la Expo 2015 de Miln con el tema Mujeres,
Derecho y Alimentacin
Contribucin a las discusiones legales y polticas del Consejo
de Derechos Humanos de la ONU, la AGNU y el Banco
Mundial (incluyendo eventos paralelos)
Colaboracin con las agencias basadas en Roma
Dilogo poltico y eventos en Roma, La Haya, New York,
Ginebra, Bruselas y capitales clave
Talleres en la Oficina de La Haya para promover la
investigacin y el conocimiento adquirido gracias a los
programas de la IDLO
Colaboracin ms amplia con las partes interesadas,
incluyendo judicaturas, juristas y legisladores
Relacin con personalidades influyentes (incluyendo a los
miembros del Consejo Internacional de Asesores y los
miembros de la Junta de Asesores de la IDLO)
OBJETIVO 4.2 Generacin de conocimiento
ACTIVIDADES Realizacin y lanzamiento de productos en materia de
conocimiento sobre:
Reforma del sector de la justicia en sociedades post-
conflicto; integridad, y lucha contra la corrupcin
Participacin de las mujeres en el sector de la justicia
Acceso de los nios a la justicia
Estado de Derecho y Objetivos de Desarrollo
19
5: DESARROLLO INTEGRAL DE ACTIVIDADES
Programas "de primera clase"
5.1 Fortalecimiento del desarrollo y planificacin de programas
Empeo en lograr propuestas de subvencin exitosas: mantener la
cartera de programas en un promedio de 75 - 80 millones de euros
Evaluacin/mejora del Comit de Revisin de Oportunidades
(ORC) y del Fondo para el Desarrollo de Programas
Modelo de desarrollo de negocios para grandes programas de
subvencin
Modelo de desarrollo e negocios para programas autofinanciados
Misiones de evaluacin de necesidades/exploratorias
Presencia moderada sobre el terreno para el desarrollo de
programas
Dotacin de recursos a las oficinas en terreno para el desarrollo de
programas
Adopcin/introduccin de estrategias nacionales/regionales:
Afganistn, Asia Central, regin del Oriente Medio y Norte de
frica, Amrica Latina
Visitas en terreno de la especialista de gnero para apoyar la
incorporacin de la perspectiva de gnero en el desarrollo e
implementacin de programas
Visitas en terreno/misiones de evaluacin de necesidades del
oficial superior en evaluacin de impacto para contribuir al
monitoreo, planificacin y ejecucin de la evaluacin
Colaboracin consolidada con: PNUD, DOMP, ONUSIDA,
UNICEF, OMS, BERD, UE, Banco Mundial, FAO y FIDA
5.2 Fortalecimiento de la capacidad e implementacin de programas
Implementacin: objetivo fijado en 27.9 millones de euros
Personal desplegado hacia puestos clave en Kabul, Nairobi y Asia
Central
Delegacin de autoridad desde la sede a las oficinas en terreno
Mejora de la rendicin de informes desde las oficinas en terreno a
la sede, incluyendo informes regulares sobre la situacin
 Sustentable (actividades de seguimiento)
Desarrollo de una Agenda y un Programa de Investigacin
plurianuales
Procedimientos y directrices para incrementar la calidad de la
investigacin y de la aprobacin editorial
Base de datos para la gestin del conocimiento
OBJETIVO 4.3 Redes y alianzas de colaboracin
ACTIVIDADES Iniciativas/programas de colaboracin con bufetes, tanques
de pensamiento e instituciones acadmicas selectas, as como
con el sector privado
Implementacin de la Estrategia de Vinculacin de Mltiples
Actores, incluyendo la revisin de una estrategia para la
colaboracin con redes de ex participantes, expertos y ex
miembros del personal
Acuerdos con instituciones acadmicas selectas
OBJETIVO 4.4 Imagen pblica mejorada
20
Misiones de apoyo y supervisin sobre el terreno por parte del
personal de la Sede de la IDLO
Misiones de personal clave en terreno a la Sede para participar, al
menos una vez al ao, en sesiones de orientacin, informacin y
capacitacin
Finalizacin y distribucin del Manual para las Operaciones en
Terreno
Orientacin/capacitacin de todo el personal sobre el terreno y
relacionado con programas, por lo menos una vez al ao
5.3 Cultura de aprendizaje
Evaluacin de medio plazo del Plan Estratgico
Evaluacin de programas seleccionados con base en un Plan de
Evaluacin (tras aprobacin del Comit Directivo)
Desarrollo de un Marco de Calidad, una Metodologa y un Plan de
Evaluacin de Impacto
Aplicacin de los resultados de la evaluacin del metodologa de
desarrollo de capacidades
ACTIVIDADES Aplicacin de la Estrategia y Directrices de Comunicacin,
con especial nfasis en la mayor visibilidad del impacto
programtico y la capacitacin, especialmente en terreno
Integracin de las relaciones con medios de comunicacin en
todas las principales actividades de comunicacin de la IDLO
Reuniones informativas y creacin de relaciones con
periodistas clave en Roma, La Haya, New York y Washington
Vinculacin constante con pblicos clave a travs de
estrategias especficas de marketing, incluyendo
comunicacin regular mediante boletines y folletos
informativos
Materiales interactivos para difundir el trabajo de IDLO a
travs de videos y la mayor recoleccin de testimonios e
imgenes
Creacin y difusin de productos para promover el trabajo de
IDLO e incrementar la comprensin de mltiples actores
sobre la contribucin del Estado de Derecho al desarrollo,
inclusive a travs del sitio web, redes sociales y otros canales
de comunicacin
Informe Anual 2014
Mejora continua de la presencia en la Web
Exposicin del Concurso Fotogrfico Mundial en el Consejo
de los Derechos Humanos de la ONU en Ginebra y otras sedes
Mejora de la imagen de IDLO como agencia a quien recurrir,
a travs del desarrollo de credenciales, casos de estudio,
materiales de presentacin y la mayor asociacin del nombre
de la Organizacin en proyectos clave

META 6 : REFORMA INSTITUCIONAL 7 : RENDICIN DE CUENTAS Y GESTIN DE 8: INVERSIN EN EL PERSONAL

RIESGOS

RESULTADO Mejora de la eficacia y costo- Administracin adecuada Empleados motivados y con alto
eficiencia rendimiento
OBJETIVO 6.1 Polticas, sistemas y herramientas 7. 1 Sistemas financieros y de control 8.1 Planificacin del personal
actualizados mejorados
ACTIVIDADES Plan plurianual del Programa de Implementacin piloto del Sistema de Seguimiento de la revisin del Reglamento
Mejoras Continuas Planificacin, Presupuestacin y del Personal, incluyendo los modelos de
Mejoras en la implementacin de Presentacin de Informes basado en los contratos y los esquemas para el
procesos institucionales Resultados reclutamiento del personal
Implementacin de Implementacin de las Fortalecimiento de las capacidades en
21
 soluciones/actualizaciones de TIC
Implementacin de directrices e
instrumentos de fcil uso para el
personal sobre cuestiones
administrativas, financieras y
relacionadas con adquisiciones y
recursos humanos
Actualizacin de la poltica
institucional sobre delegacin de
poderes y cdigo de tica
Revisin de contratos y formatos de
otros documentos
OBJETIVO 6.2 Alineacin de la estructura a los
objetivos estratgicos/corporativos
ACTIVIDADES Establecimiento de la Oficina en La
Haya
Establecimiento de la Oficina en
Amman
Establecimiento de plataformas
regionales en Bishkek y Nairobi
OBJETIVO
ACTIVIDADES
recomendaciones de la auditora materia de liderazgo y gestin de personal
externa Implementacin de un Plan para la
Implementacin de un Sistema de Conservacin de Talentos en todas las
Supervisin para la Gestin de oficinas de la IDLO
Subvenciones Secundarias Base de datos de expertos/especialistas
7.2 Evaluacin y gestin de riesgos 8.2 Creacin de una cultura de excelencia
Implementacin y mantenimiento de Revisin del Sistema de Gestin del
un registro de riesgos y aplicacin de Desempeo
estrategias de reduccin de riesgo Formacin sobre liderazgo y gestin
Mejora de las reservas financieras Desarrollo e implementacin del Plan de
Capacitacin permanente del personal Desarrollo del Personal
en cuestiones de tica Plan de Orientacin para el nuevo personal,
Capacitacin del personal en materia de incluyendo el personal sobre el terreno
seguridad sobre el terreno (en curso)
Continuacin de los Servicios de
Seguridad durante los Viajes
Evaluacin de la seguridad en las
oficinas de IDLO (segn sea necesario)
Actualizacin del equipo de seguridad
sobre el terreno (segn sea necesario)
Acuerdos con el pas anfitrin para
Afganistn, Jordania, Kenia, Somalia,
Sudn del Sur y Kirguistn
7.3 Rendicin de informes y cumplimiento
Establecimiento de indicadores clave de
desempeo de la Organizacin
Informes institucionales a la Direccin
y a los rganos de gobierno
Inspecciones y evaluaciones de gestin
22
META 9: MOVILIZACIN DE RECURSOS
RESULTADO Sustentabilidad financiera de la IDLO
OBJETIVO 9.1 Implementacin del plan de movilizacin de recursos
ACTIVIDADES Objetivo de financiacin flexible: 2 millones de euros,
incluyendo los fondos complementarios de los Pases Bajos
por 1 milln de euros
Viabilidad financiera: dos acuerdos de financiamiento
plurianual, adems del acuerdo con los Pases Bajos
Ampliacin de la base de donantes: tres nuevos financiadores
OBJETIVO 9.2 Relaciones con donantes
ACTIVIDADES Dos reuniones del Foro Consultivo para donantes/socios en
2015 (gobiernos y donantes multilaterales)
Desarrollo de la propuesta de valor, teora del cambio y
anlisis de rentabilidad para invertir en la IDLO
Visitas a las capitales de donantes seleccionados
23
10: RELACIONES CON GOBIERNOS Y RGANOS DE GOBIERNO
Buena gobernanza y relaciones con gobiernos
10.1 Apoyo a los rganos de gobierno
Orientacin y apoyo a la nueva Presidencia
Apoyo a la Junta de Asesores
Apoyo adecuado a las reuniones de la Asamblea y los rganos de
Gobierno
Estrategia de Ampliacin de la Membresa, incluyendo el desarrollo
de la propuesta de valor para los potenciales Estados Miembros
Objetivo para la ampliacin de membresa: por lo menos un nuevo
miembro en 2015
Estrategia de Accesin a la Membresa, incluyendo reuniones de
informacin para los Estados Miembros
10.2 Relaciones con gobiernos
Desarrollo e implementacin de la Estrategia de Vinculacin con
Gobiernos
Obtencin de apoyo poltico a travs del dilogo y construccin de
relaciones
Informes regulares sobre el trabajo de la IDLO
Capacitacin del personal en materia de protocolo y relaciones con
los gobiernos
 ANEXO 2: PROPUESTA DE PRESUPUESTO PARA 2015
La IDLO propone un Presupuesto Operativo de 34.712 millones de euros para 2015, como ilustrado
en el Cuadro 1. El Presupuesto Operativo para 2015 que proponemos es superior en un 15% al
presupuesto operativo de 30.237 millones de euros previsto para 2014, debido principalmente a la
implementacin directa de un nmero mayor de programas.

El Cuadro 1 a continuacin, muestra un monto de 6.662 millones de euros para los costos de
personal, que incluye todas las posiciones presupuestadas: la sede en Roma, La Haya, Nueva York,
Ginebra y otras oficinas, con excepcin de las posiciones dedicadas enteramente a la
implementacin directa de programas.

Los Costos de Funciones Especficas de 2.500 millones de euros concuerdan con los del presupuesto
aprobado para 2014, y cubren los gastos previstos en relacin con los compromisos siguientes:

Actividades relacionadas con el desarrollo de programas y mejoras en la planificacin,

rendicin de informes y evaluacin de impacto de programas, as como seguridad en terreno;
Mejoras institucionales continuas para la prestacin de servicios de ms alta calidad en
terreno, incluyendo inversiones para mejorar los procesos presupuestarios, financieros, de
recursos humanos y adquisiciones, y actualizacin de las TIC;
Investigacin, asesora y comunicacin;
Movilizacin de recursos; y
Gobernanza.

Cuadro 1 Propuesta de presupuesto operativo para 2015

24
A continuacin, el Cuadro 2 muestra que si bien la implementacin de programas ha aumentado
desde 2011, el porcentaje del presupuesto total destinado a las actividades institucionales se ha
reducido durante el mismo perodo. A pesar del aumento significativo en la implementacin de
programas, se prev que en 2015 los costos institucionales mantendrn una proporcin similar al
nivel previsto en 2014. Durante el 2015, IDLO intentar mejorar sus esquemas de presupuestacin
adoptando un enfoque basado en actividades, a fin de que en el futuro, los costos institucionales y
los costos relacionados con los programas sean mejor definidos, distribuidos y reportados. Esto
permitir un mejor control de los costos por actividades institucionales y garantizar que el
porcentaje de las mismas siga siendo reducido en los aos venideros.

Tabla 2 Implementacin de programas comparada con las actividades institucionales

2011-2015

Ingresos estimados para 2015

Los ingresos estimados para 2015 ascienden a 35.212 millones de euros. Dichos ingresos
comprenden contribuciones no restringidas por 7.249 millones de euros, contribuciones restringidas
a la financiacin directa de programas por 22.609 millones de euros, e ingresos derivados de la
recuperacin por programas por 5.353 millones de euros, segn indicado en el Cuadro 3 abajo. Cabe
destacar que aproximadamente 80% de los ingresos totales presupuestados para 2015 ya se han
asegurado, proporcionando a IDLO una slida perspectiva financiera y estabilidad para 2015.

La estimacin de los ingresos no restringidos de 7.249 millones de euros incluye una meta de
recaudacin de fondos de 1 milln de euros y otro milln de euros correspondientes a los fondos
complementarios otorgados por los Pases Bajos, de conformidad con el acuerdo plurianual firmado
en diciembre de 2013. La IDLO confa en poder alcanzar el objetivo de recaudacin de fondos en
2015, de conformidad con la informacin de que disponemos a mediados de septiembre de 2014.

25
 Cuadro 3 Ingresos previstos para 2015

El Grfico 5 a continuacin muestra la tendencia en los ingresos no restringidos (flexibles) y

restringidos de la IDLO entre 2011 y 2015. El aumento de los ingresos desde 2011 refleja la confianza
creciente de los donantes en la Organizacin. El aumento de los fondos no sujetos a restriccin en
2014 se debe a la generosa contribucin del gobierno de los Pases Bajos de acuerdo con los trminos
del acuerdo plurianual firmado en 2013. En 2015, la IDLO se propone incrementar el volumen de los
fondos sin restriccin obteniendo financiacin de otros donantes. Una parte de estos fondos sin
restriccin adicionales se destinar a los programas, mientras que el resto se utilizar para el
fortalecimiento de las operaciones sobre el terreno y actividades funcionales especficas.
Grfico 5 Tendencias relativas a los ingresos de uso restringido y a los de uso no restringido
2011 -2015

26
El Cuadro 4 a continuacin muestra la expectativa de ingresos por programas y de ingresos por
recuperacin programtica para 2015. El mtodo utilizado para calcular los ingresos derivados de los
programas o ingresos de uso restringido es compatible con el que se ha utilizado en aos anteriores.
Los ingresos por programas se componen del presupuesto previsto para los programas actualmente
en implementacin y de los programas pendientes con un alto ndice de probabilidad de ser
implementados (segn datos de septiembre 2014), ms el 50% de los ingresos previstos provenientes
de los programas pendientes con un ndice medio de probabilidad. El Cuadro 4 tambin muestra
que la recuperacin total por programas se ha calculado en 5.353 millones de euros y que dicha
previsin sta garantizada, puesto que el 87% de la recuperacin provendr de programas existentes
actualmente en fase de implementacin.

Cuadro 4 Ingresos y recuperacin a travs de los programas para 2015

Estimacin del Supervit de Operaciones para 2015

El Cuadro 5 muestra los Resultados Netos de Operacin para 2015, cuya estimacin asciende a
35.212 millones de euros. Dichos ingresos son superiores a los gastos previstos en 2015 -calculados
en 34.712 millones de euros- y permitirn a la IDLO equilibrar su presupuesto y cerrar el ao con un
excedente de medio milln de euros. En vista de las condiciones inciertas en las que IDLO desarrolla
muchas de sus operaciones en terreno, resulta prudente prefijar dicho resultado de operacin.

El Cuadro 5 detalla las previsiones financieras por actividades institucionales y programticas. El

importe negativo de 1.774 millones de euros corresponde al apoyo adicional para actividades
programticas y capacidades de implementacin que an no han obtenido financiacin, pero sobre
los cuales la IDLO se muestra optimista en encontrar los recursos pertinentes.

27
Cuadro 5 Resultados Netos de Operacin

28
Propuesta de Presupuesto sobre Gastos de Capital para 2015
Las mejoras necesarias para lograr los objetivos institucionales de la IDLO implicarn gastos de
capital en 2015, cuya estimacin presupuestal se muestra en el Cuadro 6 a continuacin.

Cuadro 6 Propuesta de Presupuesto sobre Gastos de Capital para 2015

29