TOTAL FAENAS AL AO

DATOS BASICOS
COSTO DE LA EMBARCACION 20,000.00 CUADRO N 1
CANTIDAD DE SOCIOS 6 MAQUINARIA Y EQUIPO

COSTO DEL MOTOR 21,790.00 DESCRIPCION UNIDAD

MAQUINARIA
Embarcacin unidad
motor de la embarcacin unidad
n DE MESES EXTRACCION DE PERICO 5 4 EQUIPOS
n DE MESES EXTRACCION DE LA POTA 5 4 PRODUCTO 1
N DE FAENAS DEL PERICO AL AO 10 8 Espinel unidad
N DE FAENAS DE LA POTA AL AO 10 8 Anzuelos unidad
n DE FAENAS DOBLES 5 4 Guantes pares
Termmetro unidad
PRODUCTO 2
Cordel (drisa) unidad
Potero unidad
Guantes pares
Termometro unidad
TOTAL INVERSIN FIJA TANGIBLE

revisar el nombre adecuado de la maquinaria

FAENAS AL AO FAENA DE 6 TONELADAS

UADRO N 1 PRODUCTO 1 : PERICO

NARIA Y EQUIPO MAQUINARIA , HERRAMIENTAS Y EQUIPOS

VALOR VALOR
CANTIDAD UNITARIO TOTAL DESCRIPCIN UNIDAD CANTIDAD UNITARIO
250,740.00 EQUIPOS
6 20,000.00 120,000.00 Espinel unidad 1 5,000.00
6 21,790.00 130,740.00 Anzuelos cajas 4 200.00
22,060.00 Guantes pares 18 15.00
16,780.00 Termometro unidad 1 80.00
1 6,000.00 6,000.00
40 200.00 8,000.00
180 15.00 2,700.00 ANTES 6000
1 80.00 80.00
5,280.00
20 50.00 1,000.00
30 50.00 1,500.00
180 15.00 2,700.00
1 80.00 80.00
272,800.00

a maquinaria
 FAENA DE 6 TONELADAS

PRODUCTO 2 : POTA
UIPOS MAQUINARIA , HERRAMIENTAS Y EQUIPOS

VALOR
TOTAL DESCRIPCIN UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
6,150.00 EQUIPOS 850.00
5,000.00 Cordel (drisa) unidad 4 50.00 200.00
800.00 Potero unidad 6 50.00 300.00
270.00 Guantes pares 18 15.00 270.00
80.00 Termometro unidad 1 80.00 80.00

S 6000
 TOTAL FAENAS AL AO

CUADRO N 2
INSUMOS Y MATERIAL DE LIMPIE

DATOS BASICOS DESCRIPCION UNIDAD

n DE MESES EXTRACCION DE PERICO 5 INSUMOS
n DE MESES EXTRACCION DE LA POTA 5 PRODUCTO 1
N DE FAENAS DEL PERICO AL AO 8 Carnada (pota 70 Kg)) cala
N DE FAENAS DE LA POTA AL AO 8 hielo tn
n DE FAENAS DOBLES 5 Gasolina Gl
Lubricantes cuartos
Viveres para la tripulacin unidad
Bolsas de papel unidad
PRODUCTO 2
Carnada (retazos de pota ) cala
hielo tn
Gasolina Gl
Lubricantes cuartos
Viveres para la tripulacin unidad
MATERIAL DE LIMPIEZA
PRODUCTO 1
Escobillas unidad
Escobas con mangos de plstico unidad
Baldes unidad
Detergente kg.
Cloro industrial unidades
Jabn paquete
PRODUCTO 2
Escobillas unidad
Escobas con mangos de plastico unidad
Baldes unidad
Detergente kg.
Cloro industrial unidades
Jabn paquete
TOTAL INSUMOS Y MATERIAL DE LIMPIEZA

4
4
8
8
4
FAENAS AL AO FAENA DE 6 TONELADAS

UADRO N 2 PRODUCTO 1 : PERICO

ERIAL DE LIMPIEZA INSUMOS Y MATERIAL DE LIMPIEZA

VALOR
CANTIDAD UNITARIO TOTAL DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD
121,280.00 INSUMOS
62,240.00 Carnada (pota 70 Kg)) cala 3
24 70.00 1,680.00 hielo tn 6
48 180.00 8,640.00 Gasolina Gl 120
960 12.00 11,520.00 Lubricantes cuartos 6
80 10.00 800.00 Viveres para la tripulacin unidad 6
48 800.00 38,400.00 Bolsas de papel unidad 100
800 1.50 1,200.00 MATERIAL DE LIMPIEZA
59,040.00 Escobillas unidad 6
0 0.00 0 Escobas con mangos de plasti unidad 6
48 180.00 8,640.00 Baldes unidad 6
960 12.00 11,520.00 Detergente kg. 6
48 10.00 480.00 Cloro industrial unidades 6
48 800.00 38,400.00 Jabn paquete 6
3,611.00 TOTAL INSUMOS Y MATERIAL DE LIMPIEZA
2,520.00
11.00 6.00 66.00
30 10.00 300.00
30 15.00 450.00
48 10.00 480.00
48 1.50 72.00
48 24.00 1,152.00
1,091.00
30 6.00 180.00
15 10.00 150.00
15 15.00 225.00
8 10.00 80.00
48 1.50 72.00
16 24.00 384.00
124,891.00
 FAENA DE 6 TONELADAS

O PRODUCTO 2 : POTA
MPIEZA INSUMOS Y MATERIAL DE LIMPIEZA

VALOR VALOR
UNITARIO TOTAL DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD UNITARIO
5,340.00 INSUMOS
70.00 210.00 Carnada (retazos de pota ) cala 0 -
180.00 1,080.00 hielo tn 6 180.00
12.00 1,440.00 Gasolina Gl 120 12.00
10.00 60.00 Lubricantes cuartos 6 10.00
400.00 2,400.00 Viveres para la tripulacin unidad 6 400.00
1.50 150.00 MATERIAL DE LIMPIEZA
399.00 Escobillas unidad 6 6.00
6.00 36.00 Escobas con mangos de plastico unidad 3 10.00
10.00 60.00 Baldes unidad 3 15.00
15.00 90.00 Detergente kg. 1 10.00
10.00 60.00 Cloro industrial unidades 6 1.50
1.50 9.00 Jabn paquete 2 24.00
24.00 144.00 TOTAL INSUMOS Y MATERIAL DE LIMPIEZA
5,739.00
 TOTAL
4,980.00
-
1,080.00
1,440.00
60.00
2,400.00
178.00
36.00
30.00
45.00
10.00
9.00
48.00
5,158.00
 CUADRO N 3
REMUNERACION DEL PERSONAL

COSTO
PERSONAL UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD UNITARIO (S/.)
MANO DE OBRA DIRECTA
patron de lancha patrn 8 -
tripulante operario 40 -
bodeguero y lavador kilos lavados 48000 0.13
carreta kilos cargados 48000 0.03
MANO DE OBRA INDIRECTA
atraque por embarcacin 8 10.00
armador dueo e/p 8 -
alquiler de balanza por kilos 8 800.00
COSTO TOTAL
COSTO TOTAL
(S/.)
7,680.00
-
-
6,240.00
1,440.00
6,480.00
80.00
-
6,400.00
14,160.00
 CUADRO N 4
INVERSION FIJA INTANGIBLE (COSTO ANUAL)

VALOR
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
Asistencia tcnica y capacitacin
(gestin) global 1 700.00 700.00
refrenda de certificado de
matrcula documento 6 75.00 450.00
Certificado de seguridad certificado 6 85.00 510.00
varado de embarcacin servicio 6 1,000.00 6,000.00
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE 7,660.00

se coloca 700 soles para gestion de asistencia tecnica y capacitacion

CUADRO N 5
 CUADRO N 6
CUADRO DE PRESUPUESTO
VALOR
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
I. INVERSIN FIJA 280,460.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 272,800.00
I.1.1. MAQUINARIA 250,740.00
Embarcacin unidad 6 20,000.00 120,000.00
motor de la embarcacin unidad 6 21,790.00 130,740.00
I.1.2. EQUIPOS 22,060.00
PRODUCTO 1 16,780.00
Espinel unidad 1 6,000.00 6,000.00
Anzuelos unidad 40 200.00 8,000.00
Guantes pares 180 15.00 2,700.00
Termometro unidad 1 80.00 80.00
PRODUCTO 2 5,280.00
Cordel (drisa) unidad 20 50.00 1,000.00
Potero unidad 30 50.00 1,500.00
Guantes pares 180 15.00 2,700.00
Termometro unidad 1 80.00 80.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 7,660.00
Asistencia Tcnica y capacitacin (gestin) global 1 700.00 700.00
refrenda de certificado de matrcula documento 6 75.00 450.00
Certificado de seguridad certificado 6 85.00 510.00
varado de embarcacin servicio 6 1,000.00 6,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 139,051.00
II.1. EXISTENCIAS 124,891.00
II.1.1. INSUMOS 121,280.00
PRODUCTO 1 62,240.00
Carnada (pota 70 Kg)) cala 24 70.00 1,680.00
hielo tn 48 180.00 8,640.00
Gasolina Gl 960 12.00 11,520.00
Lubricantes cuartos 80 10.00 800.00
Viveres para la tripulacin unidad 48 800.00 38,400.00
Bolsas de papel unidad 800 1.50 1,200.00
PRODUCTO 2 59,040.00
Carnada (retazos de pota ) cala - - -
hielo tn 48 180.00 8,640.00
Gasolina Gl 960 12.00 11,520.00
Lubricantes cuartos 48 10.00 480.00
Viveres para la tripulacin unidad 48 800.00 38,400.00
II.1.2. MATERIAL DE LIMPIEZA 3,611.00
PRODUCTO 1 2,520.00
Escobillas unidad 11 6.00 66.00
Escobas con mangos de plastico unidad 30 10.00 300.00
Baldes unidad 30 15.00 450.00
Detergente kg. 48 10.00 480.00
Cloro industrial unidades 48 1.50 72.00
Jabn paquete 48 24.00 1,152.00
PRODUCTO 2 1,091.00
Escobillas unidad 30 6.00 180.00
Escobas con mangos de plstico unidad 15 10.00 150.00
Baldes unidad 15 15.00 225.00
Detergente kg. 8 10.00 80.00
Cloro industrial unidades 48 1.50 72.00
Jabn paquete 16 24.00 384.00
II.2. DISPONIBLE 14,160.00
II.2.1. MANO DE OBRA DIRECTA 7,680.00
patron de lancha patrn 8 - -
tripulante operario 40 - -
bodeguero y lavador kilos lavados 48000 0.13 6,240.00
carreta kilos cargados 48000 0.03 1,440.00
II.2.1. MANO DE OBRA INDIRECTA 6,480.00
atraque por embarcacin 8 10.00 80.00
armador dueo e/p 8 - -
alquiler de balanza por kilos 8 800.00 6,400.00
III. GASTOS GENERALES ( 5%) 14,023.00
TOTAL INVERSIN 433,534.00

SE CONSIDERA GASTOS GENERALES 5% DE LA INVERSIN FIJA

 CUADRO N 7

ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
CONCEPTO TOTAL
I.INVERSIN FIJA 280,460.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 272,800.00
I.1.1. MAQUINARIA 250,740.00
I.1.2. EQUIPOS 22,060.00
I.2. INVERSIN FIJA INTANGIBLE 7,660.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 139,051.00
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) 14,023.00
TOTAL INVERSIN 433,534.00
Elaboracin propia
5.00%
 CUADRO N 8
PROGRAMA DE INVERSIONES
MESES
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. MAQUINARIA 125,370.00 125,370.00
I.1.2. EQUIPOS 2,757.50 2,757.50 2,757.50 2,757.50 2,757.50 2,757.50 2,757.50 2,757.50
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 2,553.33 2,553.33 2,553.33
II. CAPITAL DE TRABAJO 17,381.38 17,381.38 17,381.38 17,381.38 17,381.38 17,381.38 17,381.38 17,381.38
III. GASTOS GENERALES ( 5 % ) 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58 1,168.58
TOTAL INVERSIN 3,721.92 129,091.92 129,091.92 21,307.46 21,307.46 21,307.46 21,307.46 21,307.46 21,307.46 21,307.46 21,307.46 1,168.58
FUENTE: ELABORACION PROPIA

SUPUESTOS:
LA EMBARCACIN Y LOS MOTORES SE DISPONEN EN DOS MESES
LOS EQUIPOS SE DISPONEN EN 8 MESES QUE SON LOS MESES DE FAENAS DEL PERICO Y LA POTA
LA INV. FIJA INTANGIBLE SE DISPONE AL PRIMER MES DE OPERACIN Y AL FINAL E INICIO DE LA TEMPORADA DE PESCA
EL CAPITAL TRABAJO TAMBIEN SE DISPONE DURANTE LOS 8 MESES DE FAENAS DE PESCA DEL PERICO Y LA POTA
LOS GASTOS GENERALES SE DISPONEN DURANTE TODO EL AO (PORQUE SON GASTOS QUE DEBEN SER PAGADOS DE FORMA PERMANENTE)
 TOTAL
280,460.00
272,800.00
250,740.00
22,060.00
7,660.00
139,051.00
14,023.00
433,534.00
 CUADRO N 9
CUADRO DE PRESUPUESTO
Monto financiado por el AEO
(S/.)

Precio Monetario No Monetario

Especificar tipo Cantidad Unidad Unitario
I. INVERSIN FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. MAQUINARIA
Embarcacin 6 unidad 20,000.00 120,000.00
motor de la embarcacin 6 unidad 21,790.00 21,790.00
I.1.2. EQUIPOS
PRODUCTO 1
Espinel 1 unidad 6,000.00 6,000.00
Anzuelos 40 unidad 200.00 8,000.00
Guantes 180 pares 15.00 2,700.00
Termometro 1 unidad 80.00 80.00
PRODUCTO 2
Cordel (drisa) 20 unidad 50.00 1,000.00
Potero 30 unidad 50.00 1,500.00
Guantes 180 pares 15.00 2,700.00
Termometro 1 unidad 80.00 80.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
Asistencia Tcnica y capacitacin (gestin) 1 global 700.00 700.00
refrenda de certificado de matrcula 6 documento 75.00 450.00
Certificado de seguridad 6 certificado 85.00 510.00
varado de embarcacin 6 servicio 1,000.00 6,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO
II.1. EXISTENCIAS
II.1.1. INSUMOS
PRODUCTO 1
Carnada (pota 70 Kg)) 24 cala 70.00 1,680.00
hielo 48 tn 180.00 8,640.00
Gasolina 960 Gl 12.00 11,520.00
Lubricantes 80 cuartos 10.00 800.00
Viveres para la tripulacin 48 unidad 800.00 38,400.00
Bolsas de papel 800 unidad 1.50 1,200.00
PRODUCTO 2
Carnada (retazos de pota ) - cala - -
hielo 48 tn 180.00 8,640.00
Gasolina 960 Gl 12.00 11,520.00
Lubricantes 48 cuartos 10.00 480.00
Viveres para la tripulacin 48 unidad 800.00 38,400.00
II.1.2. MATERIAL DE LIMPIEZA
PRODUCTO 1
Escobillas 11 unidad 6.00 66.00
Escobas con mangos de plastico 30 unidad 10.00 300.00
Baldes 30 unidad 15.00 450.00
Detergente 48 kg. 10.00 480.00
Cloro industrial 48 unidades 1.50 72.00
Jabn 48 paquete 24.00 1,152.00
PRODUCTO 2
Escobillas 30 unidad 6.00 180.00
Escobas con mangos de plstico 15 unidad 10.00 150.00
Baldes 15 unidad 15.00 225.00
Detergente 8 kg. 10.00 80.00
Cloro industrial 48 unidades 1.50 72.00
Jabn 16 paquete 24.00 384.00
II.2. DISPONIBLE
II.2.1. MANO DE OBRA DIRECTA
patron de lancha 8 patrn - -
tripulante 40 operario - -
bodeguero y lavador 48000 kilos lavados 0.13 6,240.00
carreta 48000 kilos cargados 0.03 1,440.00
II.2.1. MANO DE OBRA INDIRECTA
atraque 8 por embarcacin 10.00 80.00
armador 8 dueo e/p - -
alquiler de balanza 8 por kilos 800.00 6,400.00
III. GASTOS GENERALES ( 5%) 14,023.00 14,023.00
TOTAL INVERSIN

Total (S/.) 21,790.00 302,794.00

PORCENTAJE DE APORTE MONETARIO Y NO MONETARIO DEL AEO: 5.03% 69.84%
PORCENTAJE DE COFINANCIAMIENTO: (MONTO COFINANCIADO/INVERSIN TOTAL) x 100
MONTO DE COFINANCIAMIENTO POR HOGAR: MONTO COFINANCIADO/TOTAL DE HOGARES BENEFICIADOS

subir el 41.44 % si compramos un motor mas logramos

SE CONSIDERA GASTOS GENERALES 5% DE LA INVERSIN FIJA

SUPUESTOS:
EL APORTE DE EFECTIVO DEL AEO SER EL VALOR DE 2 MOTORES ES DECIR 40,090 NUEVOS SOLES + 300 SOLES EN EFECTIVO
LOS 300 SOLES QUE SE HAN CONSIDERADO FUE PARA DISMINUIR EN MONTO MAXIMO DE COFINANCIAMIENTO PARA LA CATEGORIA B QU
la inv fija de procompite no considera capital trabajo
EL PORCENTAJE DE COFINANCIAMIENTO SOLICITADO ES 16.41% ES DECIR, TENEMOS 3 PUNTOS
EL PORCENTAJE DEL APORTE EN EFECTIVO ES 61.71% ES DECIR, TENEMOS 5 PUNTOS
CUMPLIMOS CON PEDIR HASTA 15,000 SOLES POR SOCIO, SI NOS PASAMOS NOS DESCALIFICAN
 Monto
cofinanciado Inversin total
por el GRT (S/.)

280,460.00
272,800.00
250,740.00
120,000.00
108,950.00 130,740.00
22,060.00
16,780.00
6,000.00
8,000.00
2,700.00
80.00
5,280.00
1,000.00
1,500.00
2,700.00
80.00
7,660.00
700.00
450.00
510.00
6,000.00
139,051.00
124,891.00
121,280.00
62,240.00
1,680.00
8,640.00
11,520.00
800.00
38,400.00
1,200.00
59,040.00
-
8,640.00
11,520.00
480.00
38,400.00
3,611.00
2,520.00
66.00
300.00
450.00
480.00
72.00
 1,152.00
1,091.00
180.00
150.00
225.00
80.00
72.00
384.00
14,160.00
7,680.00
-
-
6,240.00
1,440.00
6,480.00
80.00
-
6,400.00
14,023.00
433,534.00

108,950.00

25.13% 74.87%
18,158.33 25.13%
100.00%
si compramos un motor mas logramos ese 50%

300 SOLES EN EFECTIVO

119,970 es el valor de 6 motores valorizados en
AMIENTO PARA LA CATEGORIA B QUE ES 15,000
20,045 cada uno menos 300 soles que se calculo
para que no pasen de 15000 cada uno, xq los
descalifican si pasan el monto
 CUADRO N 6
COSTOS DE EXTRACCIN

DESCRIPCIN
COSTO DE EMBARCACION 20000 I. COSTOS DIRECTOS
AOS DE DEPRECIACION 20 I.1. MAQUINARIA
DEPRECIACION POR AO 1000 Embarcacin
DEPRECIACION POR MES 83.33 motor de la embarcacin
MESES 12 I.2. EQUIPOS
PRODUCTO 1
COSTO DE MOTOR 21790 Espinel
AOS DE DEPRECIACION 10 Anzuelos
DEPRECIACION POR AO 2179 Guantes
DEPRECIACION POR MES 181.58 Termometro
MESES 12 PRODUCTO 2
Cordel (drisa)
MESES DEL PERICO 4 Potero
MESES DE LA POTA 4 Guantes
Termometro
MESES EN TIERRA 4 I.3. GASTOS INTANGIBLES
Gastos en la Organizacin
refrenda de certificado de matrcula
Certificado de seguridad
varado de embarcacin
segn LIR maximo 10% al ao I.4. INSUMOS
y el motor max 20 % al ao PRODUCTO 1
Carnada (pota 70 Kg))
hielo
Gasolina
Lubricantes
Viveres para la tripulacin
Bolsas de papel
PRODUCTO 2
Carnada (retazos de pota )
hielo
Gasolina
Lubricantes
Viveres para la tripulacin
I.5. MATERIAL DE LIMPIEZA
PRODUCTO 1
Escobillas
Escobas con mangos de plastico
Baldes
Detergente
Cloro industrial
Jabn
PRODUCTO 2
Escobillas
Escobas con mangos de plstico
Baldes
Detergente
 Cloro industrial
Jabn
I.6. MANO DE OBRA DIRECTA
patron de lancha
tripulante
bodeguero y lavador
carreta
II. COSTOS INDIRECTOS
II.1. MANO DE OBRA INDIRECTA
atraque
armador
alquiler de balanza
TOTAL COSTO DE EXTRACCIN
Elaboracin propia

GASTOS DE VENTA

CONCEPTO
DATOS BASICOS VENTA A RESTAURANTES
alquiler de camioneta por dia 200 alquiler de camioneta
dias (faenas al ao) 16 combustible
combustible por dia 70 alquiler de bandejas
8 bandejas 8 OTROS GASTOS DE VENTA
Publicidad
Viticos
TOTAL GASTOS DE VENTA
Elaboracin propia

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENI

CONCEPTO
OPERACIN
I. GASTOS EN VENTAS
Gastos de venta
II. GASTOS ADMINISTRATIVOS
Mano de obra Administrativa
Telefonia
MANTEMINIENTO
Mantenimiento a la embarcacin
mantenimiento del ensulado de embarcacin
TOTAL GASTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO
Elaboracin propia
 CUADRO N 6
COSTOS DE EXTRACCIN
VALOR
UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
164,410.33
2,119.33
meses 83.33 8.00 666.67
meses 181.58 8.00 1,452.67
22,060.00
16,780.00
unidad 1 6000 6,000.00
unidad 40 200 8,000.00
pares 180 15 2,700.00
unidad 1 80 80.00
5,280.00
unidad 20 50 1,000.00
unidad 30 50 1,500.00
pares 180 15 2,700.00
unidad 1 80 80.00
7,660.00
global 1 700 700.00
documento 6 75 450.00
certificado 6 85 510.00
servicio 6 1000 6,000.00
121,280.00
62,240.00
cala 24 70 1,680.00
tn 48 180 8,640.00
Gl 960 12 11,520.00
cuartos 80 10 800.00
unidad 48 800 38,400.00
unidad 800 1.5 1,200.00
59,040.00
cala 0 0 -
tn 48 180 8,640.00
Gl 960 12 11,520.00
cuartos 48 10 480.00
unidad 48 800 38,400.00
3,611.00
2,520.00
unidad 11 6 66.00
unidad 30 10 300.00
unidad 30 15 450.00
kg. 48 10 480.00
unidades 48 1.5 72.00
paquete 48 24 1,152.00
1,091.00
unidad 30 6 180.00
unidad 15 10 150.00
unidad 15 15 225.00
kg. 8 10 80.00
 unidades 48 1.5 72.00
paquete 16 24 384.00
7,680.00
patrn 8 0 -
operario 40 0 -
kilos lavados 48000 0.13 6,240.00
kilos cargados 48000 0.03 1,440.00
6,480.00
6,480.00
por embarcacin 8 10 80.00
dueo e/p 8 0 -
por kilos 8 800 6,400.00
170,890.33

ASTOS DE VENTA
CANTIDA PRECIO COSTO
D UNITARIO TOTAL
4,448.00
16 200 3,200.00
16 70 1,120.00
16 8 128.00
1,100.00
global 300 300.00
global 800 800.00
5,548.00

S DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO
PRECIO COSTO
UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
17,948.00
5,548.00
5,548.00
12,400.00
meses 12 400.00 4,800.00
meses 12 100.00 1,200.00
3,200.00
meses 4 500.00 2,000.00
meses 4 300.00 1,200.00
N Y MANTENIMIENTO 21,148.00
 COSTOS DE PRODUCCIN PROYECTADOS
AOS

CONCEPTO 1 2 3 4
I. COSTOS DIRECTOS 164,410.33 177,667.43 192,250.24 208,291.33
I.1. MAQUINARIA 2,119.33 2,119.33 2,119.33 2,119.33
I.2. EQUIPOS 22,060.00 22,060.00 22,060.00 22,060.00
I.3. GASTOS INTANGIBLES 7,660.00 7,660.00 7,660.00 7,660.00
I.4. INSUMOS 121,280.00 133,408.00 146,748.80 161,423.68
I.5. MATERIAL DE LIMPIEZA 3,611.00 3,972.10 4,369.31 4,806.24
I.6. MANO DE OBRA DIRECTA 7,680.00 8,448.00 9,292.80 10,222.08
II. COSTOS INDIRECTOS 6,480.00 7,128.00 7,840.80 8,624.88
II.1. MANO DE OBRA INDIRECTA 6,480.00 7,128.00 7,840.80 8,624.88
TOTAL COSTOS DE PRODUCCIN 170,890.33 184,795.43 200,091.04 216,916.21

NOTA: SE ESTA CONSIDERANDO UN INCREMENTO DEL 10% ANUAL DE INSUMOS, MATERIAL DE LIMPIEZA Y
MANO DE OBRA

AOS
CONCEPTO 1 2 3 4
OPERACIN 17,948.00 17,948.00 17,948.00 17,948.00
MANTEMINIENTO 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00
TOTAL OPERACIN Y MANTENIMIENTO 21,148.00 21,148.00 21,148.00 21,148.00
Elaboracin propia
 5
225,936.53
2,119.33
22,060.00
7,660.00
177,566.05
5,286.87
11,244.29
9,487.37
9,487.37
235,423.90

ATERIAL DE LIMPIEZA Y

5
17,948.00
3,200.00
21,148.00
 DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO TA
EMBARCACIN
CUOTA DE DEPRECIACION VALOR
AOS
DEPRECIACIN ACULUMADA RESIDUAL
DATOS BASICOS
COSTO DE EMBARCACION 20000 1 1,000.00 1,000.0019,000.00
AOS DE DEPRECIACION 20 2 1,000.00 2,000.0018,000.00
DEPRECIACION POR AO 1000 3 1,000.00 3,000.0017,000.00
DEPRECIACION POR MES 83.33 4 1,000.00 4,000.0016,000.00
MESES 12 5 1,000.00 5,000.0015,000.00
0 6 1,000.00 6,000.0014,000.00
COSTO DE MOTOR 21790 7 1,000.00 7,000.0013,000.00
AOS DE DEPRECIACION 10 8 1,000.00 8,000.0012,000.00
DEPRECIACION POR AO 2179 9 1,000.00 9,000.0011,000.00
DEPRECIACION POR MES ### 10 1,000.00 10,000.0010,000.00
MESES 12 10,000.00
0 NOTA: PARA EL CALCULO SE HA UTILIZADO EL METODO LINEAL
MESES DEL PERICO 4
La Depreciacin ha sido considerada segn el Texto nico Ordenado de la Ley de
Supremo N 179-2004-EF, publicado el 8.12.2004 y normas modificatorias (en ad
MESES DE LA POTA 4
Reglamento de la Ley del Impuesto a la Renta, aprobado por el Decreto Supremo
normas modificatorias (en adelante Reglamento del Impuesto a la Renta).
0
MESES EN TIERRA 4
CION DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE
MOTOR
CUOTA DE
DEPRECIACIO VALOR
AOS DEPRECIACI
N ACULUMADA RESIDUAL
N
1 2,179.00 2,179.00 19,611.00
2 2,179.00 4,358.00 17,432.00
3 2,179.00 6,537.00 15,253.00
4 2,179.00 8,716.00 13,074.00
5 2,179.00 10,895.00 10,895.00
6 2,179.00 13,074.00 8,716.00
7 2,179.00 15,253.00 6,537.00
8 2,179.00 17,432.00 4,358.00
9 2,179.00 19,611.00 2,179.00
10 2,179.00 21,790.00 0.00
0.00
METODO LINEAL

nico Ordenado de la Ley del Impuesto a la Renta aprobado por el Decreto

ormas modificatorias (en adelante, TUO de la Ley del Impuesto a la Renta).

ado por el Decreto Supremo N 122-94-EF, publicado el 21.9.1994 y

Impuesto a la Renta).
 CUADRO N
PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACION)

AOS
CONCEPTO 1 2 3
I. COSTOS DE PRODUCCIN 172,070.33 185,327.43 199,910.24
I.1. COSTOS DIRECTOS 164,410.33 177,667.43 192,250.24
I.1. MAQUINARIA 2,119.33 2,119.33 2,119.33
I.2. EQUIPOS 22,060.00 22,060.00 22,060.00
I.3. GASTOS INTANGIBLES 7,660.00 7,660.00 7,660.00
I.4. INSUMOS 121,280.00 133,408.00 146,748.80
I.5. MATERIAL DE LIMPIEZA 3,611.00 3,972.10 4,369.31
I.6. MANO DE OBRA DIRECTA 7,680.00 8,448.00 9,292.80
I.2. COSTOS INDIRECTOS 6,480.00 7,128.00 7,840.80
II.1. MANO DE OBRA INDIRECTA 6,480.00 7,128.00 7,840.80
II. GASTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO 21,148.00 21,148.00 21,148.00
II.1. GASTOS DE OPERACIN 17,948.00 17,948.00 17,948.00
II.2. GASTOS DE MANTENIMIENTO 3,200.00 3,200.00 3,200.00
III. DEPRECIACIN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE 38,611.00 35,432.00 32,253.00
IV.1. DEPRECIACIN DE LA EMBARCACIN 19,000.00 18,000.00 17,000.00
IV.2. DEPRECIACIN DEL MOTOR 19,611.00 17,432.00 15,253.00
TOTAL EGRESOS 231,829.33 241,907.43 253,311.24
GRESOS (OPERACION)

AOS
4 5
215,951.33 233,596.53
208,291.33 225,936.53
2,119.33 2,119.33
22,060.00 22,060.00
7,660.00 7,660.00
161,423.68 177,566.05
4,806.24 5,286.87
10,222.08 11,244.29
8,624.88 9,487.37
8,624.88 9,487.37
21,148.00 21,148.00
17,948.00 17,948.00
3,200.00 3,200.00
29,074.00 25,895.00
16,000.00 15,000.00
13,074.00 10,895.00
266,173.33 280,639.53
DATOS BASICOS EXTRACCIN : PERICO
KILOS EXTRAIDOS: KILOS EXTRAIDOS 6,000.00
PERICO 6000 COSTO POR KILO (S/.) 8.00
POTA 6000 N DE FAENAS AL AO 10
Elaboracin propia

COSTO POR KILO: EXTRACCIN DE PERICO

UNIDAD DE
PERICO 8 5 DESCRIPCIN MEDIDA
POTA 1.2 0.9 PERICO KG
TOTAL INGRESOS
FAENAS: Elaboracin propia
PERICO 10 8.00
POTA 10 8.00 EXTRACCIN DE POTA
UNIDAD DE
DESCRIPCIN MEDIDA
POTA KG
TOTAL INGRESOS
Elaboracin propia

CONCEPTO 0

INGRESO POR EL PERICO

CANTIDAD EXTRAIDA DE PERICO
PRECIO DEL PERICO
INGRESO POR LA POTA
CANTIDAD EXTRAIDA DEPOTA
PRECIO DE LA POTA
TOTAL INGRESO (433,534.00)
Elaboracin propia
Q

NOTA: CONSIDERANDO UN INCREMENTO DEL 10% ANUAL

PERICO es decir 5 * 0.10= 5,5 que se coloca en el ao 1

POTA es decir 0,9 * 0.10= 1,0 que se coloca en el ao 1
 POTA
6,000.00
1.2
10

DE PERICO

CANTIDAD POR AO PRECIO UNITARIO INGRESO ANUAL

60,000.00 8.00 480,000.00
480,000.00

DE POTA

CANTIDAD POR AO PRECIO UNITARIO INGRESO ANUAL

60,000.00 1.2 43,200.00
43,200.00

PRESUPUESTO DE INGRESOS (SOLES)

1 2 3 4 5
390,000.00 444,015.00 505,511.08 575,524.36 655,234.49
330,000.00 375,705.00 427,740.14 486,982.15 554,429.18
60,000.00 66,000.00 72,600.00 79,860.00 87,846.00
5.50 5.69 5.89 6.10 6.31
60,000.00 68,310.00 77,770.94 88,542.21 100,805.31
60,000.00 66,000.00 72,600.00 79,860.00 87,846.00
1.00 1.04 1.07 1.11 1.15
390,000.00 444,015.00 505,511.08 575,524.36 655,234.49

60,000.00 NO BORRAR
60,000.00

: CONSIDERANDO UN INCREMENTO DEL 10% ANUAL EN LAS VENTAS Y UN 3.5% EN EL PRECIO

cir 5 * 0.10= 5,5 que se coloca en el ao 1

cir 0,9 * 0.10= 1,0 que se coloca en el ao 1
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
AOS
CONCEPTO 0 1 2
I. INGRESOS (VENTAS) (433,534.00) 390,000.00 444,015.00
II. COSTOS DE PRODUCCIN 172,070.33 185,327.43
III. UTILIDAD BRUTA 217,929.67 258,687.57
IV. GASTOS DE OPERACIN 17,948.00 17,948.00
V. DEPRECIACIN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE 38,611.00 35,432.00
V.1. DEPRECIACIN DE LA EMBARCACIN 19,000.00 18,000.00
V.2. DEPRECIACIN DEL MOTOR 19,611.00 17,432.00
VI. UTILIDAD OPERATIVA 161,370.67 205,307.57
VII. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 161,370.67 205,307.57
VIII.. IMPUESTO A LA RENTA ( 30 % ) 48,411.20 61,592.27
IX.UTILIDAD DESPUS DE IMPUESTO (433,534.00) 112,959.47 143,715.30
DAS
AOS
3 4 5
505,511.08 575,524.36 655,234.49
199,910.24 215,951.33 233,596.53
305,600.83 359,573.03 421,637.95
17,948.00 17,948.00 17,948.00
32,253.00 29,074.00 25,895.00
17,000.00 16,000.00 15,000.00
15,253.00 13,074.00 10,895.00
255,399.83 312,551.03 377,794.95
255,399.83 312,551.03 377,794.95
76,619.95 93,765.31 113,338.49
178,779.88 218,785.72 264,456.47