1.

- CAPITAL DE TRABAJO

Inversion Inicial Valor Valor Total Porcentaje

Planta
procesadora e
instalaciones 60500 16.33%
Terreno 8000
Adecuacin del
terreno 2000
Infraestructura
50000
Gastos de
constitucin 500
Activos 74000 19.98%
Maquinaria 35000
Herramientas 5000
Equipos de
Oficina 1000
Equipos de
computacin 2000
Muebles de
oficina 1000
Vehculo Nuevo
30000
CAPITAL DE TRABAJO 235940.42 63.69%
TOTAL COMPAA 370440.42 100%

2.- FINANCIAMIENTO Y AMORTIZACION DEL PRESTAMO

Concepto Importe i= 10.50%

Capital Propio 222254.25 5 aos
Prestamo 148176.17 pago: 39589.0416
Total 370430.42

Periodo Pago interes amortizacion capital saldo

0 148176.17
1 39589.0416 15558.4979 24030.543774 24030.5438 124145.626
2 39589.0416 13035.2908 26553.75087 50584.2946 97591.8754
3 39589.0416 10247.1469 29341.894711 79926.1894 68249.9806
4 39589.0416 7166.24797 32422.793656 112348.983 35827.187
5 39589.0416 3761.85463 35827.18699 148176.17 0
197945.208 49769.0381 148176.17
3.- Rendimiento del cerdo

Peso
Mximo
Razas Unidades promedio por
cada unidad
en KG

Pietrain 80 263
Large White 60 136
Landrace 60 200
TOTAL 200

Peso
Mximo Cantidad de
Total Peso
Razas promedio por Unidades rendimiento
cada unidad Bruto KG KG
en KG

Pietrain 263 80 21040 16411.2

Large White 136 60 8160 6364.8
Landrace 200 60 12000 9360
599 200 41200 32136

Presupuesto de costos

4.- Costos de produccin

MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA

CARGO Mensual Anual CARGO Mensual
Mdico veterinar 300 3600 Jefe de plant 400
Auxiliares (3) 660 7920 Jefe Faenamie 400
TOTAL 960 11520 Chofer (1) 300
TOTAL 1100

5.- Materiales Directos

Tiempo Costo por Saco Costo por kg Cantidad de Costo

Proceso Concepto Kilo por
Semanas 40kg mensual
cerdo
Alimentos
Lactancia Pre iniciador 3 24.71 0.61775 5.25 648.64
Pre iniciador 18.49 0.46225 9.74 900.46
Bateria Iniciador 4 19.52 0.488 20.09 1960.78
 Recria Crecimiento 8 19.89 0.49725 92 9149.40
Engorde Finalizador 7 18.91 0.47275 97 9171.35
Total de alimentos 22 101.52 2.538 224.08 21830.6345
Lechones (200) 16000
TOTAL 37830.6345

6.- MATERIALES INDIRECTOS

Descripcion Mensual Anual

Cuchillos 30 360
Cuchillas y Hach 200 2400
Sierras 460 5520
Recipientes 300 3600
Vasijas 140 1680
Mesas 350 4200
Tenedores 120 1440
Ganchos 30 360
Cucharones 80 960
Atadoras 140 1680
Materiales de Li 70 840
Basculas 350 4200
Bombas de Fumi 35 420
Inyecciones
Hierro (1,75$ c/u 350 4200
Colera ($54; 50 d 216 2592
Lectopina ($13,3 266 3192
Geringas ($0,20 120 1440
Equipo de castra 150 1800
Equipo para desc 125 1505
Equipo de marca 210 2520
Equipos para apli 180 2160
Equipo para pone 55 660
Equipo para desc 170 2040
TOTAL 4147 49769

7.- SERVICIOS

Concepto Mensual Anual

Servicios basicos 300 3600
Agua 50 600
Luz 200 2400
Telefono 50 600
Servicio Internet 40 480
TOTAL 340 4080
8.- GASTOS ADMINISTRATIVOS

Descripcion Mensual Anual

Gerente Propieta 700 8400
Tecnico Administ 450 5400
Secretaria-Conta 400 4800
Papeleria y Utile 100 1200
TOTAL 1650 19800

9.- GASTOS DE VENTA

Publicidad y Me Cost. MensuaCosto Anual

Diario El Univers 900 10800
Television 1000 4000
Revista Samboro 200 2400
Pagina Web 1200
TOTAL 2100 18400

10.- GASTOS DE PRODUCCION

Concepto Mensual cost. 1er ao

Transporte 600 7200
Combustible 300 3600
Otros 100 1200
TOTAL 1000 12000

11.- DEPRECIACION
10% 10%
Valor inicial Valor de Vida util Valor a Amortizacio
Concepto
desecho (aos) depreciar n anual
Maquinaria 35000 3500 10 31500 3150
Herramientas 5000 500 10 4500 450
Equipo de Oficin 1000 100 10 900 90
Muebles de Ofici 1000 100 10 900 90
Equipo de Compu 2000 200 3 1800 600
Vehiculo 30000 3000 5 27000 5400
Planta e instalac 60000 6000 20 54000 2700
TOTAL DEPRECIADO 12480
E OBRA INDIRECTA
Anual
4800
4800
3600
13200

Costo anual

7783.65
10805.56
23529.41
 109792.80
110056.20
261967.614
192000
453967.614
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Ventas 597380 1120488 1226536.8 1343190.48
Total Costo de ventas 532057.01 532057.01 532057.01 532057.01
Costo Produccion
Material Directo 453967.614 453967.614 453967.614 453967.614
Mano obra directa 11520 11520 11520 11520
Gastos Generales de Fabricacion
Mano Obra Indirecta 13200 13200 13200 13200
Materia Prima indirecta 49769 49769 49769 49769
Servicios Basicos 3600 3600 3600 3600
Utilidad Bruta en Ventas 65322.99 588430.99 694479.79 811133.47
gastos Operacionales
Gastos administrativos 19800 19800 19800 19800
Gastos de Fabricacion 1000 1000 1000 1000
Servicio Internet 480 480 480 480
Depreciaciones 12480 12480 12480 12480
Amortizacion 100 100 100 100
Gastos Ventas 18400 17200 17200 17200
Total Gastos operacionales 52260 51060 51060 51060
Utilidad Operacional 13062.99 537370.99 643419.79 760073.47
Gastos Financieros (intereses) 15558.4979 13035.2908 10247.1469 7166.24797
Utilidad antes de Impuestos -2495.5079 524335.699 633172.643 752907.222
15 % trabajadores 0 78650.35 94975.9 112936.08
25% impuesto a la renta 0 131083.92 158293.16 188226.8
Utilidad Netas -2495.5079 314601.429 379903.583 451744.342

FLUJO DE CAJA PROYECTADOS

Ao 1 Ao 2 Ao 3
Utilidad Netas -2495.5079 314601.429 379903.583
(+) depreciacion y amortizacion 12480 12480 12480
(-) amortizacion de prestamo 24030.5438 26553.7509 29341.8947
Inversion inicial -134500
Capital de trabajo -235940.42
Recuperacion Capital de trabajo
Flujo Neto Proyectado -370440.42 -14046.052 300527.678 363041.688
Ao 5
1471509.53
532057.01

453967.614
11520

13200
49769
3600
939452.52

19800
1000
480
12480
100
17200
51060
888392.52
3761.85463
884630.665
132694.6
221157.66
530778.405

Ao 4 Ao 5
451744.342 530778.405
12480 12480
32422.7937 35827.187

431801.548 507431.218