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Seguridad Alimentaria
Proyecto para el
Diseño, Confección y
Comercialización de ropa de tallas
especiales para la mujer de hoy.
INTEGRANTES
• Supervivencia
• Rentabilidad
1
B’ellas
INTRODUCCIÓN
Somos un grupo de estudiantes del Instituto de Formación Bancaria decididos
a emprender una empresa diferente e innovadora, especializada en la
comercialización de prendas de tallas especiales, ofreciéndole una gama de
prendas exclusivas y de mejor calidad.
2
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satisfacer permanentemente los deseos de novedad, atracción, belleza y
sensualidad de nuestras consumidoras, el mejoramiento continuo de nuestras
prendas y la rentabilidad del negocio.
Por medio de este trabajo orientaremos cómo colocar en marcha una idea de
negocio. Aquí encontraremos el estudio de un análisis FODA, los objetivos
estratégicos del negocio que podemos utilizar para diferenciarnos de nuestra
competencia, en los capítulos siguientes se profundiza e aplica los temas
relacionado a nuestro estudio siendo eficientemente saludable y motivador
realizar este trabajo que nos enseña lo interesante de aperturar una empresa.
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CAPÍTULO I
IDEA DEL NEGOCIO
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B’ellas
1. IDEA DEL NEGOCIO
La idea de este negocio surge al ver que hay pocas tiendas que se dedican al
diseño, confección y comercialización de prendas en tallas especiales, y
queremos entrar a este rubro ofreciendo una variedad de prendas en distintos
colores y con innovaciones constantes en los diseños.1
El mercado al cual nos dirigimos encontramos una insatisfacción al ver que hay
pocas tiendas que ofrezcan este tipo de prendas y por ello queremos cubrir las
necesidades de las personas con sobrepeso brindándoles la facilidad de
encontrar blusas y vestidos casuales de calidad, por ello utilizaremos el
algodón orgánico, con diferentes modelos y diseños en la marca Bellas, todo
esto en un solo lugar, innovaciones y precios accesibles, donde la atención
juega un papel muy importante, la comodidad de nuestras instalaciones le
harán pasar un momento muy agradable, será la mejor opción para hacer sus
compras. (ANEXO 1)
1
Diseños creados dentro de las influencias culturales y sociales de un período específico.
5
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Por esta razón nosotras nos estamos dedicando a este negocio que
actualmente no cuenta con la dedicación que debería tener, es por ello que
mediante la creación de Bellas se marcara la diferencia con la competencia
porque utilizaremos un estilo casual, moderno, cómodo y donde el cliente
tenga la opción de poder escoger la prenda que más desee.
Cabe resaltar que uno de los inversionistas para este proyecto cuenta con un
negocio propio dedicado a la comercialización de ropa lo cual nos brindara
datos estratégicos de compra y a su vez la experiencia de la formalización del
negocio.
2
Menudeo.- Son los que venden productos tanto en grandes cantidades como por unidad ya sea para su
reventa o para uso del consumidor final.
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1.3 GENERACIÓN DE VALOR
3
El término se utiliza para nombrar a lo que resulta único.
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CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
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2. ESTUDIO DE MERCADO
La demanda son las necesidades por cubrir de los consumidores, por ello se
realizara las encuestas correspondientes, que son fuentes primarias, que nos
ayuden a satisfacer las necesidades requeridas en el mercado objetivo.
Los proveedores con los que contara la empresa estarán en función a la
política de pagos.
El precio estará en función de los costos que implica la confección, el precio de
la competencia y el precio que pagarían los demandantes por nuestros
productos.
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Es un factor que determina la magnitud de las demandas que un país debe satisfacer por la evolución
de las necesidades de su pueblo.
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2.1 DEFINICIÓN DEL PÚBLICO OBJETIVO
a) GEOGRÁFICO
Limita al Norte con el distrito de San Isidro, al Este con el distrito de Surquillo y
el distrito de Santiago de Surco, al Sur con el distrito de Barranco y al oeste con
el Océano Pacífico. Se encuentra dentro del cono urbano de la ciudad de Lima,
con una extensión de 9,62 kilómetros cuadrados y cuenta con 14 zonas.
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Según el INEI.
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b) DEMOGRÁFICO
Información estadística
c) ESTILO DE VIDA
Actividad que realizan las mujeres es diversa ya que pueden ser ama de casa o
profesionales con trabajos a medio tiempo.
(Anexo 4)
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El distrito peruano de Miraflores es uno de los 43 que forman parte de la provincia de Lima, en el
departamento homónimo. Está localizado en el centro-sur del conurbado de Lima Metropolitana.
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2.2 DEFINICIÓN DEL MERCADO A ESTUDIAR
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La segmentación sirve para determinar los rasgos básicos y generales que tendrá el consumidor del
producto, teniendo en cuenta que el mismo no va dirigido para todo público, sino para el público
objetivo.
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el cliente estaría dispuesto a pagar por nuestro producto.
PARA LA DEMANDA
PARA LA COMPETENCIA:
“BELLA” cuenta con competencia indirecta que son las tiendas por
departamento como Ripley; ya que estas están ubicadas a alrededores del
local; también tenemos competidores directos que son Sephia, Caterina’s size
pluz y Ángela Andrea, de las cuales las dos últimas están ubicadas fuera del
distrito.
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El factor de éxito de Ripley es que tiene posicionamiento en el mercado ya que
es una gran tienda por departamento que acoge a varias marcas tanto
nacionales como internacionales; es esta tienda podemos observar la gran
variedad de prendas y los volúmenes que este maneja; además de contar otro
tipo de productos entre ellos zapatos, accesorios, cosméticos,
electrodomésticos, etc., pero en el caso de prendas se limitan a traer solo tallas
comerciales en el caso de prendas para dama que son: XS,S,M,L y XL.
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La vanguardia es algo novedoso que escapa de la tendencia dominante y que podría sentar las bases
del desarrollo futuro.
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PARA LOS PROVEEDORES.
PARA EL PRECIO
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Gamarra, Lima, Perú: Gran centro Comercial e Industrial del rubro textil, ubicado geográficamente en
el distrito de La Victoria en Lima capital de Perú.
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PARA LOS CANALES DE DISTRIBUCIÓN:
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El volanteo es la distribución de afiches para una campaña o promoción específica que hace llegar a
varios clientes de manera informativa.
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2.4.1 CATERINA’S SIZE PLUS SOLO A TU MEDIDA
GUÍA DE EXPERTOS Nº 1
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El Experto N° 1 cuenta con 8 años en el mercado, se dedica a la confección y
comercialización11 de prendas de tallas grandes, la dueña de la empresa que
es Caterina Biondi comenta que su éxito es gracias a la dedicación y el
esfuerzo que le da a su trabajo y a sus clientes, ella tiene bien claro que no por
ofrecer este tipo de producto debe descuidar el diseño y los materiales que
utiliza, sus modelos se inspiran en las tendencias de la moda, ofreciendo así
actualidad e innovación, sin dejar de lado la elegancia.
La Señora Caterina nos brindó datos importantes, una de ellas es sobre los
meses en que se obtiene mayor ventas que son en Mayo, Julio y Diciembre
este crecimiento se da por las distintas celebraciones como es el día de la
madre, las gratificaciones y la navidad, son fechas en cuales las Damas
realizan más compras de prendas de vestir.
Los meses en que tiene menores ventas son en Enero, Febrero y Agosto
debido a que son meses que continúan de los meses altos, se podría decir q la
mayoría de damas ya utilizo su dinero en compras y en este caso sería en
prendas de vestir de tallas especiales, aproximadamente en esos meses la
venta cae un 5%.
En el grafico se puede observar que durante los doce meses del año existen
variaciones en las ventas, encontrando así meses altos en los cuales las
ventas crecen en un 10% aproximadamente y los meses bajos disminuyen en
si un 5% en las ventas. (Anexo 6)
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También se le dice a la actividad poner a la venta un producto o darle las condiciones y vías de
distribución para su venta.
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2.4.2 ANGELA ANDREA – EXTRA LARGE
GUÍA DE EXPERTOS Nº 2
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El Experto N° 2 es la empresa Ángela Andrea que viene realizando sus
actividades desde el año 1992, se especializa en la comercialización de
prendas en tallas extras para damas, las prendas que ofrecen tienen un estilo
tradicional y elegante para las mujeres que son conservadoras y que les gusta
la elegancia y comodidad, también cuentan con una línea juvenil que son
prendas de colores intensos y que tienen más presente lo último en la moda,
actualmente cuenta con 11 locales a nivel nacional siendo así una
competencia potente por que se encuentra en diferentes distritos de lima.
Los meses en cuales la empresa Ángela Andrea obtiene más ventas son en los
meses de Abril, Mayo, Julio y Diciembre12 esto se da porque son meses en los
cuales dos de ellas son por celebración como es el día de la Madre y Navidad,
en el mes de julio como sabemos están las gratificaciones por ello las damas
tienen un mayor ingreso y deciden utilizar una parte de ella en complacer sus
deseos y necesidades de comprar prendas de vestir.
Los meses en que tiene menores ventas son en Enero, Febrero y Agosto esto
se da por diversos motivos una de ellas es porque son meses que continúan de
los mese altos teniendo así una caída aproximadante del 3% este porcentaje
no es mayor porque Ángela Andrea se dirige a jóvenes y a señoras teniendo
así un mayor público objetivo.
12
Estos meses son los denominados en el área de retail como los meses de pico de venta.
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2.5 ANÁLISIS Y CONCLUSIONES DE LAS ENTREVISTAS
13
Con ella establecemos un vínculo estrecho con nuestros Clientes, una dedicación palpable a las
necesidades que ellos requieren.
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2.6 ENCUESTA A DEMANDANTES DEL MERCADO
11%
Si
89% No
Análisis:
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23% 17% Semanal.
20% Quincenal.
40% Mensual.
Cada 2 meses.
Análisis:
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Análisis:
De acuerdo al mercado objetivo, las mujeres están dispuestas a apagar blusas
entre s/.60 a s/.80.00. Sustentado con el 40% de aceptación en el
levantamiento de la información. Las mujeres de hoy en día buscan prendas
con calidad y también precios cómodos a su situación económica donde nos
especializaremos en el sector B siendo para nosotros como equipo la
satisfacción de conocer detalladamente a nuestros futuros clientes. Con la
respuesta de levantamiento de la encuesta tenemos conocimiento del precio
aproximado de una blusa.
Análisis:
De acuerdo al mercado objetivo, las mujeres están dispuestas a pagar vestidos
más de 80 y 120 soles. Sustentado con el 34% de aceptación en el
levantamiento de la información. Nuestro futuras clientas conoce a la
perfección los precios que adquieren al elegir un vestido donde su precio es
relativamente alto porque posee detalles de pedrería o modelos que luzca la
belleza femenina .Con la respuesta de levantamiento de la encuesta tenemos
definido el precio del vestido para el beneficio de nosotros mismo y de los
clientes.
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5) ¿En dónde compra actualmente sus prendas?
Centro comerciales. 13
Boutiques. 7
Mercadillos. 4
Centro especializados. 11
35
Análisis:
De acuerdo al mercado objetivo, las mujeres están dispuestas a comprar ropa
casual especial en tiendas especializadas. Sustentado con el 37% de
aceptación en el levantamiento de la información .Puesto que las mencionadas
tiendas se caracteriza por la calidad de las prendas asimismo los modelos
novedosos que se acomoda con la figura y hasta resalta la belleza natural de la
mujer peruana. Con la respuesta de levantamiento de la encuesta tenemos
definido la competencia donde proponemos marcar la diferencia en nuestros
productos que confeccionaremos.
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20% 11%
Menos de 60.
26%
Entre 60 y 80.
43% Entre 80 y 100.
Más de 100.
Análisis:
De acuerdo al mercado objetivo, las mujeres están dispuestas a pagar por
nuestras blusas entre 80 a 100 soles. Sustentado con el 43% de aceptación en
el levantamiento de la información. Al presentar los modelos a nuestras futuras
clientas acordaron un precio muy diferente a la pregunta anterior donde
resaltamos que nuestras prendas valen un precio mayor por el modelo y
detalles que presentaremos en nuestra colección .Asimismo nos ayuda a
ofrecer las prendas de acuerdo a la petición del mercado.
11% 17%
Menos de 80.
20% Entre 80 y 130.
52% Entre 130 y 180.
Más de 180.
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Análisis:
Análisis:
De acuerdo al mercado objetivo, la frecuencia con la que comprarían nuestras
prendas seria mensual. Sustentado con el 46% de aceptación en el
levantamiento de información. Para nosotros mismo nos resulta muy rentable
que nuestras clientas de tallas especiales prefieran estar en la vanguardia de la
moda donde resaltaría la belleza. Con la respuesta de levantamiento de la
encuesta tenemos definido la rotación de nuestros productos que ofreceremos
a nuestro público objetivo.
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B’ellas
CALCULO DE LA MUESTRA
2 2
n = (p * q) / [(e / z ) + ((p * q) / N) ]
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2.6.2 REPORTE DE LA ENCUESTA DE PROFUNDIDAD (Anexo 11)
7%
Si
No
93%
Análisis:
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2) ¿Con qué frecuencia compra ropa actualmente?
Semanal. 20
Quincenal. 45
Mensual. 50
Cada 2 meses. 35
150
23% 13%
Semanal.
30% Quincenal.
34% Mensual.
Cada 2 meses.
Análisis:
De acuerdo al mercado objetivo, la mayoría de mujeres hoy en día compran
sus prendas con una frecuencia mensual. Sustentado con el 34% de
aceptación en el levantamiento de la información. Donde se muestra que la
mujer de hoy distribuye cierta cantidad de dinero para darse un gusto y en este
caso para verse y lucir mejor por ello es que hemos decidido enfocarnos en
este mercado.
17% 20%
Menos de 60.
25% Entre 60 y 80.
38% Entre 80 y 100.
Más de 100.
32
B’ellas
Análisis:
De acuerdo con los resultados de la encuesta podemos decir que el 38% de las
encuestadas de 25 a 45 años suelen gastar entre 60 y 80 soles en blusas
casuales como también el 25% están dispuestos a gastar entre 80 y 100 soles,
las mujeres tienden a buscar prendas que les haga sentir únicas en la forma
que visten.
25% 11%
Menos de 80.
35% Entre 80 y 120
29% Entre 120 y 160.
Más de 160.
Análisis:
De acuerdo con los resultados de la encuesta podemos decir que el 35% de las
encuestadas de 25 a 45 años suelen gastar en prendas de vestir entre 80 y 150
soles en vestidos casuales como también el 29% suelen gastar entre 120 y
160 soles dependiendo de la calidad de la prenda y por los diseños de
temporada, las personas de tallas especiales también quieren distinguir la
moda actual.
33
B’ellas
5) ¿En dónde compra actualmente sus prendas?
Centro comerciales. 76
Boutiques. 42
Mercadillos. 5
Centro especializados. 27
150
3% 18%
Centro comerciales.
51%
Boutiques.
28%
Mercadillos.
Centro especializados.
Análisis:
Se puede observar que el 51% de las encuestadas de 25 a 45 años, suelen
realizar sus compras en centros comerciales en las que ubican sus prendas a
su gusto y comodidad la cual satisfacen sus necesidades como también el
28% opta por las boutiques y un 18% se mandan a confeccionar en tiendas
especializadas por lo cual pueden encontrar prendas hechas a su medida de
acuerdo a la moda o tendencia de la temporada para que se sientan cómodas y
sexys.
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B’ellas
10% 11%
Menos de 60.
30% Entre 60 y 80.
49%
Entre 80 y 100.
Más de 100.
Análisis:
Se puede apreciar en el resultado de las encuestas que el 49% de las damas
de tallas especiales de 25 a 45 años estaría dispuesto a pagar por nuestras
Blusas entre 80 y 100 soles y un 30% están dispuestos a pagar entre 60 y 80
soles por nuestros modelos exclusivos ya que encuentran en nuestros diseños
variedad y colores de acuerdo a su personalidad que va con ellas.
9% 7%
Menos de 80.
34%
Entre 80 y 130.
50%
Entre 130 y 180.
Más de 180.
Análisis:
De acuerdo con nuestros resultados el 50% de nuestras encuestadas de tallas
especiales de 25 a 45 años están dispuestas a pagar por nuestro producto
(VESTIDOS) entre 130 y 180 soles por los distintos diseños que presentamos
en nuestra muestra las clientas quedaron encantadas con nuestros diseños y
los colores que van con su estilo de cada una de ellas y un 34% estarían
dispuestos a pagar por nuestros vestidos entre 80 y 130 soles.
35
B’ellas
8) ¿Con qué frecuencia compraría estas prendas?
Semanal. 19
Quincenal. 26
Mensual. 62
Cada 2 meses. 43
150
29% 13%
Semanal.
17%
Quincenal.
Mensual.
41%
Cada 2 meses.
Análisis:
De acuerdo a la encuesta realizada a 150 Damas de tallas especiales entre 25
a 45 años del distrito de Miraflores, el 41% de ellas comprarían las prendas
mensualmente que ofreceremos en la tienda porque piensan que es un estilo
moderno, cómoda y además de muy buena calidad, el 29% lo comprarían
cada dos meses y el 13 % compraría semanalmente nuestras prendas.
36
B’ellas
Análisis:
Análisis:
De acuerdo a los resultados de las encuestas el 48% de las Damas de tallas
especiales de 25 a 45 años del distrito de Miraflores prefieren vestir un estilo
moderno y exclusivo, unas de las expectativas que la empresa Bellas ofrecerá
a sus clientes por que se venderá toda clase de estilo como moderno, clásica y
sencilla, modelos a escoger para que así nuestros clientes estén complacidos
con nuestra empresa, el 31% prefieren vestirse de manera sencilla y el 21% de
estilo clásico.
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B’ellas
11) ¿Cómo prefiere la prenda?
Entallada. 68
Semientallada. 82
150
45%
55% Entallada.
Semientallada.
Análisis:
La pregunta realizada a las 150 Damas de tallas especiales del distrito de
Miraflores de 25 a 45 años, nos da como resultado que el 55% de ellas
prefieren comprar y utilizar prendas semientalladas porque se sienten más
cómodas y el 45% prefiere la prenda entallada siempre en cuando esta le de
forma y estilización a su figura, para ello Bellas ofrecerá variedad de prendas
para que así nuestros clientes tengan opción a escoger la prenda que le sea
de su agrado.
25%
47% Algodón.
28% Polyester.
Sintético
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B’ellas
Análisis:
De acuerdo al mercado objetivo, el 47% de las Damas prefieren comprar sus
prendas de muy buena calidad de 100% algodón porque es uno de los
mejores materiales que existe en nuestro país además que no hace daño a
nuestro cuerpo como otras telas , el 28% prefiere sus prendas del material
Polyester y el 25% de material sintético.
Análisis:
Las encuestas realizadas nos dan como respuesta, que el 44% de las Damas
de 25 a 45 años del distrito de Miraflores prefieren comprar y utilizar las
prendas con diseños en la tela, diseños pequeños, modestos y no muy
exagerados o resaltantes en la prenda, el 40% prefieren aplicaciones de
pedrería en sus prendas porque piensan que es un detalle más elegante y fino
y el 16% prefieren bordados con detalles elegantes y diseños peruanos.
39
B’ellas
2.7 ANÁLISIS Y CONCLUSIONES DE LAS ENCUESTAS
14
También se le conoce como la viabilidad del negocio.
40
B’ellas
2.8 OBSERVACIÓN DIRECTA DEL MERCADO OBJETIVO
FICHA DE OBSERVACIÓN
Caterina’s size pluz Ángela Andrea
Cercanía a No No
nuestro local
Cercanía a los No No
proveedores
Hora de Lunes a Sábado Lunes a Sábado
atención 11 am a 7 pm 10 am a 8.30 pm
Tiempo que 20 a 30 minutos 10 a 15 minutos
demoran en
comprar
Seguridad Si Si
Variedad de Si Si
productos
Ambiente del Buena Regular
local
Producto de la
competencia
15
La tienda es un tipo de establecimiento comercial en el cual la gente compra bienes o servicios a
cambio del desembolso de una determinada cantidad de dinero.
41
B’ellas
2.9 ANÁLISIS Y CONCLUSIONES DE LA OBSERVACIÓN DIRECTA
El análisis comprende los siguientes factores que se detallarán a continuación.
1) AFLUENCIA DE PÚBLICO:
Se considera que la mayor afluencia de personas lo tiene la tienda Ángela
Andrea debido a que la tienda se encuentra posicionada en el mercado
con varios locales.16
2) HORARIO DE ATENCIÓN:
En la tienda Ángela Andrea el horario es, de 9:00 a.m. a 9:00 p.m. en
cambio Caterina’s size pluz atiende con previa cita la cual hace más
personalizada su atención.
4) CALIDAD DE ATENCIÓN:
Las dos tiendas tienen una buena atención al público que acude a sus
establecimientos, cabe decir que cada tienda ofrece de manera diferente
sus productos:
Ángela Andrea ofrece mayormente ropa de vestir.
Caterina’s size pluz ofrece ropa y accesorios.
5) CALIDAD DE PRODUCTOS:
La calidad de sus prendas que ofrecen es buena según la observación
realizada por ser de buen material.
16
Cuentan con 10 tiendas en todo Lima.
42
B’ellas
6) UBICACIÓN DE LOS PRODUCTOS:
Consideramos en la observación que, Ángela Andrea muestra la
ubicación de sus prendas en menor cantidad y menor variedad lo cual
hace para los clientes una menor opción de compra.17
La ubicación de sus prendas de Caterina’s size pluz es regular ya que
solo es enseñado a sus clientas es decir que no está usualmente a vista
de todos.
17
Esto se debe a la limitada variedad el cual una persona pueda adquirir.
43
B’ellas
Se llegó a las siguientes conclusiones:
18
La Micro y Pequeña Empresa es la unidad económica constituida por una persona natural o jurídica, ,
que tiene como objeto desarrollar actividades de extracción, transformación, producción,
comercialización de bienes o prestación de servicios.
19
Se utiliza para obtener o contrastar información.
44
B’ellas
público que utiliza prendas como blusas y vestidos de tallas especiales.
Teniendo esta información la empresa BELLAS realizara un proyecto para
Diseño, Confección y Comercialización de ropa de tallas especiales para la
mujer de hoy ofreciendo moda, calidad y variedad, además de ello también
brindaremos asesoría personalizada para que nuestras clientas se sientas
totalmente satisfechas.
Pudiendo así rescatar todos los aspectos positivos para poder emplearlo en
nuestro proyecto de inversión.
45
B’ellas
CAPÍTULO III
ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA
E IMPLEMENTACIÓN
46
B’ellas
3. ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E IMPLEMENTACIÓN
Las empresas deben hacer realidad sus metas a través de procesos eficaces
de trabajo. Es entonces imperativo distribuir funciones, labores y operaciones
al personal el cual se realiza mediante la organización de nuestra empresa.
3.1.1 DESCRIPCIÓN:
20
La sociedad anónima cerrada con un número máximo de 20 socios y con restricciones a la circulación
de acciones.
47
B’ellas
encuentren entre los 25 a 45 años, este proyecto se llevará a cabo con el fin
de contribuir al desarrollo del país promoviendo y ejecutando la calidad
en todos los aspectos, desde los trabajadores, procesos productivos,
comerciales, productos y servicios, y asimismo para que los clientes sientan
total satisfacción al usar prendas de marca BELLAS. (Anexo 12)
a) NOMBRE LEGAL
b) NOMBRE COMERCIAL
B’ellas
El nombre comercial, refleja la moda, elegancia de la mujer de hoy ofreciendo
una amplia variedad de modelos con diversos colores, diseños con la finalidad
de posicionarnos en la mente del público objetivo como la primera opción de
compra.
21
Autoestima: La autoestima es un conjunto de percepciones, pensamientos, evaluaciones,
sentimientos y tendencias de comportamiento dirigidas hacia nosotros mismos, hacia nuestra manera
de ser y de comportarnos, y hacia los rasgos de nuestro cuerpo y nuestro carácter.
48
B’ellas
“BELLAS” es el nombre que representa al proyecto MYPE que comercializará
ropas en blusas y vestidos brindándole un concepto casual y un toque sutil de
elegancia.
3.1.3 PROPÓSITO
49
B’ellas
3.1.5 ESTRUCTURA ORGÁNICA DESCRIPTIVA
a) ESTRUCTURA ORGÁNICA
ADMINISTRAD
OR
CONTADOR
DISEÑADOR
VENTAS LOGÍSTICA
ASESOR
SUPERVISOR
1
ASESOR
2
50
B’ellas
b) ESTRUCTURA DESCRIPTIVA
ADMINISTRADOR
Nombre de la Organización: Bellas S.A.C.
Título del Puesto: Administrador
Departamento: Administración
Título del Jefe Inmediato: Junta de Socios
Título del Jefe Superior: Junta de Socios
Funciones Generales:
Funciones Específicas:
51
B’ellas
CONTADOR
Nombre de la Organización: Bellas S.A.C.
Título del Puesto: Contador
Departamento: Asesoría
Título del Jefe Inmediato: Administrador
Título del Jefe Superior: Administrador
Funciones Generales:
Mantener el correcto funcionamiento de el sistema y el procedimiento contable de
la empresa.
Preparar y ordenar la información financiera y estadística para la toma de
decisiones de las autoridades superiores.
Funciones Específicas:
Hacer la depreciación de la maquinaria y equipo que se cuente
Identificar y analizar los ingresos , egresos y gasto de operación de la empresa e
informar periódicamente al director general
SUPERVISOR
Nombre de la Organización: Bellas S.A.C.
Título del Puesto: Supervisor Superior
Departamento: Logística
Título del Jefe Inmediato: Administrador
Título del Jefe Superior: Administrador
Funciones Generales:
Programar, dirigir y controlar el proceso productivo cumpliendo con los
requerimientos de productividad y rendimiento.
Desarrollar una cultura en las personas en conductas de Prevención de Riesgos e
Higiene en el Trabajo.
Mantener vías abiertas de comunicación formal e informal.
Funciones Específicas:
52
B’ellas
Realizar reuniones informativas con su equipo de trabajo.
Registrar la información diaria en los informes de producción.
Corregir e informar oportunamente deficiencias detectadas en el proceso productivo.
ASESOR DE VENTAS
Funciones Generales:
Funciones Especificas
53
B’ellas
DISEÑADOR
Funciones Específicas:
54
B’ellas
3.1.6 MACROLOCALIZACIÓN
22
Son los clientes con ciertas características al cuales vamos dirigidos.
55
B’ellas
3.1.7 MICROLOCALIZACIÓN
Parque Ovalo de
FACTORES PONDERACION Larcomar
Kenedy Miraflores
23
Abrir las puertas de la tienda para el público. Inicio de la atención.
56
B’ellas
3.2 TECNOLOGÍA
TABLA DE TALLAS
L 42
XL 46
XXL 50
24
Enfoque de control de calidad como acto prioritario.
57
B’ellas
BLUSAS
COSTO DE COSTO DE COSTO POR
COSTO TOTAL COSTO DE COSTO POR COSTO POR
TIPO DE TELA TALLAS CANTIDAD TELA EN EMBOLSADO TOTAL DE
DE TELA CONFECCIÓN TERCERIZACION PRENDA
PROMEDIO Y DOBLADO PRENDAS
Chalis Estampado L,XL,XXL 98 S/. 22 S/. 2,106 S/. 1,463 S/. 5 S/. 1,467 S/. 3,573 S/. 37
50%
VESTIDOS
COSTO DE COSTO DE COSTO POR
COSTO TOTAL COSTO DE COSTO POR COSTO POR
TIPO DE TELA TALLAS CANTIDAD TELA EN EMBOLSADO TOTAL DE
DE TELA CONFECCIÓN TERCERIZACION PRENDA
PROMEDIO Y DOBLADO PRENDAS
Chalis Estampado L,XL,XXL 98 S/. 34 S/. 3,276 S/. 2,438 S/. 10 S/. 2,447 S/. 5,723 S/. 59
50%
BLUSA MELODY
CARACTERISTICAS
Blusa de talla
ESTRUCTURA especial con bordes
en la tela
TALLAS 42-50 (L-XL-XXL)
ACCESORIO Cinturón
58
B’ellas
BLUSA ZAFIRO
CARACTERISTICAS
Blusa de talla especial con
ESTRUCTURA
bordes en la tela
TALLAS 42 – 50 (L- XL-XXL)
VESTIDO LARCET
CARACTERISTICAS
Vestidos de talla especial
ESTRUCTURA
con bordes en la tela
TALLAS 42 – 50 (L- XL-XXL)
MATERIAL 100% algodón
COLORES Blanco – Negro
APLICACIONES Bordes en la tela
DISEÑO Vestido con media manga
ACCESORIO Cinturón
TEMPORADA Invierno- Primavera
59
B’ellas
VESTIDO FREE
CARACTERISTICAS
Vestido de talla especial con
ESTRUCTURA
telas de diseño floreados
TALLAS 42 – 50 (L- XL-XXL)
MATERIAL 100% algodón
COLORES rojo-negro-verde
APLICACIONES Diseños floreados
DISEÑO Casual –fresco
Accesorio Correa
Temporada Verano
25
También se le conoce como cubierto.
60
B’ellas
3.2.2 REQUERIMIENTOS DEL NEGOCIO EN UNIDADES FÍSICAS Y
MONETARIAS
a) REQUERIMIENTO DE EQUIPOS
Características:
61
B’ellas
Remalladora con Puntada de Seguridad Juki
Modelo: MO-6716s
Características:
Remalladora Juki 2 agujas con puntada de seguridad, ideal para tela plana y su
aplicación hacia la fabricación de prendas como Pantalones de vestir y camisas,
Juki cuenta con buena reputación en el mundo, es un producto de alta calidad y
buen precio.
Características
62
B’ellas
b) REQUERIMIENTO DEL TERRENO
3 2m2
45m
m
Probadores
Almacén
Blusas Casuales
Vestidos Casuales
m2
88m m2
88m
Vestidos Casuales
m2
45m
63
B’ellas
3.2.3 FLUJO GRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO Y DE VENTAS DEL
PRODUCTO Y/O SERVICIO
El flujo grama del proceso productivo nos permite visualizar de inicio a fin todo
lo que realizamos para el proceso de elaboración de las prendas como el
acabado, planchado, empaque, y almacenado del producto terminado.
El flujo grama del proceso de ventas del producto nos permite visualizar, las
decisiones del cliente, en caso adquiera el producto se mostrara el proceso de
venta hasta que el cliente se retire de nuestra tienda. (Anexo 13)
64
B’ellas
a) DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO (Anexo 14)
Inicio
Recepción y
almacenamiento
de materiales
Transporte al área
de costura Acabado Inspección
Ensamble de las
Transporte al área
piezas de tela Empaque
de acabado
Transporte al
Almacenamiento almacén de
Fin
producto terminado
65
B’ellas
b) SELECCIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE VENTA
Inicio
Recepción
del cliente
Escuchar las
necesidades
del cliente
Ofrecer las
El cliente elige la Se le entrega la
prendas al
forma de pago boleta de pago por
cliente
efectivo- tarjeta de la compra realizada
crédito
El cliente se
dirige al
Se registra en La prenda
probador
sistema la compra será
embolsad
a
Si Se dirige a La prenda
¿Le
caja a será
agrado
cancelar entregada
la
al cliente
No
Se le invita al
Salida del cliente a
Se le entrega al
Fin cliente cliente una tarjeta regresar a la
con los datos de la tienda
tienda
66
B’ellas
3.3 IMPLEMENTACIÓN
DIAGRAMA DE GANT
NOMBRE INICIO DURACIÓN FIN
ELABORACION DE LA MINUTA 28/10/2013 3 30/10/2013
REGISTRAR UNA RESERVA DE LA MARCA EN
INDECOPI 28/10/2013 2 29/10/2013
INSCRIPCIÓN EN REGISTROS SUNARP 01/11/2013 5 07/11/2013
ALQUILER DEL LOCAL 08/11/2013 1 08/11/2013
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 11/11/2013 7 19/11/2013
SUNAT – RUC 20/11/2013 2 21/11/2013
COMPRA DE ACTIVOS - MUEBLES 25/11/2013 6 02/12/2013
AMBIENTACIÓN DEL LOCAL 05/12/2013 5 11/12/2013
RECLUTAMIENTO DE PERSONAL 16/12/2013 5 20/12/2013
COMPRA DE MATERIALES (BLUSA – VESTIDO) 17/12/2013 2 18/12/2013
INAUGURACIÓN 27/12/2013 1 27/12/2013
67
B’ellas
68
B’ellas
CAPÍTULO IV
ANALISIS ECONÓMICO
FINANCIERO
69
B’ellas
4. ANALISIS ECONÓMICO FINANCIERO
CUADRO DE INVERSIONISTA
Socios S/. %
Bustamante Leon, Carmen Marybell. S/. 7,847.18 20%
Fabian Ingaroca, Estefany Zayuri. S/. 7,847.18 20%
Manrique Zambrano, Milagros Jesabel. S/. 7,847.18 20%
Olivares Romero, Noelia Fabiola. S/. 7,847.18 20%
Quispe Sajami, Sarita Estefany. S/. 7,847.18 20%
TOTAL S/. 39,235.88 100%
70
B’ellas
4.3 INVERSION FIJA INTANGIBLE
Capital de Trabajo
Existencia S/. 5,672.00
Disponible S/. 11,990.88
Exigible(S/.3,000 al mes) S/. 9,000.00
TOTAL S/. 26,662.88
71
B’ellas
4.5 CUADRO DE INVERSION SIMPLIFICADO
MERCADO OBJETIVO
mercado de objetivo
2996
72
B’ellas
4.7 CARGA SOCIAL
CARGA SOCIAL
BENEFICIOS SOCIALES
Julio y Diciembre Gratificación S/. 440.63 S/. 732.00 S/. 488.00
Mensual S/. 36.72 S/. 61.00 S/. 40.67
73
B’ellas
4.8 ESTRUCTURA DE COSTOS
CUADRO DE COSTOS DE LA EMPRESA BELLA'S PARA EL DISEÑO, CONFECCION DE PRENDAS DE TALLAS ESPECIALES
BLUSAS 98
VESTIDOS 98
TOTAL 195
Costo por
Magnitud Unidades Costo Total Fijos Variables
unidad
MATERIA PRIMA
Blusas Chalis Estampado metro 176 S/. 12 S/. 2,106.00 S/. 2,106.00
Vestidos Chalis Estampado metro 273 S/. 12 S/. 3,276.00 S/. 3,276.00
Botones Pequeños sin Diseño bolsa 5 S/. 5 S/. 25.00 S/. 25.00
Botones Mediano con Diseño bolsa 4 S/. 10 S/. 40.00 S/. 40.00
Hilo para Coser cono 18 S/. 3 S/. 59.40 S/. 59.40
Hilo para Remallar Kg 4 S/. 18 S/. 72.00 S/. 72.00
MOD
GIF
Bolsas unidades 195 S/. 0.24 S/. 46.80 S/. 46.80
Etiquetas unidades 195 S/. 0.08 S/. 15.60 S/. 15.60
Janca unidades 195 S/. 0.10 S/. 19.50 S/. 19.50
Tarjeta unidades 195 S/. 0.06 S/. 11.70 S/. 11.70
S/. 93.6
Gasto de Ventas
Gasto por Terciarizacion S/. 3,914.63 S/. 3,914.63
Asesora (básico mensual) trabajador 1 S/. 881.25 S/. 881.25 S/. 881.25
Comisiones S/. 195.00 S/. 195.00 S/. 195.00
Gastos de Marketing 1 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 5,390.88
Gastos Administrativos
Administrador trabajador 1 S/. 1,464.00 S/. 1,464.00 S/. 1,464.00
Sueldo por remuneraciones
trabajador 1 S/. 976.00 S/. 976.00 S/. 976.00
(CAJERA)
Diseñador 1 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
Contador Hora 6 S/. 60.00 S/. 360.00 S/. 360.00
Alquiler m2 75.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
Servicios (luz, Agua, Telf.) mensual 1 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 6,600.00
ANEXO (15-19)
74
B’ellas
4.9 PRECIO DE VENTA
PUNTO DE EQUILIBRIO
PROYECCIÓN DE VENTAS
DATA
75
B’ellas
PROYECCIÓN:
2014
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Tasa de Crecimiento Mensual 1.75% 1.75% 1.52% 1.93% 1.93% 1.52% 1.93% 1.75% 1.75% 1.52% 1.75% 1.93%
Cantidad Vendida 198 202 192 199 203 192 199 198 202 192 198 199
2015
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
240 244 232 240 245 232 240 240 244 232 240 240
2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
290 296 281 291 297 281 291 290 296 281 290 291
PROYECCIÓN DE TASA
350
300
250
200
Series1
150
Linear (Series1)
100
50
76
B’ellas
4.12 PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE INGRESOS
Demanda en el periodo inicial 195
tasa de crecimiento anual 21%
Año 2014
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Tasa de crecimiento de la demanda 1.75% 1.75% 1.52% 1.93% 1.93% 1.52% 1.93% 1.75% 1.75% 1.52% 1.75% 1.93%
Cantidad de productos 198 202 192 199 203 192 199 198 202 192 198 199
TOTAL INGRESOS S/. 21,825 S/. 22,207 S/. 21,125 S/. 21,863 S/. 22,284 S/. 21,125 S/. 21,863 S/. 21,825 S/. 22,207 S/. 21,125 S/. 21,825 S/. 21,863
Año 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
240 244 232 240 245 232 240 240 244 232 240 240
Año 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
120 122 116 120 123 116 120 120 122 116 120 120
S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81 S/. 81
S/. 9,723 S/. 9,893 S/. 9,411 S/. 9,740 S/. 9,927 S/. 9,411 S/. 9,740 S/. 9,723 S/. 9,893 S/. 9,411 S/. 9,723 S/. 9,740
Año 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
120 122 116 120 123 116 120 120 122 116 120 120
S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141
S/. 16,926 S/. 17,222 S/. 16,382 S/. 16,955 S/. 17,281 S/. 16,382 S/. 16,955 S/. 16,926 S/. 17,222 S/. 16,382 S/. 16,926 S/. 16,955
S/. 26,649 S/. 27,115 S/. 25,794 S/. 26,695 S/. 27,208 S/. 25,794 S/. 26,695 S/. 26,649 S/. 27,115 S/. 25,794 S/. 26,649 S/. 26,695
77
Año 2016
B’ellas
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
290 296 281 291 297 281 291 290 296 281 290 291
Año 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
145 148 141 145 148 141 145 145 148 141 145 145
S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83 S/. 83
S/. 12,056 S/. 12,267 S/. 11,669 S/. 12,076 S/. 12,309 S/. 11,669 S/. 12,076 S/. 12,056 S/. 12,267 S/. 11,669 S/. 12,056 S/. 12,076
Año 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
145 148 141 145 148 141 145 145 148 141 145 145
S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143 S/. 143
S/. 20,770 S/. 21,134 S/. 20,104 S/. 20,806 S/. 21,207 S/. 20,104 S/. 20,806 S/. 20,770 S/. 21,134 S/. 20,104 S/. 20,770 S/. 20,806
S/. 32,826 S/. 33,400 S/. 31,773 S/. 32,882 S/. 33,515 S/. 31,773 S/. 32,882 S/. 32,826 S/. 33,400 S/. 31,773 S/. 32,826 S/. 32,882
78
B’ellas
4.13 PRESUPUESTO DE EGRESOS
MODULO DE EGRESOS
Tasa de Crecimiento 1.75% 1.75% 1.52% 1.93% 1.93% 1.52% 1.93% 1.75% 1.75% 1.52% 1.75% 1.93%
Tasa de Crecimiento Anual 21.00%
Venta Mensual Promedio 195
Año 2014
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Materia Prima S/. 5,676.02 S/. 5,775.35 S/. 5,493.86 S/. 5,685.78 S/. 5,795.24 S/. 5,493.86 S/. 5,685.78 S/. 5,676.02 S/. 5,775.35 S/. 5,493.86 S/. 5,676.02 S/. 5,685.78
GIF S/. 95.24 S/. 96.90 S/. 92.18 S/. 95.40 S/. 97.24 S/. 92.18 S/. 95.40 S/. 95.24 S/. 96.90 S/. 92.18 S/. 95.24 S/. 95.40
COSTOS DE PRODUCCION S/. 5,771.26 S/. 5,872.26 S/. 5,586.04 S/. 5,781.19 S/. 5,892.47 S/. 5,586.04 S/. 5,781.19 S/. 5,771.26 S/. 5,872.26 S/. 5,586.04 S/. 5,771.26 S/. 5,781.19
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Administrador S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00
Cajera S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67
Contador S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00
Diseñador S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
Alquiler del local S/. 250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 250.00 6000
Servicios S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
RSE S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 3,951.67 S/. 6,551.67 S/. 6,551.67 S/. 7,451.67 S/. 6,551.67 S/. 6,551.67 S/. 6,951.67 S/. 7,051.67 S/. 6,551.67 S/. 6,951.67 S/. 3,551.67 S/. 9,801.67
GASTOS DE VENTAS
Tercerización S/. 3,983.13 S/. 4,052.84 S/. 3,855.30 S/. 3,989.98 S/. 4,066.79 S/. 3,855.30 S/. 3,989.98 S/. 3,983.13 S/. 4,052.84 S/. 3,855.30 S/. 3,983.13 S/. 3,989.98
Asesora (básico mensual) S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97
Comisión 198 202 192 199 203 192 199 198 202 192 198 199
Gastos de Marketing S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
TOTAL GASTOS DE VENTAS S/. 5,499.51 S/. 5,572.69 S/. 5,365.31 S/. 5,506.70 S/. 5,587.34 S/. 5,365.31 S/. 5,506.70 S/. 5,499.51 S/. 5,572.69 S/. 5,365.31 S/. 5,499.51 S/. 5,506.70
TOTAL DE EGRESOS S/. 15,222.44 S/. 17,996.61 S/. 17,503.02 S/. 18,739.56 S/. 18,031.48 S/. 17,503.02 S/. 18,239.56 S/. 18,322.44 S/. 17,996.61 S/. 17,903.02 S/. 14,822.44 S/. 21,089.56
Año 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
S/. 6,867.79 S/. 6,987.97 S/. 6,647.38 S/. 6,879.60 S/. 7,012.03 S/. 6,647.38 S/. 6,879.60 S/. 6,867.79 S/. 6,987.97 S/. 6,647.38 S/. 6,867.79 S/. 6,879.60
S/. 115.23 S/. 117.25 S/. 111.54 S/. 115.43 S/. 117.65 S/. 111.54 S/. 115.43 S/. 115.23 S/. 117.25 S/. 111.54 S/. 115.23 S/. 115.43
S/. 6,983.02 S/. 7,105.23 S/. 6,758.91 S/. 6,995.03 S/. 7,129.69 S/. 6,758.91 S/. 6,995.03 S/. 6,983.02 S/. 7,105.23 S/. 6,758.91 S/. 6,983.02 S/. 6,995.03
S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00
S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67
S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 250.00 S/. 6,000.00
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
S/. 3,951.67 S/. 6,551.67 S/. 6,551.67 S/. 7,451.67 S/. 6,551.67 S/. 6,551.67 S/. 6,951.67 S/. 7,051.67 S/. 6,551.67 S/. 6,951.67 S/. 3,551.67 S/. 9,801.67
S/. 4,819.45 S/. 4,903.79 S/. 4,664.78 S/. 4,827.74 S/. 4,920.67 S/. 4,664.78 S/. 4,827.74 S/. 4,819.45 S/. 4,903.79 S/. 4,664.78 S/. 4,819.45 S/. 4,827.74
S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97
240 244 232 240 245 232 240 240 244 232 240 240
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 6,377.50 S/. 6,466.04 S/. 6,215.12 S/. 6,386.20 S/. 6,483.76 S/. 6,215.12 S/. 6,386.20 S/. 6,377.50 S/. 6,466.04 S/. 6,215.12 S/. 6,377.50 S/. 6,386.20
S/. 17,312.19 S/. 20,122.93 S/. 19,525.70 S/. 20,832.90 S/. 20,165.12 S/. 19,525.70 S/. 20,332.90 S/. 20,412.19 S/. 20,122.93 S/. 19,925.70 S/. 16,912.19 S/. 23,182.90
79
B’ellas
Año 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
S/. 8,309.78 S/. 8,455.20 S/. 8,043.09 S/. 8,324.08 S/. 8,484.31 S/. 8,043.09 S/. 8,324.08 S/. 8,309.78 S/. 8,455.20 S/. 8,043.09 S/. 8,309.78 S/. 8,324.08
S/. 139.43 S/. 141.87 S/. 134.96 S/. 139.67 S/. 142.36 S/. 134.96 S/. 139.67 S/. 139.43 S/. 141.87 S/. 134.96 S/. 139.43 S/. 139.67
S/. 8,449.21 S/. 8,597.07 S/. 8,178.05 S/. 8,463.74 S/. 8,626.67 S/. 8,178.05 S/. 8,463.74 S/. 8,449.21 S/. 8,597.07 S/. 8,178.05 S/. 8,449.21 S/. 8,463.74
S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00 S/. 1,525.00
S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67 S/. 1,016.67
S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 250.00 S/. 6,000.00
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
S/. 3,951.67 S/. 6,551.67 S/. 6,551.67 S/. 7,451.67 S/. 6,551.67 S/. 6,551.67 S/. 6,951.67 S/. 7,051.67 S/. 6,551.67 S/. 6,951.67 S/. 3,551.67 S/. 9,801.67
S/. 5,831.36 S/. 5,933.41 S/. 5,644.22 S/. 5,841.39 S/. 5,953.84 S/. 5,644.22 S/. 5,841.39 S/. 5,831.36 S/. 5,933.41 S/. 5,644.22 S/. 5,831.36 S/. 5,841.39
S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97 S/. 917.97
290 296 281 291 297 281 291 290 296 281 290 291
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 7,439.83 S/. 7,546.96 S/. 7,243.36 S/. 7,450.36 S/. 7,568.41 S/. 7,243.36 S/. 7,450.36 S/. 7,439.83 S/. 7,546.96 S/. 7,243.36 S/. 7,439.83 S/. 7,450.36
S/. 19,840.71 S/. 22,695.70 S/. 21,973.07 S/. 23,365.77 S/. 22,746.75 S/. 21,973.07 S/. 22,865.77 S/. 22,940.71 S/. 22,695.70 S/. 22,373.07 S/. 19,440.71 S/. 25,715.77
80
B’ellas
4.14 FLUJO PROYECTADO 2014 – 2016
AÑO 2014
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ingresos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingr.x vta. S/.21,825 S/.22,207 S/.21,125 S/.21,863 S/.22,284 S/.21,125 S/.21,863 S/.21,825 S/.22,207 S/.21,125 S/.21,825 S/.21,863
Total de ingresos S/. 21,825 S/. 22,207.32 S/. 21,124.93 S/. 21,862.91 S/. 22,283.77 S/. 21,124.93 S/. 21,862.91 S/. 21,825.38 S/. 22,207.32 S/. 21,124.93 S/. 21,825.38 S/. 21,862.91
Egresos
Inversión S/. 39,235.88
Costos producción S/. 5,771.26 S/. 5,872.26 S/. 5,586.04 S/. 5,781.19 S/. 5,892.47 S/. 5,586.04 S/. 5,781.19 S/. 5,771.26 S/. 5,872.26 S/. 5,586.04 S/. 5,771.26 S/. 5,781.19
Sueldos S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64
Alquiler S/. 250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 250.00 S/. 6,000.00
Servicios S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
RSE S/. - S/. - S/. - S/. 500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 500.00
Tercerización S/. 3,983.13 S/. 4,052.84 S/. 3,855.30 S/. 3,989.98 S/. 4,066.79 S/. 3,855.30 S/. 3,989.98 S/. 3,983.13 S/. 4,052.84 S/. 3,855.30 S/. 3,983.13 S/. 3,989.98
Comisión S/. 198 S/. 202 S/. 192 S/. 199 S/. 203 S/. 192 S/. 199 S/. 198 S/. 202 S/. 192 S/. 198 S/. 199
Gastos de Marketing S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
Capital de contingencia 5% S/. 1,091 S/. 1,110 S/. 1,056 S/. 1,093 S/. 1,114 S/. 1,056 S/. 1,093 S/. 1,091 S/. 1,110 S/. 1,056 S/. 1,091 S/. 1,093
Imp.a la renta S/. 327.38 S/. 333.11 S/. 316.87 S/. 327.94 S/. 334.26 S/. 316.87 S/. 327.94 S/. 327.38 S/. 333.11 S/. 316.87 S/. 327.38 S/. 327.94
Total de egresos S/. 39,235.88 S/. 16,641.09 S/. 19,440.09 S/. 18,876.14 S/. 20,160.65 S/. 19,479.92 S/. 18,876.14 S/. 19,660.65 S/. 19,741.09 S/. 19,440.09 S/. 19,276.14 S/. 16,241.09 S/. 22,510.65
Flujo Económico S/. -39,235.88 S/. 5,184.29 S/. 2,767.23 S/. 2,248.79 S/. 1,702.27 S/. 2,803.85 S/. 2,248.79 S/. 2,202.27 S/. 2,084.29 S/. 2,767.23 S/. 1,848.79 S/. 5,584.29 S/. -647.73
AÑO 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
S/.26,649 S/.27,115 S/.25,794 S/.26,695 S/.27,208 S/.25,794 S/.26,695 S/.26,649 S/.27,115 S/.25,794 S/.26,649 S/.26,695
S/. 26,648.78 S/. 27,115.14 S/. 25,793.53 S/. 26,694.62 S/. 27,208.49 S/. 25,793.53 S/. 26,694.62 S/. 26,648.78 S/. 27,115.14 S/. 25,793.53 S/. 26,648.78 S/. 26,694.62
S/. 6,983.02 S/. 7,105.23 S/. 6,758.91 S/. 6,995.03 S/. 7,129.69 S/. 6,758.91 S/. 6,995.03 S/. 6,983.02 S/. 7,105.23 S/. 6,758.91 S/. 6,983.02 S/. 6,995.03
S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64
S/. 250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 250.00 S/. 6,000.00
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. - S/. - S/. - S/. 500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 500.00
S/. 4,819.45 S/. 4,903.79 S/. 4,664.78 S/. 4,827.74 S/. 4,920.67 S/. 4,664.78 S/. 4,827.74 S/. 4,819.45 S/. 4,903.79 S/. 4,664.78 S/. 4,819.45 S/. 4,827.74
S/. 240 S/. 244 S/. 232 S/. 240 S/. 245 S/. 232 S/. 240 S/. 240 S/. 244 S/. 232 S/. 240 S/. 240
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. 1,332 S/. 1,356 S/. 1,290 S/. 1,335 S/. 1,360 S/. 1,290 S/. 1,335 S/. 1,332 S/. 1,356 S/. 1,290 S/. 1,332 S/. 1,335
S/. 399.73 S/. 406.73 S/. 386.90 S/. 400.42 S/. 408.13 S/. 386.90 S/. 400.42 S/. 399.73 S/. 406.73 S/. 386.90 S/. 399.73 S/. 400.42
S/. 19,044.36 S/. 21,885.41 S/. 21,202.28 S/. 22,568.05 S/. 21,933.67 S/. 21,202.28 S/. 22,068.05 S/. 22,144.36 S/. 21,885.41 S/. 21,602.28 S/. 18,644.36 S/. 24,918.05
S/. 7,604.43 S/. 5,229.72 S/. 4,591.25 S/. 4,126.57 S/. 5,274.82 S/. 4,591.25 S/. 4,626.57 S/. 4,504.43 S/. 5,229.72 S/. 4,191.25 S/. 8,004.43 S/. 1,776.57
AÑO 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
S/.32,826 S/.33,400 S/.31,773 S/.32,882 S/.33,515 S/.31,773 S/.32,882 S/.32,826 S/.33,400 S/.31,773 S/.32,826 S/.32,882
S/. 32,826.02 S/. 33,400.47 S/. 31,772.52 S/. 32,882.48 S/. 33,515.46 S/. 31,772.52 S/. 32,882.48 S/. 32,826.02 S/. 33,400.47 S/. 31,772.52 S/. 32,826.02 S/. 32,882.48
S/. 8,449.21 S/. 8,597.07 S/. 8,178.05 S/. 8,463.74 S/. 8,626.67 S/. 8,178.05 S/. 8,463.74 S/. 8,449.21 S/. 8,597.07 S/. 8,178.05 S/. 8,449.21 S/. 8,463.74
S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64 S/. 4,219.64 S/. 3,819.64 S/. 3,819.64
S/. 250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 3,250.00 S/. 250.00
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. - S/. - S/. - S/. 500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 500.00 S/. - S/. - S/. - S/. 500.00
S/. 5,831.36 S/. 5,933.41 S/. 5,644.22 S/. 5,841.39 S/. 5,953.84 S/. 5,644.22 S/. 5,841.39 S/. 5,831.36 S/. 5,933.41 S/. 5,644.22 S/. 5,831.36 S/. 5,841.39
S/. 290 S/. 296 S/. 281 S/. 291 S/. 297 S/. 281 S/. 291 S/. 290 S/. 296 S/. 281 S/. 290 S/. 291
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. 1,641 S/. 1,670 S/. 1,589 S/. 1,644 S/. 1,676 S/. 1,589 S/. 1,644 S/. 1,641 S/. 1,670 S/. 1,589 S/. 1,641 S/. 1,644
S/. 492.39 S/. 501.01 S/. 476.59 S/. 493.24 S/. 502.73 S/. 476.59 S/. 493.24 S/. 492.39 S/. 501.01 S/. 476.59 S/. 492.39 S/. 493.24
S/. 21,974.40 S/. 24,866.73 S/. 24,038.29 S/. 25,503.13 S/. 24,925.25 S/. 24,038.29 S/. 25,003.13 S/. 25,074.40 S/. 24,866.73 S/. 24,438.29 S/. 21,574.40 S/. 21,853.13
S/. 10,851.62 S/. 8,533.74 S/. 7,734.23 S/. 7,379.35 S/. 8,590.21 S/. 7,734.23 S/. 7,879.35 S/. 7,751.62 S/. 8,533.74 S/. 7,334.23 S/. 11,251.62 S/. 11,029.35
81
B’ellas
4.14.1 FLUJO ANUALIZADO
FLUJO ANUALIZADO
Egresos
Inversión S/. 39,235.88
Costos producción S/. 69,052 S/. 83,551 S/. 101,094
Sueldos S/. 47,436 S/. 47,436 S/. 47,436
Alquiler S/. 35,750 S/. 35,750 S/. 29,750
Servicios S/. 4,800 S/. 4,800 S/. 4,800
RSE S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500
Tercerización S/. 47,658 S/. 57,664 S/. 69,772
Comisión S/. 2,374 S/. 2,873 S/. 3,476
Gastos de Marketing S/. 4,800 S/. 4,800 S/. 4,800
Capital de contingencia 5% S/. 13,057 S/. 15,942 S/. 19,638
Imp.a la renta S/. 3,917 S/. 4,783 S/. 5,891
Total de egresos S/. 39,235.88 S/. 230,344 S/. 259,099 S/. 288,156
Flujo Económico S/. -39,235.88 S/. 30,794 S/. 59,751 S/. 104,603
ANUALIZADO
VAN S/. 110,347
TIR 111%
PRI 14
B/C 1.17
VABenef. S/. 766,902.32
VACost. S/. 617,319.69
82
B’ellas
4.15 FLUJO SENSIBILIZADO
DATA IMPUT
Precio de venta S/. 111
cantidad de productos 198
tasa de crecimiento Vol.de vtas. 1.75%
Inversión inicial S/. 39,236
Costo de oportunidad 12%
Costo de oportunidad mensual 0.95%
Impuesto a la renta 1.5%
AÑO 2014
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ingresos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ingr.x vta. S/. 22,476 S/. 22,870 S/. 23,270 S/. 23,677 S/. 24,092 S/. 24,513 S/. 24,942 S/. 25,379 S/. 25,823 S/. 26,275 S/. 26,735 S/. 27,202
volumen de venta S/. 202 S/. 205 S/. 209 S/. 213 S/. 216 S/. 220 S/. 224 S/. 228 S/. 232 S/. 236 S/. 240 S/. 244
Total de ingresos S/. 22,476 S/. 22,870 S/. 23,270 S/. 23,677 S/. 24,092 S/. 24,513 S/. 24,942 S/. 25,379 S/. 25,823 S/. 26,275 S/. 26,735 S/. 27,202
Egresos
Inversión S/. 39,236
Costos producción S/. 5,872 S/. 5,975 S/. 6,080 S/. 6,186 S/. 6,294 S/. 6,404 S/. 6,516 S/. 6,630 S/. 6,747 S/. 6,865 S/. 6,985 S/. 7,107
Sueldos S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820
Alquiler S/. 250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 250 S/. 6,000
Servicios S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
RSE S/. - S/. - S/. - S/. 500 S/. - S/. - S/. - S/. 500 S/. - S/. - S/. - S/. 500
Tercerización S/. 3,983.13 S/. 4,052.84 S/. 4,123.76 S/. 4,195.93 S/. 4,269.35 S/. 4,344.07 S/. 4,420.09 S/. 4,497.44 S/. 4,576.15 S/. 4,656.23 S/. 4,737.71 S/. 4,820.62
Comisión S/. 202 S/. 205 S/. 209 S/. 213 S/. 216 S/. 220 S/. 224 S/. 228 S/. 232 S/. 236 S/. 240 S/. 244
Gastos de Marketing S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
Capital de contingencia 5% S/. 1,124 S/. 1,143 S/. 1,164 S/. 1,184 S/. 1,205 S/. 1,226 S/. 1,247 S/. 1,269 S/. 1,291 S/. 1,314 S/. 1,337 S/. 1,360
Imp.a la renta S/. 337 S/. 343 S/. 349 S/. 355 S/. 361 S/. 368 S/. 374 S/. 381 S/. 387 S/. 394 S/. 401 S/. 408
Total de egresos S/. 39,235.88 S/. 16,787.88 S/. 19,589.45 S/. 19,794.55 S/. 20,903.23 S/. 20,215.57 S/. 20,431.62 S/. 21,051.46 S/. 21,375.14 S/. 21,102.74 S/. 21,734.32 S/. 18,569.95 S/. 25,059.70
Flujo Económico S/. -39,235.88 S/. 5,688.62 S/. 3,280.39 S/. 3,475.51 S/. 2,774.05 S/. 3,876.07 S/. 4,081.62 S/. 3,890.76 S/. 4,003.57 S/. 4,720.10 S/. 4,540.42 S/. 8,164.60 S/. 2,142.70
AÑO 2015
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
S/. 27,678 S/. 28,163 S/. 28,656 S/. 29,157 S/. 29,667 S/. 30,187 S/. 30,715 S/. 31,252 S/. 31,799 S/. 32,356 S/. 32,922 S/. 33,498
S/. 249 S/. 253 S/. 257 S/. 262 S/. 266 S/. 271 S/. 276 S/. 281 S/. 286 S/. 291 S/. 296 S/. 301
S/. 27,678 S/. 28,163 S/. 28,656 S/. 29,157 S/. 29,667 S/. 30,187 S/. 30,715 S/. 31,252 S/. 31,799 S/. 32,356 S/. 32,922 S/. 33,498
S/. 7,231 S/. 7,358 S/. 7,487 S/. 7,618 S/. 7,751 S/. 7,887 S/. 8,025 S/. 8,165 S/. 8,308 S/. 8,453 S/. 8,601 S/. 8,752
S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820
S/. 250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 250 S/. 6,000
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. - S/. - S/. - S/. 500 S/. - S/. - S/. - S/. 500 S/. - S/. - S/. - S/. 500
S/. 4,904.98 S/. 4,990.82 S/. 5,078.16 S/. 5,167.03 S/. 5,257.45 S/. 5,349.46 S/. 5,443.07 S/. 5,538.33 S/. 5,635.25 S/. 5,733.86 S/. 5,834.21 S/. 5,936.30
S/. 249 S/. 253 S/. 257 S/. 262 S/. 266 S/. 271 S/. 276 S/. 281 S/. 286 S/. 291 S/. 296 S/. 301
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. 1,384 S/. 1,408 S/. 1,433 S/. 1,458 S/. 1,483 S/. 1,509 S/. 1,536 S/. 1,563 S/. 1,590 S/. 1,618 S/. 1,646 S/. 1,675
S/. 415 S/. 422 S/. 430 S/. 437 S/. 445 S/. 453 S/. 461 S/. 469 S/. 477 S/. 485 S/. 494 S/. 502
S/. 19,453.66 S/. 22,301.88 S/. 22,554.44 S/. 23,711.42 S/. 23,072.91 S/. 23,338.96 S/. 24,009.68 S/. 24,385.13 S/. 24,165.40 S/. 24,850.57 S/. 21,740.74 S/. 28,285.98
S/. 8,224.79 S/. 5,860.94 S/. 6,101.23 S/. 5,445.72 S/. 6,594.49 S/. 6,847.61 S/. 6,705.16 S/. 6,867.22 S/. 7,633.86 S/. 7,505.17 S/. 11,181.23 S/. 5,212.12
83
B’ellas
AÑO 2016
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
S/. 34,084 S/. 34,681 S/. 35,288 S/. 35,905 S/. 36,534 S/. 37,173 S/. 37,823 S/. 38,485 S/. 39,159 S/. 39,844 S/. 40,541 S/. 41,251
S/. 306 S/. 312 S/. 317 S/. 323 S/. 328 S/. 334 S/. 340 S/. 346 S/. 352 S/. 358 S/. 364 S/. 371
S/. 34,084 S/. 34,681 S/. 35,288 S/. 35,905 S/. 36,534 S/. 37,173 S/. 37,823 S/. 38,485 S/. 39,159 S/. 39,844 S/. 40,541 S/. 41,251
S/. 8,905 S/. 9,061 S/. 9,219 S/. 9,381 S/. 9,545 S/. 9,712 S/. 9,882 S/. 10,055 S/. 10,231 S/. 10,410 S/. 10,592 S/. 10,777
S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820 S/. 4,220 S/. 3,820 S/. 3,820
S/. 250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 3,250 S/. 250 S/. -
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. - S/. - S/. - S/. 500 S/. - S/. - S/. - S/. 500 S/. - S/. - S/. - S/. 500
S/. 6,040.19 S/. 6,145.89 S/. 6,253.45 S/. 6,362.88 S/. 6,474.23 S/. 6,587.53 S/. 6,702.81 S/. 6,820.11 S/. 6,939.46 S/. 7,060.91 S/. 7,184.47 S/. 7,310.20
S/. 306 S/. 312 S/. 317 S/. 323 S/. 328 S/. 334 S/. 340 S/. 346 S/. 352 S/. 358 S/. 364 S/. 371
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. 1,704 S/. 1,734 S/. 1,764 S/. 1,795 S/. 1,827 S/. 1,859 S/. 1,891 S/. 1,924 S/. 1,958 S/. 1,992 S/. 2,027 S/. 2,063
S/. 511 S/. 520 S/. 529 S/. 539 S/. 548 S/. 558 S/. 567 S/. 577 S/. 587 S/. 598 S/. 608 S/. 619
S/. 22,736.40 S/. 25,642.06 S/. 25,953.08 S/. 27,169.54 S/. 26,591.54 S/. 26,919.17 S/. 27,652.54 S/. 28,091.74 S/. 27,936.88 S/. 28,688.05 S/. 25,645.38 S/. 26,258.95
S/. 11,347.93 S/. 9,038.74 S/. 9,334.63 S/. 8,735.71 S/. 9,942.05 S/. 10,253.76 S/. 10,170.92 S/. 10,393.62 S/. 11,221.98 S/. 11,156.09 S/. 14,896.04 S/. 14,991.93
84
B’ellas
4.15.1 FLUJO ANUALIZADO
FLUJO ANUALIZADO
Egresos
Inversión S/. 39,236
Costos producción S/. 77,661 S/. 95,635 S/. 117,769
Sueldos S/. 47,436 S/. 47,436 S/. 47,436
Alquiler S/. 35,750 S/. 35,750 S/. 29,750
Servicios S/. 4,800 S/. 4,800 S/. 4,800
RSE S/. 1,500 S/. 1,500 S/. 1,500
Tercerización S/. 52,677 S/. 64,869 S/. 79,882
Comisión S/. 2,670 S/. 3,288 S/. 4,049
Gastos de Marketing S/. 4,800 S/. 4,800 S/. 4,800
Capital de contingencia 5% S/. 14,863 S/. 18,303 S/. 22,538
Imp.a la renta S/. 4,459 S/. 5,491 S/. 6,762
Total de egresos S/. -39,236 S/. 246,616 S/. 281,871 S/. 319,285
Flujo Económico S/. -39,236 S/. 50,638 S/. 84,180 S/. 131,483
85
B’ellas
4.15.2 ANÁLISIS BIDIMENSIONAL
ANÁLISIS BIDIMENSIONAL
VAN PRECIO DE VENTA EN NUEVOS SOLES
S/. 166,672 S/. 81 S/. 91 S/. 101 S/. 111 S/. 113 S/. 115 S/. 117
S/. 33,236 S/. -48,554 S/. 25,188 S/. 98,930 S/. 172,672 S/. 187,420 S/. 202,168 S/. 216,917
INVERSIÓN INICIAL
S/. 35,236 S/. -50,554 S/. 23,188 S/. 96,930 S/. 170,672 S/. 185,420 S/. 200,168 S/. 214,917
S/. 37,236 S/. -52,554 S/. 21,188 S/. 94,930 S/. 168,672 S/. 183,420 S/. 198,168 S/. 212,917
S/. 39,236 S/. -54,554 S/. 19,188 S/. 92,930 S/. 166,672 S/. 181,420 S/. 196,168 S/. 210,917
S/. 42,736 S/. -58,054 S/. 15,688 S/. 89,430 S/. 163,172 S/. 177,920 S/. 192,668 S/. 207,417
S/. 46,236 S/. -61,554 S/. 12,188 S/. 85,930 S/. 159,672 S/. 174,420 S/. 189,168 S/. 203,917
S/. 49,736 S/. -65,054 S/. 8,688 S/. 82,430 S/. 156,172 S/. 170,920 S/. 185,668 S/. 200,417
ANÁLISIS UNIDIMENSIONAL
VAN TIR PRI B/C
S/. 166,671.68 161% 11 1.23
-1.25% -10,540.26 -13% 36 0.98
DE LAS VENTAS
86
B’ellas
Resumen del escenario
Valores actuales: PESIMISTA CONSERVADOR OPTIMISTA
Celdas cambiantes:
INVERSIÓN S/. 39,236 S/. 39,902 S/. 39,236 S/. 35,902
COK 0.95% 0.95% 0.95% 0.95%
PRECIO DE VENTA S/. 111 S/. 90 S/. 100 S/. 110
TASA DE CRECIMIENTO 1.75% 1.50% 1.75% 2.00%
Celdas de resultado:
INVERSIÓN S/. 166,672 S/. -3,886 S/. 83,097 S/. 180,778
COK 161% 8% 88% 178%
PRECIO DE VENTA 11 36 18 11
TASA DE CRECIMIENTO 1.23 0.99 1.12 1.25
Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes
en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de
cada escenario se muestran en gris.
87
B’ellas
CAPÍTULO V
RESPONSABILIDAD SOCIAL
EMPRESARIAL E IMPACTO
AMBIENTAL
88
B’ellas
5. RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL E IMPACTO AMBIENTAL
Consideramos importante este punto ya que es cómo la sociedad nos mira 26,
por ello el uso de algodón orgánico en nuestras prendas ya que contribuimos a
la preservación del suelo, como bien sabemos una de las características de
este tipo de algodón es que la tierra donde se cultiva está libre de tóxicos;
además el uso de bolsas biodegradables ya que contribuimos a la preservación
del medio ambiente.
A nivel psicosocial B’ellas es una empresa preocupada por el sector de mujeres
con sobrepeso y también su estado anímico, es por ello la realización de un
desfile de modas y las donaciones de nuestros productos a personas con bajos
recursos ya que somos una empresa sensibilizada, confiable y preocupada por
el bienestar de la sociedad, más que una donación de prendas consideramos
esta actividad como una inversión, si bien es cierto donamos prendas a
personas necesitadas pero también este desfile es una oportunidad de vender
ayudando. (Anexo 20)
Los fines de este desfile es poder hacer sentir que no hay que ser delgada ni
tampoco tener recursos económicos para poder verse y sentirse linda , ya que
las prendas que luzcan en este desfile serán obsequiadas a nuestras modelos.
Bella’s se encargara de vestirlas, maquillarlas, peinarlas y obsequiarles las
prendas que van a modelar cada temporada con el fin de elevar la autoestima
de nuestras modelos y espectadoras, además que como empresa nos ayuda
bastante ante la sociedad que no solo somos una empresa con fines de lucro
sino además que somos una empresa preocupada por la comunidad, confiable
y sensible frente a los demás.
26
Imagen de la empresa.
89
B’ellas
5.2. IMPACTO AMBIENTAL
MEDIO BIOLÓGICO
90
B’ellas
MEDIO SOCIAL
91
B’ellas
CONCLUSIONES
92
B’ellas
CONCLUSIONES
Una de las finalidades por la cual se desea realizar este proyecto, fue el
desarrollo de una nueva forma de negocio, generando una mayor demanda en
crecimiento por la aceptación de las damas de tallas especiales.
Hemos llegado a las siguientes conclusiones:
93
B’ellas
ANEXOS
94
B’ellas
Anexo 1 Artículo referente al material usado en las prendas
95
B’ellas
Porque eligiendo un producto textil orgánico se están apoyando técnicas de
cultivo que mejoran la fertilidad del suelo, protegen la superficie de la tierra y
las napas de agua de la exposición a sustancias tóxicas.
Es una tela ligera, suave y liviana. Se utiliza en blusas y vestidos para mujeres,
también en corbatas, kimonos y ropa deportiva.
96
B’ellas
Demográfico
97
B’ellas
Anexo 3 Artículo referente al sobre peso en el Perú
El especialista sostuvo que hay un factor individual que hace que el organismo
de algunas personas aproveche mejor las calorías que ingiere en la
alimentación y, por tanto, presenten mayor exceso de peso que otras que
comen en igual cantidad.
98
B’ellas
DATO
VIDA SEDENTARIA
Agregó que las causas de esos kilos de más tienen que ver con los estilos de
vida sedentarios, es decir, la ausencia de actividad física.
99
B’ellas
“A esto le debemos sumar que no nos alimentamos adecuadamente porque la
combinación de alimentos que consumimos no incluye verduras y frutas
suficientes. Además, no nos alimentamos de acuerdo a la actividad que
realizamos y el estado fisiológico que tenemos”, indicó.
CREENCIA ERRÓNEA
“En estas fechas algunas personas deciden iniciar dietas drásticas pero lo
recomendable para bajar de peso, es aprender a comer sano, ingerir menos
calorías de las necesarias, pero con todos los grupos de alimentos, comer de
todo, pero en pocas cantidades, hacer cinco ingestas diarias, masticar bien y
no abusar de las grasas”, recomendó Aparco.
100
B’ellas
101
B’ellas
102
B’ellas
Anexo 7 Visitando a nuestra competencia (Angela Andrea).
Anexo 8
ENCUESTA PILOTO
103
B’ellas
a) Menos de 80
b) Entre 80 y 120
c) Entre 120 y 160
d) Más de 160
104
B’ellas
Muestra de
blusa en tela
chalis en tono
lila.
105
B’ellas
Anexo 10 Muestra de vestido en la encuesta.
Muestra del
Vestido Casual
en tela chalis de
color camote.
Anexo 11
ENCUESTA DE PROFUNDIDAD
106
B’ellas
a) Menos de 80
b) Entre 80 y 120
c) Entre 120 y 160
d) Más de 160
107
B’ellas
12) ¿De qué calidad prefiere su prenda?
a) Algodón
b) Polyester
c) Sintético
108
B’ellas
Anexo 12 Pasos para la constitución de la empresa.
109
B’ellas
Elegir El Régimen Tributario:
Acorde con el negocio que se va desempeñar, nuestro proyecto de
inversión se deberá poner énfasis dependiendo del régimen
tributario se pagan tributos y se podrá acceder a beneficios.
110
B’ellas
b) Para locales con área entre 100 y 500 m2: Certificado de
Seguridad en Defensa Civil emitido por la municipalidad,
incluye inspección técnica de seguridad en defensa civil
básica.
c) Para locales con área mayor a 500 m2: Certificado de
Seguridad en Defensa Civil emitido por Instituto de Defensa
Civil.
OTROS PROCESOS:
REGISTRO DE MARCA
Búsqueda fonética, búsqueda figurativa INDECOPI
La búsqueda fonética sirve para saber si hay un nombre o
denominación a nivel nacional, igual o parecido.
La búsqueda figurativa permite conocer si hay un gráfico a
nivel nacional, igual o parecido.
REGISTRO SANITARIO
El registro sanitario es un documento oficial obligatorio que
todos los alimentos y bebidas industrializados deben tener.
111
B’ellas
Cabe mencionar también que para la atención por parte de
ESSALUD hay que esperar 3 meses consecutivos de aportación
mínimo.
F. LEGALIZACIÓN DE LOS LIBROS CONTABLES
Para la legalización de los libros contables que llevaremos en nuestro
negocio, tan solo tendremos que hacerlo mediante un notario, la
legalización es de manera inmediata y tendrá un costo de 15 nuevos
soles.
Requisitos:
- Solicitud dirigida al notario para la apertura del libro a legalizar
firmado por el representante legal.
- Copia del Documento Nacional de Identidad del Representante legal.
- Copia de la ficha ruc de la empresa o asociación.
- Copia de la vigencia de poder del representante legal.
112
B’ellas
113
B’ellas
Artículo 234° NLGS:
“La sociedad anónima puede sujetarse al régimen de la sociedad
anónima cerrada cuando tiene no más de veinte accionistas y no tiene
acciones inscritas en el Registro público del mercado de Valores. No se
puede solicitar la inscripción en dicho registro de las acciones de una
sociedad anónima cerrada”.
Nos acogeremos al Régimen Especial del Impuesto a la Renta, porque
los ingresos de la empresa no deben superar S/.525.000 y la cantidad
de personal de la empresa no debe superar a los 10 trabajadores y
nuestro valor del activo fijo no supera los S/.126, 000.
114
B’ellas
“No nos podemos quedar en un determinado eslabón de la cadena. Ahora hay
más marcas peruanas de muy buena calidad y hay que promocionarlas en el
extranjero”, dice.
115
B’ellas
Anexo 15 Diseño de bolsas biodegradables.
116
B’ellas
Anexo 17 Jancas o cartones de diferentes materiales y diseños.
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Anexo 20 Entrevista a un psicólogo sobre la responsabilidad social y
empresarial.
3. ¿Qué actividad
nos sugiere para
Podrían donar saldos de prendas a instituciones
realizar
como casa hogares, ONG o alguna institución que
responsabilidad
se encargue exclusivamente de la protección a la
social según el rubro
mujer.
al que
pertenecemos?
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Anexo 21
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