Auditora de Seguridad, Salud y

Medio Ambiente.

SESIN 17

Docente: Ing. Oswaldo Lamas Rios

Copyright Diciembre de 2017 por TECSUP
 Bienvenida y Presentacin

Participacin Uso de celular Prohibido Fumar

Refrigerios Asistencia Salidas y extintores

POR QU AUDITAR? OBJETIVOS DE LA
AUDITORIA
VIDEO 1
Trminos y Definiciones
Auditoria

Proceso sistemtico, independiente y documentado

para obtener evidencias de la auditora y
evaluarlas de manera objetiva con el fin de
determinar el grado en que se cumplen los
criterios de auditoria.
TIPOS DE AUDITORIA
Evidencia de Auditoria
Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra
informacin que es pertinente para los criterios de
auditora y que es verificable.
Hallazgo de la Auditoria
Resultados de la evaluacin de la evidencia de la
auditora recopilada frente a los criterios de
auditora.
Criterios de Auditoria
Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos
usados como referencia frente a la cual se compara
la evidencia de la auditora.
Conclusiones de la Auditoria
Resultado de una auditora, tras considerar los
objetivos de la auditora y todos los hallazgos de la
auditora.
Cliente de la Auditoria
Organizacin o persona que solicita una auditora.
Auditado

Organizacin que es auditada.

Auditor

Persona que lleva a cabo una auditora.

Equipo Auditor

Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora,

con el apoyo, si es necesario, de expertos tcnicos.
Experto Tcnico

Persona que aporta conocimientos o experiencia

especficos al equipo auditor.

No acta como auditor.

Observador

Persona que acompaa al equipo auditor pero no

audita

Un observador no es parte del equipo auditor y no influencia o interfiere con la realizacin de

la auditora.
Un observador pude ser una persona del auditado, un regulador u otra parte interesada que
fue testigo de la auditora.
Gua

Persona designada por el auditado para asistir al

equipo auditor.
Programa de Auditora

Detalles acordados para un conjunto de una o ms

auditoras planificadas para un periodo de tiempo
determinado y dirigidas hacia un propsito
especfico.
Programa de Auditora
Programa de Auditora
Plan de Auditora

Descripcin de las actividades y de los detalles

acordados de una auditora.
DIFERENCIAS ENTRE PROGRAMA Y PLAN DE
AUDITORIA
Riesgo

Efecto de la incertidumbre en los objetivos.

Competencia

Habilidad para aplicar conocimientos

y habilidades para alcanzar los
resultados esperados

Habilidad implica la aplicacin apropiada

de comportamiento personal durante el
proceso de auditora.
No Conformidad

Incumplimiento de un requisito,Entre un criterio y

una evidencia.
Sistema de Gestin de la SST

Sistema para establecer polticas y objetivos y para

alcanzar dichos objetivos
LA GESTIN

Las organizaciones necesitan lograr sus fines

haciendo uso eficaz y eficiente de los recursos
o medios.
Estos medios incluyen:
Estructuras organizacionales
Planificacin
Responsabilidades
Procedimientos
Procesos
Recursos

...para cumplir sus polticas y alcanzar

sus objetivos
SISTEMA DE GESTION

Es el sistema que utiliza la organizacin para alcanzar

la Poltica y los Objetivos que ha fijado la Direccin.

Sistema
Red de procesos interrelacionados que actan
armnicamente.
 QUE ES UN SISTEMA DE GESTION?

Estructura organizacional de
actividades, responsabilidades,
prcticas, procedimientos,
procesos y recursos necesarios
para implementar la gestin de
una variable (calidad, medio
ambiente, seguridad, etc.), de
acuerdo a una Poltica
previamente definida.
ELEMENTOS DE UN SISTEMA DE GESTION

INTERFACE
RESPONSABILIDAD
CON LOS
DE LA
CLIENTES
ADMINISTRACION

GESTION DE LOS
ASPECTOS
CRITICOS

ESTRUCTURA RECURSOS
DEL SISTEMA DE PERSONAL Y
DE GESTION DE MATERIALES

34
CICLO DE SHEWHART
(PDCA).
GUIA PARA EL MEJORAMIENTO CONTINUO DE PROCESOS.

35
IMPLEMENTACION OHSAS 18001:2007.
Revisin Gerencial
Estandarizacin.
Estrategias Futuras.
Verificacin y
Accin Correctiva
Monitoreo y Medicin del
desempeo.
Accidentes, incidentes, no -
conformidades, acciones
correctivas y preventivas.
Registros y Gestin de
Registros.
36
Auditora.
Planificacin
Anlisis situacin actual.
Poltica de SSO.
Planificacin.
Identificacin Peligros, Evaluacin y
Control Riesgos Requisitos Legales.
Actuar Planificar Objetivos.
Programa de SSO.
Mejoramiento
Continuo
Verificar Hacer
Implementacin y Operacin
Estructura y Responsabilidad.
Capacitacin, Entrenamiento.
Competencia y Conocimiento.
Consulta y Comunicacin.
Documentacin.
Control de documentos y datos.
Control Operacional.
Preparacin y respuesta ante
emergencia.
SISTEMA DE GESTION DE SEGURIDAD
Y SALUD OCUPACIONAL OHSAS 18.001

37
Mejora Contnua

Proceso recurrente de optimizacin del sistema de

gestin de SST para lograr mejoras en el
desempeo de la SST global de forma coherente
con la poltica de SST de la Organizacin.
Parte Interesada
Persona o grupo, dentro o fuera del lugar de
trabajo, que tiene inters o est afectado por el
desempeo de la SST de una organizacin.
Accin Correctiva

Accin tomada para eliminar la causa de una NO

CONFORMIDAD detectada u otra situacin
indeseable.
La auditora se caracteriza por depender de varios
principios. Estos principios deberan ayudar a hacer
de la auditora una herramienta eficaz y fiable en
apoyo de las polticas y controles de gestin,
proporcionando informacin sobre la cual una
organizacin puede actuar para mejorar su
desempeo. La adhesin a esos principios es un
requisito previo para proporcionar conclusiones de
la auditora que sean pertinentes y suficientes y
para permitir a los auditores, trabajando
independientemente entre s, alcanzar
conclusiones similares en circunstancias similares.
 INTEGRIDAD
El Fundamento de la Profesionalidad:

desempear su trabajo con honestidad,

diligencia y responsabilidad;
observar y cumplir todos los requisitos
legales aplicables;
demostrar su competencia al desempear su
trabajo;
desempear su trabajo de manera imparcial,
es decir, permanecer ecunime y sin sesgo en
todas sus acciones;
ser sensible a cualquier influencia que se
pueda ejercer sobre su juicio mientras lleva a
cabo una auditora.
 PRESENTACIN IMPARCIAL
La obligacin de informar con veracidad y
exactitud :
Los hallazgos, conclusiones e informes de la
auditora deberan reflejar con veracidad y
exactitud las actividades de auditora. Se
debera informar de los obstculos significativos
encontrados durante la auditora y de las
opiniones divergentes sin resolver entre el
equipo auditor y el auditado. La comunicacin
debera ser veraz, exacta, objetiva, oportuna,
clara y completa.

El auditor debe opinar y NO Juzgar.

DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL
La aplicacin de diligencia y juicio al auditar:

Los auditores deberan proceder con el debido

cuidado, de acuerdo con la importancia de la
tarea que desempean y la confianza
depositada en ellos por el cliente de la auditora
y por otras partes interesadas.

Un factor importante al realizar su trabajo con

el debido cuidado profesional es tener la
capacidad de hacer juicios razonados en todas
las situaciones de la auditora.
 CONFIDENCIALIDAD
Seguridad de la Informacin :

Los auditores deberan proceder con discrecin

en el uso y la proteccin de la informacin
adquirida en el curso de sus tareas. La
informacin de la auditora no debera usarse
inapropiadamente para beneficio personal del
auditor o del cliente de la auditora, o de modo
que perjudique el inters legtimo del auditado.

Este concepto incluye el tratamiento apropiado

de la informacin sensible o confidencial.
 INDEPENDENCIA
La base para la imparcialidad de la auditora y
la objetividad de las conclusiones de la
auditora:
Los auditores deberan ser independientes de la
actividad que se audita siempre que sea posible,
y en todos los casos deberan actuar de una
manera libre de sesgo y conflicto de intereses.
Para las auditoras internas, los auditores
deberan ser independientes de los responsables
operativos de la funcin que se audita. Los
auditores deberan mantener la objetividad a lo
largo del proceso de auditora para asegurarse
de que los hallazgos y conclusiones de la
auditora estarn basados slo en la evidencia
de la auditora.
 ENFOQUE BASADO EN LA
EVIDENCIA
El mtodo racional para alcanzar conclusiones
de la auditora fiables y reproducibles en un
proceso de auditora sistemtico:

La evidencia de la auditora debera ser

verificable. En general se basar en muestras de
la informacin disponible, ya que una auditora
se lleva a cabo durante un periodo de tiempo
delimitado y con recursos finitos. Debera
aplicarse un uso apropiado del muestreo, ya
que est estrechamente relacionado con la
confianza que puede depositarse en las
conclusiones de la auditora
Estos objetivos pueden considerar lo siguiente:

a) prioridades de la direccin;
b) propsitos comerciales y de negocio;
c) caractersticas de procesos, productos y proyectos, y cualquier cambio en ellos;
d) requisitos del sistema de gestin;
e) requisitos legales y contractuales y otros requisitos con los que la organizacin est
comprometida;
f) necesidad de evaluar a los proveedores;
g) necesidades y expectativas de partes interesadas, incluyendo los clientes;
h) nivel de desempeo del auditado, como se refleja en la ocurrencia de fallos o
incidentes o en quejas de clientes;
i) riesgos para el auditado;
j) resultados de auditoras previas;
k) nivel de madurez del sistema de gestin que se audita.
VIDEO 2
GRACIAS POR SU ATENCIN!