Ministerio

PER de Economa y
Finanzas

CAPACITACIN
METODOLGICA 2018

Direccin de Calidad del Gasto Pblico

Direccin General de Presupuesto Pblico
Ministerio de Economa y Finanzas

1
Presupuesto por Resultados
(PpR)

2
Presupuesto por Resultados (PpR)
El PpR es una estrategia de gestin pblica que
vincula la asignacin de recursos a productos y
resultados medibles a favor de la poblacin.

Asegurar que la poblacin reciba los

bienes y servicios que requieren las
FINALIDAD personas, en las condiciones deseadas
a fin de contribuir a la mejora de su
calidad de vida.
Mejorar la eleccin de qu gasto
OBJETIVOS priorizar.
Impulsar a que los operadores gasten
ms eficiente y eficazmente (mejorar
el desempeo en la asignacin
presupuestaria)
3
Los instrumentos del Presupuesto
por Resultados

Evaluaciones
Independient
es
Instrumentos del PpR: PP

Programas
Presupuestales

Evaluaciones
independientes

5
Programas Presupuestales (PP)

Categora que constituye un instrumento del Presupuesto

por Resultados, y que es una unidad de programacin de
las acciones de las entidades pblicas, las que
integradas y articuladas se orientan a proveer productos
para lograr un Resultado Especfico en la poblacin y as
contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un
objetivo de poltica pblica.

Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto

Ley 28411, Art. 79.3

6
PROGRAMAS PRESUPUESTALES: PROGRESIVIDAD
EN LA IMPLEMENTACIN DEL ENFOQUE POR RESULTADOS

PP implementados y participacin en el PIA (*)

80% 100
70.8% 71.2%
70% 67% 90

80
58%
60% 56%
52% 70
Participacin en el PIA*

50%
60

N PP
40% 50

40
30%
30
20%
20
10%
10

0% 0
2012 2013 2014 2015 2016 2017
(*) Porcentaje del presupuesto excluyendo deuda, pensiones y reserva del contingencia.
Participacin % PP* N de PP

90 Programas presupuestales (PP) en el marco del PpR.

Los recursos asignados a los PP alcanzan el 71,2% del presupuesto (S/ 70 758
millones).
Dificultades que enfrentan las intervenciones pblicas
No est clara la prioridad: Qu se pretende lograr con el gasto. 1
No est clara la magnitud del problema que se intenta resolver. 2

No existe sustento lgico sobre las intervenciones (potenciales soluciones) a

los problemas priorizados (cadena de resultados). 3
No existe informacin sobre actividades/procesos clave. 4
No est claro cunto produce el estado, solo cunto gasta. 5
No se puede medir efectividad ni eficiencia. 6
No existen indicadores de desempeo ni metas. 7
No se puede priorizar entre intervenciones de distinta eficacia relativa. Se
prioriza a nivel de genricas de gasto. 8
No se puede rendir cuentas del desempeo (salvo de la ejecucin
presupuestal). 9
No est clara la articulacin entre niveles de gobierno (en funcin de una
prioridad nacional). 10
No est clara la vinculacin entre gasto de inversin y gasto corriente. 11
 Ejemplo: PP Transporte terrestre Actividades/procesos clave
descritos. Diseo del PP 4
5
Estructura programtica para 2014: PP 0061 Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de transporte terrestre*
Produccin del estado
Causalidad Producto Actividad
Resultado
sustentada Meta PIA
Especfico Nombre UM Meta Fsica Nombre UM Gob.
lgicamente. Fsica (S/. mill.)**
Diseo del
Conservacin por niveles de servicio de la red
PP Kilmetro 817 927 GN
pavimentada y no pavimentada
3 Contribuir a la Camino nacional con
Kilmetro 1744
Mantenimiento rutinario de la red vial nacional
Kilmetro 346 8.3 GN
reduccin del costo, mantenimiento vial pavimentado
Medicin de eficacia y
Priorizacin entre productos Mantenimiento rutinario de la red vial nacional no
tiempo y mejorar la eficiencia
Qu se pretende lograr /actividades ms costo-efectivas Kilmetro 581 9.9 GN
seguridad vial en el pavimentado
con el gasto pblico
desplazamiento de 8 6
Mantenimiento peridico de la red vial
Kilmetro 108 8.2 GR
personas y departamental pavimentada
1mercancas en el Camino departamental con Mantenimiento peridico de la red vial
10
Kilmetro 1444 Kilmetro 364 20.6 GR
sistema de mantenimiento vial departamental no pavimentada
transporte terrestre Mantenimiento rutinario de la red vial Articulacin entre niveles
Kilmetro 972de gobierno
21.4 GR
departamental no pavimentada
Articulacin entre gasto de inversin
11 y gasto corriente (PIP financian Proyectos 7,155 GN, GR, GL
oferta de productos del PP)
* Por fines didacticos se muestra solo dos productos y seis actividades del PP
**Estos montos a su vez se clasifican en genricas de gasto.
2 Magnitud del problema
Metas 7
Indicador de desem peo
Enunciado 2012 2013 2014 (1)
Porcentaje de kilmetros de la red vial
55.60% 63.60% 70%
pavimentada
Porcentaje de la red vial nacional pavimentada en
Indicadores de desempeo 80% 82.10% 85%
buen estado
Proporcin de hogares cuya poblacin percibe Rendicin de cuentas 9
7
que el estado de conservacin de la carretera
--- 68.20% 75%
por donde se desplaza habitualmente se
encuentra en buen estado
(1) Estimado
Instrumentos del PpR: Seguimiento

Evaluaciones
Seguimiento independientes

10
Seguimiento de los PP

Proceso continuo de recoleccin y anlisis de

informacin de desempeo sobre en qu medida
un proyecto, programa o poltica est logrando
los resultados previstos y cmo se est
ejecutando.

Proporciona insumos para EDEP y EI

11
Objetivos del seguimiento de los PP
Verificar el logro de objetivos a favor de la poblacin y
la ejecucin de los bienes y servicios previstos (no
profundiza las causas).

Verificar la eficiencia en el uso de los recursos.

Identificar dificultades en la gestin interna, as como de

factores externos, de una organizacin que dificulten el
logro de sus objetivos.

Mejorar la transparencia frente a los agentes internos y

externos.

12
Seguimiento de los PP
Las entidades responsables de los PP utilizan informacin
sobre indicadores de desempeo medidos a partir de
registros administrativos de las entidades pblicas o de las
estimaciones realizadas por el INEI a travs de sus
encuestas, estudios y censos.

El MEF difunde y publica la informacin

consolidada en su portal institucional
RESULTA
Indicadores de Desempeo de PP

www.mef.gob.pe/PresupuestoPublico/RESULTA

13
Instrumentos del PpR: EI

Evaluaciones
independientes

14
Evaluaciones Independientes

Consiste en el anlisis sistemtico y objetivo de un

programa o poltica en curso o concluido, en razn a su
diseo, gestin, resultados de desempeo e impactos,
segn necesidad de informacin.

Contribuyen a mejorar la asignacin de recursos,

sustentar la continuidad o crecimiento de los PP, generar
evidencia para mejorar su diseo, y mejorar su
implementacin.

15
Tipos de evaluaciones independientes
EVALUACIONES DE DISEO Y
EJECUCIN PRESUPUESTAL
Finales (EDEP)

Resultados Se enfoca en el anlisis de la lgica del

Especficos
diseo, as como en la implementacin
y desempeo (eficiencia, eficacia,
calidad) en las entrega de bienes y
servicios.
Productos
Diseo

Matriz de compromisos:
Implementacin

Firmada por el responsable de la

Actividades entidad evaluada y Director de
DGPP.
Pliegos reportan los compromisos en
las fechas acordadas.
Insumos
Se reporta al Congreso y usa en la
sustentacin de la Formulacin.

16
 Tipos de evaluaciones independientes
EVALUACIONES DE IMPACTO
Finales
Resultados (EI)

Intermedios Permiten estimar cul es el logro

o impacto atribuible al Programa
en el resultado alcanzado
Productos
Diseo

Responde a las preguntas:

La poltica funciona?
Implementacin

Cul es la magnitud del

Actividades impacto?
Qu intervenciones o
productos son ms efectivos?
Insumos

17
Instrumentos del PpR: Programa de
Incentivos a la mejora de la gestin municipal
(PI)
Incentivos a
la gestin

Evaluacion
es
independie
ntes

18
Programa de Incentivos a la mejora de la
gestin municipal (PI)
Transferencia condicionada de recursos financieros
adicionales a todos los GL por el logro de metas
semestrales/anuales.

Contribuye a mejorar la recaudacin, impulsar

la simplificacin administrativa, y mejorar la
provisin de servicios.
Apoya la implementacin de los PP en los GL
y el logro de sus resultados en el mbito local.

19
19
Programa de Incentivos a la mejora de la
gestin municipal (PI)
Presupuesto de S/. 1,000
Gestin de
Residuos

millones en el 2016.
Slidos
Gestin de
45 metas en 2016.
Sanidad animal
y vegetal Riesgos de
Desastres

Programa
Sector: de Simplificacin

Incentivos
Mejora del Administrativa
Agricultura Gasto Social / Clima de
Ambiente Negocios
Vivienda
Economa y Finanzas
Municipales
Interior
Autosostenibilid
Seguridad ad Fiscal
ciudadana

Inversin en
Infraestructur
a Bsica
 Orientacin
metodolgica

21
Definiciones bsicas en la Directiva

Resultado Final
Cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas
inherentes a una poblacin identificada, en el entorno en
el que se desenvuelve o en las organizaciones que la
sirven.

Corresponde a un objetivo de poltica nacional.

Cabe sealar, que el logro del resultado final si bien, se

asocia al avance en las metas del o los PP relacionados
al mismo, su logro no es enteramente atribuible a stos.

22
Definiciones bsicas en la Directiva

Resultado Especfico:

Cambio que se busca alcanzar para solucionar un

problema identificado sobre una poblacin objetivo, el
cual a su vez contribuye al logro de un resultado final.

Un programa presupuestal slo tiene un resultado

especfico.

23
Relacin Resultado Final / Resultado
Especfico

24
 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

1. Informacin general
del PP

25
Documentos para el diseo de un PP -
Anexo N 2
El Anexo N 2 Contenidos mnimos de un Programa
Presupuestal muestra:

La secuencia de pasos para el diseo de un PP.

Los contenidos de la matriz lgica para el diseo.
Elementos para el seguimiento de resultados / productos y
evaluacin del desempeo.
Las definiciones estn contenidas en el Anexo N 1 y en la
Directiva de Programas Presupuestales.

26
Datos generales (contenido 1)

Nombre del PP.

Tipo de diseo propuesto (revisin, modificacin,
rediseo y nuevo).
Entidad rectora del PP.
Responsable tcnico del PP.
Coordinador de seguimiento y evaluacin.
Coordinador territorial.

27
 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

2. Diagnstico

28
Identificacin del problema
especfico (contenido 2.1)
Un problema especfico es una brecha de atencin o
necesidad identificada en una poblacin, que se espera
resolver con el PP.

Es expresado como una condicin negativa en la

poblacin, y en trminos de su magnitud, relevancia,
persistencia, temporalidad y grupos poblacionales. Debe
ser cuantificable.

Los problemas se identifican en el marco de las

competencias sobre las que tiene rectora la entidad que
formula el PP.

29
Identificacin y cuantificacin de la
poblacin (contenido 2.2)
La poblacin potencial es aquella que presenta el
problema especfico.

No toda la poblacin que presenta el problema recibir

la intervencin, se establecen criterios para identificar
quines necesariamente deben recibirla.

La poblacin objetivo es aquella sobre la que se

observa el cambio esperado del programa, resulta de la
aplicacin de los criterios de focalizacin sobre la
poblacin potencial.

30
Causas del problema identificado
(contenido 2.3)

Se desarrollar un rbol de causas, basado en:

La bsqueda sistemtica de informacin (estudios,
investigaciones, etc.) sobre el problema y sus factores
relacionados (anlisis de causalidad).

Un modelo conceptual existente, definido como una

estructura validada que responde a un conjunto de
conocimientos de carcter acadmico, identificando fuente de
origen.

31
Causas del problema identificado
(contenido 2.3)
Para cada causa identifique (Tabla # 6):

Describir la relacin causal.

Magnitud de la causa (datos cuantitativos).
Atributos de la causa (datos cuantitativos).
Evidencia que justifique la relacin de causalidad
respectiva (cite la evidencia de la Nota 1).

32
 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

3. Diseo

33
Resultado especfico (contenido 3.1)

El resultado especfico es el cambio que se busca alcanzar

para solucionar un problema identificado sobre una
poblacin objetivo, y que, a su vez, contribuye al logro de
un resultado final.

Se deriva del problema identificado, y se define como un

cambio cuantificable, que se observa sobre la poblacin
objetivo; en un periodo de tiempo determinado.

34
Resultado especfico (contenido 3.1)

Tabla # 7
Problema Resultado especfico
identificado

A quines
beneficiar?
(poblacin objetivo)

35
Anlisis de medios (contenido 3.2)

El anlisis de los medios consiste en revertir las

situaciones identificadas como causas directas e indirectas
en el rbol de problemas las cuales pasarn a ser medios
directos e indirectos en el rbol de medios.

36
Anlisis de medios (contenido 3.2)

Considere la priorizacin de los medios a desarrollar

sobre las competencias que la entidad rectora de
poltica tiene para abordar el problema (medios
fundamentales).

Priorizar segn:

La identificacin de rutas crticas de medios, que han

probado ser las ms efectivas.

Las competencias sobre las que tiene rectora la

entidad para abordar el problema.

37
Anlisis de alternativas (Contenido 3.3)
Tabla # 8.a
Liste las alternativas de intervencin para cada uno de los
medios fundamentales identificados.
Descripcin del medio

Alternativa de intervencin 1

Alternativa de intervencin 2

Alternativa de intervencin 3

Alternativa de intervencin n

38
Anlisis de alternativas (Contenido 3.3)
Tabla # 8.b
Descripcin de las alternativas presentadas en la
Tabla # 8.a.

Alternativa de intervencin

Descripcin de la alternativa de
intervencin
Identifique si est intervencin ya
viene siendo ejecutada
Evidencia de la efectividad (Nota I)

39
Anlisis de alternativas (Contenido 3.3)
Tabla # 8.c
Comparacin de las alternativas presentadas en la
Tabla # 8.a y descritas en la Tabla #8.b
Descripcin del
medio
ID Alternativa Complementaria Viabilidad Eficiencia Efectividad Alternativa
con seleccionada
1 Intervencin 1 2 X 2 1 X

2 Intervencin 2 1 X 1 3 X

3 Intervencin 3 X 3 2

40
Transicin de las alternativas al
producto (contenido 3.4)
Tabla # 9
Se considera el anlisis de alternativas desarrollado. Las
alternativas se agrupan o se derivan en productos.
Intervenciones
Medios fundamentales Productos
seleccionadas
N Denominacin N Denominacin N Denominacin
1 1.1
2 2.1
3.1
3
3.2

n n.n

41
Transicin de las alternativas al
producto (contenido 3.4)

Si de acuerdo a las competencias identificadas en el

diseo, el producto puede o debe ser provisto por
entidades de los gobiernos subnacionales, esto deber
considerarse en el diseo y especificarse.

Se define a partir de la poblacin priorizada asociada,

pero, en general, se cuantifica en trminos del grupo
poblacional que recibe el producto.

42
Definicin y cuantificacin de los
productos (contenido 3.4)
Poblacin para la
definicin de productos

Producto Recibe indirectamente la provisin del Poblacin

priorizada
UM diferente a la producto
UM de la poblacin

Producto
UM igual a la UM
Recibe directamente la provisin del Poblacin
de la poblacin
producto
priorizada

43
 Definicin y cuantificacin de los
productos (contenido 3.4) Ejemplos
Si la poblacin priorizada recibe directamente la provisin del producto, el
indicador de produccin fsica del producto ser la misma poblacin :

INDICADOR DE
PRODUCTO
PRODUCCIN FSICA
ESTUDIANTES DE EDUCACIN BSICA REGULAR CUENTAN CON MATERIALES
EDUCATIVOS NECESARIOS PARA EL LOGRO DE LOS ESTNDARES DE ESTUDIANTES
APRENDIZAJES

Si la poblacin priorizada recibe indirectamente la provisin del producto, el

indicador de produccin fsica ser el grupo poblacional que recibe el
producto:

INDICADOR DE
PRODUCTO
PRODUCCIN FSICA
DOCENTES Y PERSONAL TCNICO FORMADO PARA LA ATENCIN EN NUEVOS
PERSONA ATENDIDA
SERVICIOS EDUCATIVOS
COMISARIAS IMPLEMENTADAS PARA EL SERVICIO A LA COMUNIDAD COMISARAS

44
Qu son Productos y actividades?
Resultado Especfico del PP

Producto 1
Productos:
Conjunto articulado de bienes y/o servicios Actividad 1
con atributos especficos que recibe un grupo Actividad 2
poblacional, buscando generar un cambio.

Constituyen la cadena de valor del PP que
contribuye al logro de su Resultado Especfico, Producto 2
identificando a los actores involucrados y sus
roles. Actividad 3

Actividad 4

Qu son Productos y actividades?
Resultado Especfico del PP

Actividad:
Producto 1
Conjunto de acciones sobre una lista especfica
y completa de insumos (bienes y servicios Actividad 1
necesarios y suficientes), que en conjunto con
otras actividades y/o acciones de inversin, Actividad 2
garantizan la provisin de un producto.

Est compuesta por un conjunto de tareas

Producto 2
estructuradas en forma lgica y ordenada, cuya
ejecucin permitir obtener el entregable de la Actividad 3
actividad (medido a travs de su indicador de
produccin fsica), necesario para la entrega Actividad 4
del producto.
 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

Modelos
operacionales

47
 Qu es un Modelo Operacional?
Un Modelo Operacional (MO) es la especificacin de los
procesos necesarios para entregar productos y ejecutar las
actividades.

Define de forma clara y precisa las intervenciones pblicas

del PP, los actores involucrados y sus responsabilidades, los
insumos necesarios, as como, las orientaciones para la
programacin de metas fsicas y financieras.

Contribuye a la estandarizacin de los procesos y de las

caractersticas de los bienes y servicios entregados.

Es una herramienta valiosa para el diseo,

implementacin, ejecucin, seguimiento y evaluacin de los
PP.
Componentes de la Tabla N 10
Grupo poblacional que recibe el producto es:
La poblacin que recibe los beneficios del producto o
sobre la que se acta, generando el cambio esperado.
Puede no ser un grupo demogrfico.

Puede no ser la poblacin objetivo del PP.

No es:
Un grupo poblacional que forma parte del proceso de
entrega del producto (ejecutor o mediador).
 Componentes de la Tabla N 10
Responsable del diseo del producto:
Corresponde a la unidad orgnica de la entidad del Gobierno

Nacional a cargo del PP que tiene la rectora tcnica en la materia

vinculada al producto.

Responsable(s) de la entrega del producto:

Corresponde a la unidad orgnica de la entidad rectora del PP,

responsable de coordinar y articular la correcta entrega del producto

a la poblacin. Asume la responsabilidad global del producto y da
cuenta de su implementacin y resultados.
No se refiere a la unidad o unidades a cargo de la ejecucin o que

hacen entrega directa del producto a la poblacin.

 Componentes de la Tabla N 10
Niveles de Gobierno que participan en su entrega:
Entidades del Gobierno Nacional, regional y local competentes en
la materia, que asignan y ejecutan efectivamente recursos en los
productos.

RELEVANTE

PRESUPUESTABLE
No se consideran a las entidades pblicas que reciben el producto
o que realizan coordinaciones, provisin de informacin, o tareas
de apoyo administrativo o logstico no presupuestables.
Componentes de la Tabla N 10
Indicador de produccin fsica de producto:
Mide la cantidad de producto (bienes y/o servicios) a
entregar.
La unidad de medida debe corresponder o
relacionarse con la unidad de medida de al menos
una de las actividades que lo integran.

Indicadores de desempeo del producto:

Describe el grado de avance en la entrega de un
producto o del logro del cambio esperado.
 Componentes de la Tabla N 10
Definicin operacional
Estandariza, precisa y describe el proceso para la
entrega del producto al grupo poblacional que lo recibe,
articulando las actividades.
Especifica los bienes y servicios que constituyen el
producto, as como, la modalidad, el lugar y los
responsables de su entrega.
Todo ello permite identificar la magnitud presupuestaria
del producto.

Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Producto

Descripcin del producto (contenido
3.4)
Quin recibe el producto / o sobre quin se
interviene?
Qu bienes y/o servicios especficos recibir el
grupo poblacional que recibe el producto?
Cul es la modalidad de entrega del producto al
grupo poblacional que recibe el producto?
Quin realiza la entrega del producto?
Dnde se entrega el producto?
Cul es el proceso general que se requiere para la
entrega del producto?

54
 Componentes de la Tabla N 10
Organizacin para la entrega del producto
Identifica los actores y sus responsabilidades para entregar el
producto, incluyendo los 3 niveles de gobierno.
Para cada una de las actividades u etapas del proceso
descritas en la definicin operacional se determinan las
dependencias u unidades orgnicas responsables de su
ejecucin.
Coincide y complementa la definicin operacional. Detalla las
responsabilidades y participacin de cada actor en el proceso.
Componentes de la Tabla N 10
Criterios de programacin
Permiten calcular la meta del indicador de produccin
fsica del producto, guardando relacin con la brecha en
la poblacin y las prioridades establecidas para el PP.
Para la formulacin del criterio de programacin se
considera:
i. Una o ms variables a ser utilizadas.

ii. Las reglas, normas, criterios, o estndares que

permiten determinar la meta fsica del producto; y
iii. Las fuentes de informacin.
Componentes de la Tabla N 10
Criterios de programacin
No son criterios de programacin:

La referencia a documentos de gestin o

normativos.
La disponibilidad de recursos
presupuestales.
Cifras o cantidades absolutas (metas).
Componentes de la Tabla N 10
Mtodo de agregacin de actividades a producto
Es la forma como las metas fsicas de las actividades
de un producto se relacionan con la meta fsica del
producto.
El mtodo de agregacin se utiliza para determinar la
ejecucin de meta fsica del producto a partir de la
ejecucin de las metas fsicas de sus actividades.

El mtodo de agregacin puede ser:

la suma de las metas fsicas de las actividades (unidades
de medida)
la meta fsica de la actividad ms relevante
la meta fsica alcanzada ms alta o la ms baja
una combinacin de las anteriores.
Componentes de la Tabla N 10
FLUJO DE PROCESOS:

Es la representacin
grfica de las actividades
y procesos necesarios
para llegar a la entrega del
producto; identificando sus
relaciones, as como, los
actores involucrados y sus
roles.

59
Componentes de la Tabla N 10
Nomenclatura para la elaboracin de diagramas de flujo (Norma
ANSI):
SIMBOLO REPRESENTA
INICIO o TERMINO: Indica el principio o el fin del flujo, puede ser
accin o lugar.

ACTIVIDAD: Describe las actividades / tareas / acciones que se ejecutan

como parte del proceso / procedimiento.

DOCUMENTO: Representa un documento en general que entra, se

utiliza, se genera o sale del proceso / procedimiento.

DECISIN O ALTERNATIVA: Indica un punto dentro del flujo en donde se

debe tomar una decisin entre dos o ms alternativas.

ARCHIVO / ALMACENAMIENTO: Indica que se guarda un documento en

forma temporal o permanente.

CONECTOR DE PGINA: indica la conexin o enlace con otra hoja

diferente en la que continua el diagrama de flujo.

CONECTOR: representa una conexin o enla ce de una parte del

diagrama de flujo con otra parte lejana del mismo.

FLUJO DIRECCIONAL: Indica el flujo del proceso o la secuencia de

realizacin de los procesos / procedimientos.

60
Componentes de la Tabla N 12
Niveles de Gobierno que participan en su
entrega:
Los niveles de gobierno que participan en la actividad
deben concordar con los del producto.
Criterio: que se asigne presupuesto y que este sea
relevante.

Unidad de medida de produccin fsica:

Refleja la accin realizada para alcanzar un hito de
produccin o concluir una etapa del proceso de
generacin del producto.
Considerar el listado de unidades de medida para los
indicadores de produccin fsica del MEF.
 Componentes de la Tabla N 12
Definicin operacional
Homogeniza la ejecucin de la actividad, determina su
magnitud y alcance segn los recursos necesarios, detalla
sus tareas.
Responde a las preguntas:
Cul es el entregable de la actividad?
Qu tipo de accin se lleva a cabo?
Quin ejecuta la actividad?
Dnde se ejecuta la actividad?
Cul es el proceso a travs de cual se ejecuta la actividad?

No repetir la definicin operacional del producto.

 Componentes de la Tabla N 12
Organizacin para la entrega del producto
Identificar las unidades orgnicas, actores y/o entidades,
sus roles y funciones en la ejecucin de la actividad.
Profundiza las responsabilidades a nivel de cada tarea.
Es coherente y complementa la informacin presentada
en la definicin operacional, en el flujo del proceso y
diagrama de Gantt. En ese sentido, para cada tarea
identificada en la definicin operacional identifica las
unidades orgnicas responsables y sus roles.
En este apartado solo se debe considerar lo
estrictamente vinculado al proceso de ejecucin de la
actividad y no las funciones generales establecidas en el
ROF, MOF u otros instrumentos de gestin.
Componentes de la Tabla N 12
Criterios de programacin
Permiten calcular la meta del indicador de produccin
fsica de la actividad, en concordancia con el criterio de
programacin del producto.
En caso la actividad sea la ms relevante y agregue a la
meta del producto, el criterio de programacin debera
ser el mismo en ambos casos (actividad y producto).
Al igual que para el producto, para la formulacin del
criterio de programacin se considera:
i. Una o ms variables a ser utilizadas.

ii. Las reglas, normas, criterios, o estndares que

permiten determinar la meta fsica del producto; y
iii. Las fuentes de informacin.
Componentes de la Tabla N 12
Flujo de procesos
Expresa en forma grafica el proceso de
ejecucin de la actividad.
Permite visualizar y entender:
Tareas vinculadas a la actividad.

Relaciones.

Decisiones.

flujos de informacin.

Actores y sus roles.

Direcci de Normalizacin Direccin General de
y Certificacin de Formacin Profesional y UGCC1 - Programa
Cmites Sectoriales Centros de Certificacin
Competencias Laborales Capacitacin Laboral "Impulsa Per"
(DNCCL) (DGFPCL)

Inicio

Priorizacin de Seleccin de Centros

perfiles de Certificacin

Evaluacin y
Formulacin de Validacin Supervisin
Certificacin de
perfiles de perfiles inicial
competencias

Supervisin del
Revisin de perfiles proceso de
Resolucin certificacin
Directoral

no Ok?
si
Incorporacin en el
Catlogo Nac. de Revisin de informes Elaboracin de
Perfiles finales informes finales
Ocupacionales
Cumpl i
vi gencia o
Ok?
ca mbi? no no
si
si
Autorizacin de los Liquidacin
Verificacin de centros de financiera del
perfiles certificacin servicio

Actua lizar?
si no
Fin

( ) Unidad Gerencial de Capacitacin y Certificacin - UGCC

1
Componentes de la Tabla N 12
Diagrama de Gantt: Es una herramienta grfica que
permite la planificacin temporal de la ejecucin de los
procesos y tareas involucrados en la actividad, como
mnimo debe contener:

Identificador de tarea
Tarea
Unidad de medida
Cantidad.
Fecha de inicio.
Fecha de trmino.
Responsable.
Periodos de ejecucin (meses, quincenas, semanas).

67
Componentes de la Tabla N 12
Componentes de la Tabla N 12
La lista de insumos identifica los insumos (crticos) necesarios y
suficientes para la ejecucin de la actividad (incluyendo el tipo de
gasto requerido), de acuerdo a sus procesos, subprocesos,
tareas y acciones.

La cantidad por vez est referido a la cantidad medida en

unidades de insumo requerida para el procedimiento.

El nmero de veces es el nmero de atenciones o

intervenciones que comprende la actividad por cada persona o
caso.

Para determinar la cantidad por caso se multiplica las

variables correspondientes a la cantidad por vez y el nmero
de veces.
Componentes de la Tabla N 12
Ejemplo: Listado de insumos
Clasificacin de Cantidad Nmero de Cantidad
Descripcin U.M.
insumo por vez veces por caso
Activos o bienes durables o intangibles / bienes y servicios para la implementacin (costo
fijo)
Equipo de cmputo Equipo 65 1 65
Equipos Impresora
Unidad 65 1 65
computacionales y Multifuncional
perifricos Mdulos para PC Mdulo 65 1 65
Servidor Unidad 1 1 1
Diseo y estructura
Diseo 1 1 1
del SIMA
Construccin de
mdulos de Mdulos 2 1 2
informacin
Desarrollo de software Estudio de
equipamiento
Estudio 1 1 1
tecnolgico y
software de difusin
Implementacin de
Red 6 1 6
la red de SIMA
Componentes de la Tabla N 12
Ejemplo: Listado de insumos
Clasificacin de Cantidad Nmero de Cantidad
Descripcin U.M.
insumo por vez veces por caso
Bienes y servicios consumibles en la operacin (costo variable)
Coordinador del
Persona 1 12 12
Recursos Humanos SIMA
Asistente Persona 1 12 12
Mantenimiento de
Servicios Equipo 130 1 130
equipos de computo
Suministros de
Kit 1 12 12
Materiales computo
tiles de oficina Kit 1 12 12
Proceso productivo
Tareas
(procesos,
Subprocesos)

Insumos Actividad Producto

Catlogo de bienes Accin sobre

y servicios* insumos
 Caso de anlisis:
Modelo operacional de Producto
Denominacin del PERSONAS CON COMPETENCIAS LABORALES PARA EL EMPLEO DEPENDIENTE FORMAL
Producto 1 EN OCUPACIONES BSICAS
Grupo poblacional que Con este producto se atendern a personas de 15 aos a ms, que se encuentran subempleadas,
recibe el producto jefes de familia, de escasos recursos econmicos, con mnimo 4to ao de educacin secundaria y del
mbito urbano.
Responsable del diseo Viceministerio de Promocin del Empleo y Capacitacin Laboral
del producto Viceministerio de Promocin del Empleo y Capacitacin Laboral a travs de los Programas Jvenes
a la Obra y Vamos Per
Identifique los niveles de
Gobierno que ejecutan la
actividad GN X GR GL

Unidad de medida del

indicador de produccin Persona empleable
fsica
Indicadores de desempeo
% de personas que cuentan con certificado de capacitacin laboral.
del producto
% de personas con discapacidad que cuentan con certificado de capacitacin laboral.
% de personas que cuentan con certificacin de competencias laborales.
% de empresas que consideran que los beneficiarios (15 a 29 aos) cuentan con competencias
clave para el empleo.
% de empresas que consideran que beneficiarios cuentan con competencias tcnicas que
responden a sus requerimientos laborales.

73
Caso de anlisis: Modelo operacional de Producto
Modelo operacional
del producto
1.Definicin El producto entrega los siguientes servicios:
operacional a) Capacitacin en competencias bsicas y transversales para el empleo
b) Capacitacin tcnica bsica
c) Certificacin de competencia laborales logradas a travs de la experiencia laboral
d) Capacitacin especializada para las personas con discapacidad.
Los servicios se entregarn a travs de distintas modalidades: mdulos o talleres
participativos, pasantas en empresas, cursos en entidades capacitadoras
seleccionadas. Asimismo, estarn a cargo de personal especializado en los centros de
capacitacin y certificacin seleccionados; as como, en empresas (pasantas).
El producto prioriza la determinacin de la oferta formativa en atencin a la demanda
laboral en las zonas de intervencin, incorporando la participacin de las empresas a
travs de acciones de acercamiento empresarial. Para la entrega del Producto es
necesario el cumplimiento de los siguientes procesos:

1) Determinacin de la oferta formativa

2) Seleccin de beneficiarios
3) Capacitacin en competencias bsicas y transversales para el empleo,
capacitacin tcnica bsica, y certificacin de competencias laborales logradas a
travs de la experiencia laboral.
4) Entrenamiento en el empleo para las personas con discapacidad.

74
Caso de anlisis: Modelo operacional de Producto
2. Los Programas Jvenes a la Obra y Vamos Per
Organizacin Son los encargados de identificar los cursos de capacitacin en base a los perfiles
para la ocupacionales demandados por el mercado laboral; convocar y contratar (mediante
entrega del convenio o concurso pblico) a entidades de capacitacin; supervisar antes, durante
producto y posterior ejecucin de los servicios de capacitacin para el empleo y autoempleo,
el fortalecimiento de competencias socioemocionales y habilidades cognitivas,
informacin ocupacional, certificacin de competencias laborales y entrenamiento en
el empleo de personas con discapacidad.

La Direccin General de Promocin del Empleo:

En la formulacin, diseo metodolgico, supervisin y evaluacin del servicio de
capacitacin especializada para personas con discapacidad mental o intelectual.

Direccin General de Formacin Profesional y Capacitacin Laboral:

En la formulacin, diseo metodolgico, supervisin y evaluacin del servicio de
fortalecimiento de competencias claves, y del servicio de certificacin de
competencias laborales

75
Caso de anlisis: Modelo operacional de Producto

3. Criterios de El MTPE considera una meta de produccin fsica con el producto 1 se alcanzar
programacin al 82% de la poblacin objetivo de este programa presupuestal, cobertura que se
alcanzar en un periodo de tres aos. Este producto tendr una cobertura de 97
mil 500 personas, en el 2014; de 125 mil personas en el 2015; y de 163 mil 500
personas en el 2016; esto suma un aproximado de 386 mil usuarios atendidos al
2016.

La cantidad total de beneficiarios atendidos por los Programas se obtiene segn

las estadsticas del INEI y los criterios de focalizacin establecidos para el
presente Programa Presupuestal.

4. Mtodo de Sumatoria de los siguientes indicadores:

agregacin de Nmero de personas egresada aprobada por el servicio de Capacitacin tcnica
actividades a bsica para el empleo.
producto Nmero de personas certificada en el reconocimiento de la experiencia laboral
por el servicio de certificacin de competencias laborales.

Cabe sealar que las personas atendidas mediante los servicio de capacitacin
en competencias clave para el empleo y capacitacin especializada para
personas con discapacidad reciben el servicio de Capacitacin tcnica bsica
para el Empleo; razn por la cual no forma parte de la agregacin para cuantificar
la meta del producto.

76
Identificacin de actividades de un Producto

Denominacin del PERSONAS CON COMPETENCIAS LABORALES PARA EL EMPLEO

producto 1 DEPENDIENTE FORMAL EN OCUPACIONES BSICAS.

Gestin de expedientes para determinacin de la oferta laboral, formativa y

Actividad 1
competencias a certificar
Promocin de los servicios de capacitacin, certificacin de competencias
Actividad 2
laborales y focalizacin de beneficiarios
Fortalecimiento de las competencias bsicas y transversales para el
Actividad 3
empleo (competencias clave)
Certificacin de competencias laborales logradas a travs de la experiencia
Actividad 4
laboral

Actividad 5 Capacitacin especializada para personas con discapacidad

Capacitacin tcnica bsica para el empleo para el grupo de edad de 15 a

Actividad 6
29 aos
Capacitacin tcnica bsica para el empleo para el grupo de edad de 30 a
Actividad 7
59 aos

77
 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

Indicadores, supuestos,
Matriz Lgica

78
Indicadores (contenido 3.6.)

Un indicador es una medida cualitativa o cuantitativa

observable, que permite describir caractersticas,
comportamientos o fenmenos a travs de su
comparacin con periodos anteriores o con metas o
compromisos. Requiere establecer la unidad de
medida respectiva.

Los indicadores pueden ser de produccin fsica o de

desempeo.

79
INDICADORES POR NIVEL DE OBJETIVO
Indicadores de produccin fsica
(contenido 3.6.2)

Los indicadores de produccin fsica son la medida

de las cantidades de bienes o servicios provistos
(productos, proyectos y/o actividades) por una
intervencin pblica.

81
Indicadores de desempeo (contenido
3.6.1)
Los indicadores de desempeo son medidas sobre el
logro de resultados esperados de una intervencin
pblica o de la entrega de productos de acuerdo a
determinados atributos.

Tabla # 13 y Tabla # 14

Los indicadores de desempeo se definen en la ficha, la

misma que consigna todos los detalles requeridos.

82
Cul es el proceso del seguimiento
del desempeo?

Definir
indicadores de Construccin Medicin
resultado y Revisar la Gestin e
producto ficha tcnica investigacin
(SMART) Recolectar
Proceso pre-
supuestario
Elaborar datos
ficha tcnica
Definicin Revisin Calcular
indicadores
Uso
 Dimensin de los indicadores de
desempeo

Eficacia
Mide el grado de cumplimiento de
los objetivos planteados
Cobertura
Focalizacin
Capacidad de cubrir la demanda
Dimensin de los indicadores de
desempeo

Eficacia
Porcentaje de hogares a nivel nacional que
tienen disposicin sanitaria de excretas.
Porcentaje de hogares no pobres que son
beneficiarios del programa presupuestal.
Porcentaje de desempleados capacitados del
total de desempleados empadronados por el
programa de capacitacin.
 Dimensin de los indicadores
de desempeo
Eficiencia
Mide la relacin entre la produccin y los
insumos utilizados.
Dimensin de los indicadores de
desempeo

Eficiencia
Costo total del programa de becas/Total de
beneficiarios.
 Dimensin de los indicadores
de desempeo
Calidad
Mide la capacidad de responder a las
necesidades de los usuarios.
Precisin (estndares)
Oportunidad
Continuidad
Accesibilidad
Satisfaccin
Dimensin de los indicadores de
desempeo
Calidad
Porcentaje de docentes que reciben acompaamiento pedaggico de
acuerdo al protocolo (Precisin).
Porcentaje de beneficiarios que recibieron con retraso su subvencin
econmica (Oportunidad).
Porcentaje de hogares que tienen suministro permanente de agua
potable (Continuidad).
Porcentaje de localidades cubiertas por un Centro de Cuidado Diurno
(Accesibilidad).
Porcentaje de hogares satisfechos con el servicio de telefona fija
(Satisfaccin del usuario).
 Dimensin de los indicadores de
desempeo

Economa
Mide la capacidad
para generar o
movilizar los recursos
financieros.
Dimensin de los indicadores de
desempeo

Economa
Gasto ejecutado/gasto
programado.
Porcentaje de ingresos propios
de un municipio
Qu es SMART?
 Qu es SMART?
Simple y especfico: sin ambigedad, es fcil de entender y
de elaborar.

Medible: es factible de cuantificar.

Apropiado: mide el desempeo del programa.
Realista: es posible medirlo con los recursos disponibles
(econmicos y tcnicos).

Temporal: plazo razonable de medicin.

POR QU UNA
Objetivos de una Ficha
Transparentar la metodologa
utilizadas para el clculo del
indicador.
Proporcionar Informacin suficiente
para la construccin y clculo del
indicador.
Supuestos (contenido 3.7.)
Tabla # 16

Un supuesto es una premisa que de no cumplirse, pone

en riesgo un nivel de objetivo de la matriz lgica.

Slo debern listarse cuando existe esta condicin de

riesgo.

No constituyen supuestos: (i) la provisin de recursos

presupuestales por parte del Estado, (ii) la medicin de
los indicadores de desempeo y iii) factores bajo el
control de la entidad que formula y/o implementa el PP.

96
Vinculacin del PP con el resultado final
(contenido 3.8.)
Tabla # 17

El Resultado Final es un cambio en las condiciones, cualidades o

caractersticas inherentes a una poblacin identificada, o del
entorno en el que se desenvuelven, y corresponde a un objetivo
de poltica nacional.

Este Resultado Final est definido en el Plan Bicentenario Per

al 2021. La relacin deber justificarse con evidencia (de acuerdo
a la Nota 1).

Podrn existir uno o ms PP que compartan un mismo Resultado

Final, o un PP que est vinculado a ms de un Resultado Final.

97
Matriz lgica (contenido 3.9.) verificar
lgica horizontal y vertical
Tabla # 18
Indicadores
Medios de Supuestos
Objetivos de
verificacin importantes
desempeo
Resultado final

Resultado
especfico
Productos

Actividades

Programas Presupuestales 98
Etapas para el llenado del Anexo 2

Programacin
Seguimiento y
Diagnstico Contenidos Matriz fsica y
Evaluacin
financiera

Nivel de Medios de
Indicadores Supuestos
objetivos verificacin
Resultado
final
Resultado
especfico
Producto

Actividad

Programas Presupuestales 99
Inclusin de Proyectos de Inversin
Pblica en PP (contenido 3.10)

Todos los PP que tengan Proyectos de Inversin Pblica

(PIP) vinculados al Resultado Especfico, deben elaborar los
siguientes contenidos sobre inversiones:

Tabla #19 Tipologa de Proyectos

Tabla #25 Clasificacin de Proyectos (en la Seccin 5.3)
Tabla #27 Requerimiento de Inversiones (en la Seccin 5.3)
Tipologa de Proyectos (Tabla #19)
Definicin: Un conjunto de PIP que comparten
caractersticas particulares que los diferencian de otros
PIP.

Por esta razn, los sectores emiten normas tcnicas

especficas o en el SNIP se elaboran instrumentos
metodolgicos por tipologas; por ejemplo:

PIP de educacin inicial,

PIP de saneamiento bsico en el mbito rural,
PIP de carreteras de la red vial vecinal.
 Tipologa de Proyectos (Tabla #19)

Consignar
criterios
especficos (si
Naturaleza de la
Indicador de Desempeo Indicador de avance existieran) de
Nombre de la tipologa intervencin Servicio vinculado a la Componentes de la
(de Resultado Especfico o fsico del formulacin y
de PIP vinculada a la tipologa tipologa de PIP
de Producto) (*) componente evaluacin
tipologa
establecidos
en el marco
del SNIP

Escriba el nombre de Escriba la Indique el servicio pblico Identifique el indicador de Escriba el nombre de los Identifique la unidad Liste los
las tipologas de PIP naturaleza al cual est vinculada la desempeo al cual componentes de medida del criterios
vinculada a la tipologa contribuye la Tipologa avance fsico de especficos
tipologa (% de hogares conectados cada componente establecidos
a la electrificacin rural, % (kilmetros, en el marco
de hectreas cultivadas hectreas, nmero del SNIP
Tipologa 1 con sistemas de riego, Componente 1.1. de conexiones,
etc.) nmero de
Componente 1.2. estudiantes, etc.)

Componente 1.3.

Tipologa 2 Componente 2.1.

Componente 2.2.

Tipologa n Componente n.1.

Componente n.2.
 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

4. Seguimiento y
evaluacin

103
Evaluaciones (contenido 4.2)
Tabla # 20
Criterio S No
Tuvo una evaluacin independiente
i. Evaluacin de diseo
Indique la metodologa de dicha evaluacin (diseo):

i. Evaluacin de procesos
i. Evaluacin de impacto
i. Otro tipo de evaluacin
Explique:
Indique:
Ao de trmino
Persona y/o institucin que realiz la
evaluacin.
Evaluaciones PpR S No
Tuvo una evaluacin independiente en
el marco de PpR
Firm Matriz de Compromisos de
Mejora del Desempeo
En caso respondi s en el ltimo contenido, complete la tabla # 23 (mencione los
compromisos a diciembre de 2015).

104
 Evaluaciones (contenido 4.2.)
Tabla # 22
Matriz para evaluaciones de impacto (nuevas
intervenciones que no han sido implementadas an).

Estado de Requiere asistencia

implementacin del tcnica para el
Justificacin
Producto / Programa / producto / desarrollo de la Fuentes de
Programa Pregunta de de la Indicadores
Proyecto / proyecto o intervencin evaluacin? (marcar informacin
Presupuestal evaluacin necesidad de de resultado
intervencin a evaluar con X) (opcional)
la evaluacin

En curso No inicia
Si No
/concluida an

Programas Presupuestales 105

 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

5. Programacin fsica y
financiera

106
Definiciones (contenido 5.1)
Programacin fsica es la proyeccin de metas de
produccin fsica (metas fsicas) a nivel de producto
y actividad.

Programacin financiera es el ejercicio de

presupuestacin (es decir, expresin en unidades
monetarias) de las metas fsicas proyectadas.

Programacin multianual es el ejercicio de

proyectar multianualmente las metas fsicas y los
requerimientos financieros para alcanzar las metas
proyectadas.

107
Cuantificacin de los grupos
poblacionales que reciben el producto
(contenido 5.2.)

Tabla # 23

Para cada producto, se cuantifica el grupo poblacional

que recibe el producto y se determina, en un cuadro
resumen, las regiones (departamento) en las que se
ubica dicha poblacin.

108
 Estimacin de la meta proyectada de los indicadores
de resultado especfico y de producto (contenido 5.2)
Tabla # 24
Nivel de Nombre del mbito Valores Metas proyectadas
objetivo indicador histricos
Lnea Ao t- Ao t- Ao t- Ao t Ao Ao
de 3 2 1 t+1 t+2
base
Resultado Indicador 1
especfico

Indicador n
Producto
Producto 1 Indicador 1

Indicador n

Producto n Indicador 1

Indicador n

Programas Presupuestales 109

Clasificacin de Proyectos segn Tipologa
de Proyectos (Tabla #25)

A partir de la informacin del Banco de Proyectos y del

SIAF, se debe listar los PIP correspondiente a cada
tipologa, para todas las entidades que ejecutan el PP
de los 3 niveles de gobierno.
Clasificacin de Proyectos segn Tipologa
de Proyectos (Tabla #25)
Para la clasificacin de proyectos segn las Tipologas de
Proyectos se debe tomar en consideracin los siguientes puntos:

1. Del total de PIP, eliminar los PIP que a la fecha ya han sido
culminados (es decir, tienen un saldo por ejecutar igual a 0).

2. Eliminar los PIP que han perdido vigencia:

PIP que han sido declarados viables hace ms de tres aos y no

presentan ejecucin financiera (sin Expediente Tcnico).
PIP cuyo Expediente Tcnico se encuentra desactualizado (Formato
SNIP 15 Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente
Tcnico detallado de PIP Viable ); es decir, cuenta con ms de tres aos
registrado y no ha iniciado ejecucin fsica.
Clasificacin de Proyectos segn Tipologa de
Proyectos (Tabla #25)
3. Depurar los PIP cuya zona/servicio a intervenir se encuentran
duplicadas en la cartera actual del Banco de Proyectos.
4. Verificar que los PIP sean formulados y ejecutados por las unidades
que poseen responsabilidad funcional.
5. Asimismo el Monto de Inversin consignado en la Tabla #20
corresponde al ltimo monto de inversin registrado en la Ficha SNIP-
NET pudiendo ser:

El monto correspondiente al Formato F-17 (Verificacin de Viabilidad).

El monto correspondiente al Formato F-16 (Modificacin del Monto ), si no
existiera una verificacin de viabilidad.
El monto correspondiente al Expediente Tcnico (Formato F-15), si el PIP
no posee ninguna modificatoria (F16) al monto de inversin declarado viable.
El monto de inversin con el que fue declarado viable el PIP, si an no
posee Expediente Tcnico.
 Tabla #25 Clasificacin de Proyectos segn
Tipologa de Proyectos
Monto de
Fecha de Fecha de
Nombre Cdigo Inversin
Inicio de trmino de
de la unificado del Nombre Fecha de Monto de Ejecutado PIM Saldo
Estado UF UE Ejecucin Ejecucin
Tipologa PIP del PIP Viabilidad inversin /a Acumulado 2016 (4) = (1)-
de Obra /b de Obra
de PIP (*) (1) al 2015 (3) (2)-(3)
(mm/aaaa) (mm/aaaa)
(2)

Proyectos viables con

ejecucin financiera
(**)

Proyectos Viables sin

Ejecucin Financiera
Acumulada al 2014 y/o
PIM en el 2015

Proyectos en
formulacin en el SNIP

(+) En su defecto cdigo SNIP

(**) Los proyectos viables en ejecucin son aquellos PIP declarados viables que se encuentran en la fase de ejecucin.
/a Monto de Inversin consignado corresponde al ltimo monto de inversin registrado en el Sistema de Inversin Pblica
/b Consignar la fecha de inicio de elaboracin del Expediente Tcnico del PIP. Sealar una fecha proyectada para el caso de los PIP viables
sin ejecucin financiera acumulada al ao previo al ejercicio fiscal vigente, y para los PIP en formulacin.
 Ejemplo de llenado de Tabla #25
Clasificacin de PIP en la Tipologa de Instalacin (o creacin) del
servicio de Educacin Inicial. PP 0091 Acceso a EBR
El Programa Presupuestal 0091 de Acceso a la EBR posee como indicador del resultado especfico:
Incremento de la tasa de matricula de educacin inicial, para lo cual se ha identificado la Tipologa
de Proyectos Instalacin (o creacin) de los Servicios de la Educacin a Nivel Inicial orientada al
incremento de la cobertura del servicio de educacin inicial. (Este PP posee 3 Tipologas de PIPs
adicionales).
1. Sobre la base de datos del Banco de Proyectos, filtrar los Proyectos que pertenecen a la cadena
funcional:
a) Funcin: 22. Educacin,
b) Divisin Funcional: 047. Educacin Bsica
c) Grupo Funcional: 0.103 Educacin Inicial
2. A partir de la variable Nombre del Proyecto, identificar y crear 3 variables independientes
correspondientes a:
a) Naturaleza de intervencin: Instalacin, ampliacin, mejoramiento, etc. (Ver Anexo SNIP 09)
b) Objeto de la intervencin: Institucin Educativa Inicial 342, PRONOEI 267, cerco perimtrico de la
IEI 123
c) Localidad de la intervencin: departamento, provincia, distrito, centro poblado.

3. Filtrar y Excluir de la base de datos, los proyectos cuyo Objeto de la Intervencin mencione a un
PRONOEI (El PP 0091 solo interviene en educacin escolarizada, PRONOEI ofrece servicio no
escolarizado).
4. Filtrar y Excluir de la base de datos, los proyectos fraccionados que posean como Objeto de la
Intervencin la intervencin especfica en cercos perimtricos, complejos recreacionales en IE,
plataforma deportiva, servicios higinicos e implementacin de mobiliario.

114
 Clasificacin de PIP en la Tipologa de Instalacin (o creacin)
de los servicios del nivel Inicial. PP 0091 Acceso a EBR

5. Asignar un puntaje a la Naturaleza de intervencin de acuerdo a la Tipologa de

Proyectos, segn al siguiente criterio (Otras Naturalezas de Intervencin deben ser
excluidas del anlisis):
a) 1 = Instalacin, creacin o construccin
b) 2 = Ampliacin
c) 3 = Mejoramiento
6. Los proyectos con puntaje 1 son automticamente considerados dentro de la
Tipologa de PIP en cuestin.
7. Los proyectos con puntaje 2 podrn ser considerados dentro de la Tipologa en la
medida que la ampliacin de la infraestructura educativa corresponda al aumento
de alumnos atendidos por la IEI (verificar en Ficha SNIPNet).
8. Los proyectos con puntaje 3 no son considerados dentro de la Tipologa de
proyectos.
9. Para los proyectos con ms de una naturaleza de intervencin se seguirn los
siguientes criterios:
a) Puntaje Total = 4, Instalacin (1) y Mejoramiento (3) son incluidos dentro de la Tipologa de
proyectos.
b) Puntaje Total = 5, Ampliacin (2) y Mejoramiento (3) no son incluidos dentro de la
Tipologa a menos que se verifique en el Punto 7.

115
 Tabla #26
Requerimiento de Inversiones
Programacin de los proyectos de inversin
Monto
Ejecutado
Fecha de PIM
Acumulado
Viabilidad ejercici
Monto de al ao
(2009 en o fiscal Saldo
Tipologa Nombre Cdigo inversin previo al Ao
adelante. Si vigent Ao Ao t
de del unificado del UF UE ejercicio t+2
no es viable e t (*) +1 (*)
proyectos Proyecto PIP fiscal (*)
sealar
vigente
situacin en
(4) =
el SNIP)
(1) /a (2) (3) (1)-(2)-
(3)

PIP 1
Proyectos
viables en
Tipologa 1 PIP 2
ejecucin
Tipologa
2 PIP 3
Proyectos
Viables sin PIP 1
Ejecucin
Financiera Tipologa 1 PIP 2
Acumulada o
PIM en el Tipologa
2016 2 PIP 3

PIP 1
Proyectos en
formulacin
Tipologa 1 PIP 2
en el SNIP
Tipologa
2 PIP 3
/a Debe consignar el mismo monto de inversin sealado en la Tabla #20 para proyectos viables en ejecucin.
 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

Nota I: Evidencias

117
Niveles de evidencias - Tabla 1.1 y 1.2
Nivel A. Cuando la evidencia presentada se sustenta en meta
anlisis de elevada calidad metodolgica, realizados utilizando
estrategias de bsqueda detalladas; o corresponde a estudios
individuales que emplean mtodos experimentales.

Nivel B. Cuando los grupos de tratamiento y control se eligen de

forma no aleatoria, estos estudios emplean mtodos estadsticos y
economtricos que permiten minimizar el sesgo de seleccin u otros
tipos de sesgos en las relaciones entre las variables de inters.

Nivel C. Incluyen estudios no controlados o que utilizan mtodos

menos estrictos en el control del sesgo, pero hacen una evaluacin
apropiada de todos los posibles factores contextuales o
determinantes.

Nivel D. Los mtodos cualitativos sirven para generar evidencia

cientfica que, en combinacin con mtodos cuantitativos, pueden
ser utilizados para explicar relaciones de causalidad.
Programas Presupuestales 118
No constituyen evidencias:

Normas, leyes o acuerdos nacionales e

internacionales.
Documentos descriptivos de problemas sin rigor
metodolgico.
Opiniones de no expertos.
Puntos de vista u opiniones aisladas, sin una
sistematizacin adecuada.

Programas Presupuestales 119

 Ministerio
PER de Economa y
Finanzas

Plan de Trabajo de Articulacin

Territorial (Anexo N5)

120
La Articulacin territorial de los PP (Art. 10)

La articulacin territorial se define como la accin

integrada de dos o ms entidades de distinto nivel de
gobierno en las fases del proceso presupuestario
asociadas a un PP.

Los PP, como unidad de programacin de los recursos

pblicos, reflejan una articulacin vertical al incluir a los
diferentes niveles de gobierno, segn sus competencias,
como responsables directos de la provisin de productos
o de la ejecucin de actividades dentro de un producto
de un PP.

121
La Articulacin territorial de los PP (Art. 10)

Los procedimientos para la articulacin territorial de los

PP en las distintas fases del proceso presupuestario se
establecen en el Anexo N 5 Plan de trabajo de
articulacin territorial del PP.

Dichos procedimientos son de obligatorio cumplimiento

para las entidades responsables de los PP articulados
territorialmente, as como, para los Gobiernos
Regionales y Locales que participen de dichos PP.

Programas Presupuestales 122

La Articulacin territorial de los PP

La articulacin territorial se desprende de las competencias

que poseen los distintos niveles de gobierno en la ejecucin
de un determinado PP.

El hecho que el Sector responsable no haya presentado

Anexo N 5 no implica que el programa no sea articulado y
que los GR/GL no programen recursos en los
productos/actividades de su competencia.

El Sector responsable, en el marco de sus competencias,

debe proporcionar informacin y orientacin a los GR/GL que
programen recursos en los PP articulados territorialmente.

Programas Presupuestales 123

Actores en el diseo e implementacin
de los PP
Fase Etapa Gobierno Nacional GR GL
Comisin Equipo Coordinador Equipo Coordinador
Tcnico Territorial Coordinador Local
Regional
Programacin Diagnstico X X Informacin Informacin

Contenidos X X Valida Valida

Matriz Lgica X X X

Prog. Fsica y X X Programan Programan

Financiera
Evaluacin y X X X X X
Seguimiento
Formulacin X X X X X

Ejecucin X X X X X

Evaluacin X X X X
Actores de la Articulacin Territorial de
los PP
El Coordinador Territorial es un miembro del Equipo Tcnico. Sus
funciones son:

Coordinar con los GR y GL que participan en el PP la implementacin de

los productos, actividades y proyectos con los que participan en dicho PP.

Coordinar con los GR y GL involucrados, las metas de produccin fsica y

financieras en el marco de sus competencias.

Colaborar con el seguimiento por parte de la entidad rectora en relacin al

cumplimiento de las actividades vinculadas a los productos del PP a nivel
nacional.

Proponer al responsable tcnico del PP un plan de trabajo para la

articulacin territorial del PP, en coordinacin con los GR, GL y la DGPP,
segn lo propuesto en el Anexo N 5.
 Actores de la Articulacin Territorial de los PP
El Coordinador Regional y el Coordinador Local tendrn las siguientes
funciones:

Realizar el seguimiento y evaluacin del cumplimiento de metas de produccin

fsica y financieras del PP a su cargo, en el marco de la normatividad vigente.

Coordinar con las unidades tcnicas sectoriales de la entidad (GR o GL, segn
corresponda), el cumplimiento de las metas de produccin fsica y financiera de
las actividades vinculadas a los productos de los PP en su mbito.

Coordinar las acciones de adecuacin y validacin de las estructuras de costo

de los productos/actividades a su cargo en el mbito de sus competencias,
incluyendo los requerimientos de adecuacin de los insumos a las realidades
regionales o locales, segn corresponda.

Elaborar informes semestrales y anuales sobre los avances en los productos y

actividades.
Designacin del equipo Regional

Involucrados en la Periodo para

articulacin Funciones Designacin comunicar la
territorial designacin
Coordinador Articular con los dems Resolucin del Mediante oficio del
Regional niveles de gobierno, en el titular del Pliego titular del pliego en un
marco de las fases del plazo mximo de
proceso presupuestario treinta (30) das
calendario posteriores
a la publicacin de la
Directiva
 Plan de trabajo de articulacin territorial
Establecer pautas e hitos de articulacin territorial de los PP
que deben aplicar las entidades de los tres niveles de gobierno,
segn sus intervenciones en el marco de sus competencias.
La progresividad est determinada por el estado del diseo del
PP.
Las acciones de articulacin son coordinadas por la DGPP.

Se convocar a los Responsables Tcnicos y Coordinadores

Territoriales para la asistencia tcnica en la elaboracin del
plan.

Se definen acciones (10) a implementarse de manera

progresiva y secuencial.
Programacin - Diseo del PP

Los gobiernos sub

nacionales se apropian del
diseo del PP, identifican
Accin 1: Difusin del
sus roles y conocen los
diseo del PP
productos , actividades y
tipologa de proyectos del
PP

Se toman mejores
prcticas subnacionales,
Accin 2: Validacin de se mejora el diseo del PP,
modelos operacionales y los operadores
tipologa de proyectos comprenden mejor las
especificaciones tcnicas

Accin 3: Difusin del

diseo validado del PP Se conocen las
(modelos operacionales especificaciones tcnicas
de productos y actividades, de productos, actividades y
y tipologas de proyectos tipologas de proyectos
definitivos)
Programacin - Diseo del PP
Accin 4. Propuesta de
las metas de los Determinar metas que orienten la
indicadores de programacin fsica y financiera del
desempeo de presupuesto en los niveles de gobierno que
resultado y productos implementan el PP.
por el PP

Accin 5. Definicin de Se realiza un anlisis de la informacin

las metas fsicas y recogida en la validacin, se consolida y
financieras de los elabora un presupuesto del PP, as como las
productos y actividades metas fsicas correspondientes para
del PP productos y actividades.

Accin 6. Ajuste de Generan documentos ejecutivos que

metas fsicas y permiten al responsable del PP, y
financieras con marco entidades publicas, sustentar la formulacin
presupuestal aprobado del presupuesto segn metas y prioridades

Accin 7. Consolidacin
de la formulacin del Permite la programacin de metas fsicas y
presupuesto del PP financieras, de manera consistente con los
para el ejercicio en instrumentos de gestin de cada pliego
documentos
Ejecucin y Evaluacin del PP

Accin 8. Revisin de la ejecucin del Programar las metas fsicas y financieras, de

ejercicio anterior y ajuste de las metas del manera consistente con los instrumentos de
ejercicio vigente con marco presupuestal gestin de cada pliego

Accin 9. Revisin de avance ejecucin

acumulada de los PP en los meses de marzo Retroalimentar la ejecucin presupuestal y
y setiembre e identificacin de acciones realizar las acciones correctivas del caso
correctivas y responsables de su ejecucin

Evaluacin presupuestal fsica y financiera de

Accin 10. Evaluacin presupuestal los PP (consistencia de la informacin de los
semestral y anual del PP indicadores de desempeo y produccin
fsica) del PP.

La DGPP acompaa a los Gobiernos Regionales y Locales durante el desarrollo de

estas acciones con el objetivo de garantizar una adecuada ejecucin del presupuesto
en el marco de los PP
Programas Presupuestales 132