Caso de Discusin: Caso Fundicin

% DE RENTABILIDAD DE PRODUCTOS ABC

COMPRADOS POR EL CLIENTE ABC

100.0%
78.7%

80.0%
% RENTABILIDAD

60.0%

40.0%
11.8%
8.3%
20.0% 4.0%
3.6% A
2.1% 1.2%
0.0% 1.0% B
0.5%
A C PRODUCTOS POR
B ABC DE VENTAS
CLIENTES POR C
ABC DE RENTABILIDAD
 Caso de Discusin: Caso Fundicin
Clientes A B C Total
108 224 2815 3,147
Productos
3.4 7.1 89.5 100
Ventas % 67.9 10.4 4.2 82.5
Ventas $ 206,811,188 31,558,350 12,692,898 251,062,436
Utilidad Bruta% 70.8 10.6 3.6 85
Utilidad Bruta $ 58,170,770 8,701,057 2,897,991 69,769,818
A Gastos Vent $ 3,025,665 1,588,636 2,762,620 7,376,921
42 G.Admon $ 2,695,934 1,415,510 2,461,556 6,573,000
4.7 Utilidad Oper. $ 52,449,171 5,696,911 (2,326,185) 55,819,897
Utilidad Op. % 91.4 9.9 (4.1) 97.3
Utilid. Op. $ / Tn 156.5 112.4 (113.23) 137.4
Toneladas % 68.2 10.3 4.2 82.7
Toneladas 335,128 50,667 20,544 406,339
Lineas OC.% 23.39 12.31 21.22 56.92
Lineas Desp % 23.35 12.26 21.32 56.93
Ventas % 9.2 4.6 1.7 15.5
Ventas $ 28,080,359 13,965,468 5,072,512 47,118,339
Utilidad Bruta% 7.4 3.2 1.1 11.7
Utilidad Bruta $ 6,109,619 2,667,138 874,935 9,651,692
B Gastos Vent $ 996,461 741,191 1,552,354 3,290,006
125 G.Admon $ 887,869 660,417 1,383,182 2,931,468
14 Utilidad Oper. $ 4,225,289 1,265,530 (2,060,601) 3,430,218
Utilidad Op. % 7.4 2.2 (3.6) 6.0
Utilid. Op. $ / Tn 103.3 69.2 (340.31) 52.6
Toneladas % 8.3 3.7 1.2 13.2
Toneladas 40,894 18,276 6,055 65,225
Lineas OC.% 7.68 5.78 11.14 24.6
Lineas Desp % 7.69 5.72 11.98 25.39
 Caso de Discusin: Caso Fundicin
Clientes A B C Total
108 224 2815 3,147
Productos
3.4 7.1 89.5 100
Ventas % 2.8 1.3 1 5.1
Ventas $ 8,612,972 4,047,669 3,186,107 15,846,748
Utilidad Bruta% 1.9 0.9 0.5 3.3
Utilidad Bruta $ 1,565,675 704,898 390,060 2,660,633
C Gastos Vent $ 484,625 336,905 1,571,791 2,393,321
724 G.Admon $ 431,811 300,190 1,400,500 2,132,501
81.3 Utilidad Oper. $ 649,239 67,803 (2,582,231) (1,865,189)
Utilidad Op. % 1.1 0.1 (4.5) (3.25)
Utilid. Op. $ / Tn 57.8 12.3 (757.92) (92.65)
Toneladas % 2.3 1.1 0.7 4.1
Toneladas 11,230 5,495 3,407 20,132
Lineas OC.% 3.73 2.64 12.11 18.48
Lineas Desp % 3.74 2.6 12.13 18.47
Ventas % 79.9 16.3 6.9 103.1
Ventas $ 243,504,519 49,571,487 20,951,517 314,027,523
Utilidad Bruta% 80.1 14.7 5.2 100
Utilidad Bruta $ 65,846,064 12,073,093 4,162,986 82,082,143
Total Gastos Vent $ 4,506,751 2,666,732 5,886,765 13,060,248
891 G.Admon $ 4,015,614 2,376,117 5,245,238 11,636,969
100 Utilidad Oper. $ 57,323,699 7,030,244 (6,969,017) 57,384,926
Utilidad Op. % 99.9 12.3 (12.1) 100.0
Utilid. Op. $ / Tn 148.0 94.4 (232.25) 116.71
Toneladas % 78.8 15.1 6.1 100
Toneladas 387,252 74,438 30,006 491,696
Lineas OC.% 34.8 20.73 44.47 100
Lineas Desp % 34.78 20.58 45.43 100.79
 Promesa de Servicio al Cliente
Elementos Segmento C Segmento B Segmento A Productos
del Servicio 3 Chanchitos, Totus, Preco Mayorsa, Santa Honorata Wong, SSISA, PPSS, Export.

Disponibilidad 100 % 100 % 100 % Productos A

Lead Time Regular 36 horas 24 horas 24 horas Leche
evaporada
Pedido Completo >= 80 % >= 85 % = 100 %
Yogurt
Lead Time emergencia 24 horas 12 horas 12 horas
Facilidad Manipuleo --- Pallet, estib. Pallet,estib,emp.dif,eq.desc
Disponibilidad >= 65 % >= 70 % >= 80 % Producto B
Lead Time Regular 36 horas 24 horas 24 horas Leche UHT, ev
Formulada, jug
Pedido Completo >= 70 % >= 75 % >= 80 %
quesos, mant. y
Lead Time emergencia 24 horas 12 horas 12 horas mermelada
Facilidad Manipuleo --- Pallet, estib. Pallet,estib,emp.dif,eq.desc
Disponibilidad >= 60 % >= 65 % >= 70 % Productos C
Lead Time Regular 48 horas 36 horas 24 horas Caf,
Caldo y
Pedido Completo >= 60 % >= 65 % >= 70 %
Conservas
Lead Time emergencia 24 horas 24 horas 12 horas
Facilidad Manipuleo --- Pallet, estib. Pallet,estib,emp.dif,eq.desc

DISPONIBILIDAD : Costo de Mantenimiento del Inventario

LEAD TIME : Costo del Flete + Costo de Preparacin del Pedido

PEDIDO COMPLETO : Costo de venta perdida

FACILIDAD MANIPULEO : Costo empaque personalizado+Costo Operacin Eq.

Descarga + Costo Paletizado + Costo Estibadores

LEAD TIME DE EMERGENCIA : Costo del Flete + Costo de Preparacin del Pedido