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Proyecto de Inversión:
Presentado por:
HUANCAYO – PERÚ
2011
Asesor(a):
Lic. Franklin Cuba Salazar
1
A: Nuestros padres, que sin pedir nada a cambio,
han sido pilares en nuestros caminos y por ser
inspiración para el desarrollo y conclusión de
nuestro proyecto.
2
ÍNDICE
Portada i
Asesoría ii
Dedicatoria iii
Índice iv
Introducción v
CAPÍTULO I
DATOS GENERALES
1.1. Razón social e integrantes ............................................................................................ 8
1.2. MATRIZ I: Matriz para elegir una oportunidad de inversión ......................................... 8
1.3. MATRIZ II: Matriz para elegir una oportunidad de inversión ...................................... 10
1.4. MATRIZ III: Matriz para elegir ideas de negocio........................................................ 11
1.5. MATRIZ IV: Matriz de consolidación ........................................................................... 12
1.6. Ubicación geográfica................................................................................................... 13
1.7. Código CIU .................................................................................................................. 13
1.8. Giro del negocio .......................................................................................................... 14
1.9. Oportunidad de negocio ............................................................................................. 14
1.10. Objetivos ...................................................................................................................... 16
1.11. Estrategia Empresarial ................................................................................................. 17
1.12. Diseño de la encuesta para la Prueba Piloto o Pre Test ............................................. 17
1.13. Resultados del PRE TEST........................................................................................... 18
1.14. Análisis FODA de la idea de negocio .......................................................................... 21
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO – CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA
2.1. Universo ...................................................................................................................... 22
2.2. Muestra ....................................................................................................................... 24
2.3. Encuesta concluyente ................................................................................................. 25
2.4. Análisis de los resultados de la encuesta ................................................................... 26
2.5. Análisis FODA de los 16 cuadrantes ......................................................................... 32
2.6. La empresa y su entorno ............................................................................................ 35
3
2.7. Análisis del Macroentorno (Teoría del Macro Ambiente de PORTER)....................... 36
2.8. Análisis de Competencia (Cruz de PORTER) ............................................................ 37
2.9. Análisis de Comercialización ...................................................................................... 40
2.10. Cuadro de demanda proyectada ................................................................................. 56
2.11. Ciclo de vida del producto............................................................................................ 62
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO
3.1. Tamaño ....................................................................................................................... 63
3.2. Proceso de Producción ............................................................................................... 69
3.3 Localización................................................................................................................. 87
CAPÍTULO IV
ESTUDIO LEGAL YORGANIZACIONAL
4.1 Forma societaria ......................................................................................................... 90
4.2 Régimen Laboral ......................................................................................................... 92
4.3 Régimen Tributario...................................................................................................... 93
4.4 Organigrama funcional ................................................................................................ 95
4.5 MOF y ROF ................................................................................................................. 95
4.6 Gastos de Formalización Empresarial ...................................................................... 102
CAPÍTULO V
PROYECCIÓN DE INGRESOS
5.1. Ingresos por Ventas de Producto Principal............................................................... 104
5.2. Ingresos por Venta de Productos Secundarios ........................................................ 105
CAPÍTULO VI
ESTUDIO ECONÓMICO
6.1. Presupuesto de materias primas directas................................................................. 107
6.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa .................................................................... 115
6.3. Presupuesto de CIF .................................................................................................. 116
6.4. Presupuesto de gastos administrativos .................................................................... 116
6.5. Presupuesto de gasto de ventas............................................................................... 116
6.6. Presupuesto de Gastos Operativos .......................................................................... 117
6.7. Presupuesto de inversión tangibles .......................................................................... 117
4
6.8. Depreciación ............................................................................................................. 119
6.9. Presupuesto de inversión intangibles ....................................................................... 121
6.10. Amortización de Intangibles ...................................................................................... 121
CAPÍTULO VII
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
7.1. Presupuesto de Inversión Total ................................................................................ 122
7.2. Presupuesto de financiamiento ................................................................................. 122
7.3. Cronogramas de Pagos del Financiamiento ............................................................. 123
CAPÍTULO VIII
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
8.1. Estado de resultados proyectado............................................................................. 125
8.2. FLUJO DE CAJA....................................................................................................... 126
8.3. Flujo Económico........................................................................................................ 127
8.4. Flujo Financiero ......................................................................................................... 127
8.5. Indicadores Económicos - Financieros ..................................................................... 128
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
5
RESUMEN EJECUTIVO
“QAYPHI”
6
EXECUTIVE SUMMARY
"QAYPHI"
How many works from home? Many times we spend time going from home to work, and
vice versa, so much that we can’t eat at home. Other times, work schedules leave no time to
eat and relax. Then we wonder. Where lunch or dinners when time is short, but also not
want to forget the personal health and quality of what you eat? We are looking for fast and
healthy food.
We know that there are many fast food options but we also know that eating in these places
usually can bring health and nutritional problems. Gradually emerging restaurants that cater
to our need to eat quickly but without sacrificing a healthy diet, for this unmet need of the
population born QAYPHI providing premium natural products.
For these reasons and having as support the results of surveys conducted among users of
the districts of Huancayo, El Tambo and Chilca, residents of those districts, 90% who
expressed their interest to resort to the proposed service, QAYPHI, to be located in the
District of Huancayo. Socio-oriented segment A, B, the immediate objective of the service
fast food restaurant is to provide healthy food QAYPHI and consumer taste.
The total investment for the project is S /. S /. 100,688.44 (one hundred thousand six
hundred eighty-eight thousand new soles) with 60% of equity financing and 40% covered
with a loan.
The financial evaluation results indicate that the project's financial viability as the NPV, IRR,
B / C and PRI. QAYPHI will have modern infrastructure and equipment first, will forge a
brand identity, considering that no other service offering these features. At the beginning of
the operations have low market share, high operating costs and financial leverage. In terms
of opportunities, consider improving the population's purchasing power and the ability to
increase healthy eating culture for us to help you stay and grow within and outside our
region.
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CAPÍTULO I DATOS
GENERALES
VIABILIDAD
0.2 3 0.6 6 1.2 6 1.2 6 1.2 6 1.2
LEGAL
8
En la presente matriz se analiza los diversos criterios que nos ayudarán a tomar
los primeros pasos para la elección de una idea de negocio, entre los principales
criterios tenemos:
Innovación: Es la creación o modificación de un producto, y su introducción
en un mercado. Un aspecto esencial de la innovación es su aplicación
exitosa de forma comercial. Innovación es generar o encontrar ideas,
seleccionarlas, implementarlas y comercializarlas. La investigación y el
desarrollo, la competencia, los seminarios, las exposiciones o ferias, los
clientes y cada empleado de la empresa es un potencial proveedor de
nuevas ideas generando las entradas para el proceso de la innovación.
La idea de negocio tiene un puntaje de 7 en innovación debido a la idea
innovadora ya que hoy en día en nuestro medio las comidas rápidas son
conocidas generalmente por el alto grado de ingredientes dañinos para la
salud, con lo cual se considera para la idea de negocio utilizar ingredientes
naturales, preparación más cacera, y lo más importante, que nuestros
clientes pueden elegir lo que gusten.
Viabilidad comercial: Esta variable nos indica si el mercado es o no
accesible para el producto o servicio que se busca brindar y la aceptabilidad
permitiendo de esta forma determinar si es viable o no sin la necesidad de
incurrir en gastos innecesarios.
En este ítem se considera un puntaje de 6 porque se considera viable la idea
de negocio porque en nuestro medio como en todo el mundo hay una
necesidad de consumir comida saludable.
Viabilidad económica: Consiste en la capacidad económica y de
financiamiento para el proyecto y si es accesible para el promotor y los
socios. En muchas ocasiones, los recursos de los que se dispone para
evaluar la viabilidad económica vienen determinados por los que produce el
propio sistema, proyecto o idea que se está evaluando, por lo que en
realidad se lleva a cabo un análisis de rendimiento o rentabilidad interna.
En viabilidad económica tiene un puntaje de 8 porque la posibilidad de
financiar nuestro proyecto tendrá un buen rendimiento.
9
Viabilidad tecnológica: Se evalúa ante un determinado requerimiento o
idea para determinar si es posible llevarlo a cabo satisfactoriamente y en
condiciones de seguridad con la tecnología disponible, verificando factores
diversos como resistencia estructural, durabilidad, operatividad,
implicaciones energéticas, mecanismos de control, según el campo del que
se trate.
En este ítem se puso un puntaje de 5 debido a que en nuestro medio no se
cuenta con la tecnología de punta y la importación de las mismas
dificultarían el grado de inversión en un corto plazo.
Viabilidad legal: Estudia las restricciones de carácter legal que impedirían el
funcionamiento del proyecto en los términos previstos, no haciendo
recomendable su ejecución.
Se considera un puntaje de 6 debido al cumplimiento con todos los aspectos
legales conforme a ley y de acuerdo a los requerimientos que son necesarias
presentar a las entidades pertinentes.
TABLA Nº 02
RESTAURANT
CELULAR AGENCIA DE
DE COMIDA
LAPICERO CON VIAJES PARA ESCUELA DE
RAPIDA A
DOBLE USO PROYECTOR SOLTEROS DEPORTES
GUSTO DEL
PREGUNTAS ORIENTADAS/IDEAS MULTIMEDIA
CONSUMIDOR
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
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¿Existe una necesidad que satisfacer en tu localidad?
Esta pregunta ayuda a responder si el producto o servicio que se va sacar al
mercado va a satisfacer una necesidad de nuestro público objetivo.
¿Existe un mercado para este producto o servicio?
Esta pregunta ayuda identificar si existe o no un mercado para el producto o
servicio.
¿Quieres realizar este proyecto?
Esta pregunta indica si se quiere o no realizar porque si bien la idea puede
ser novedosa en muchos casos no se quiere realizar el proyecto porque no
nos gusta o no se tiene el conocimiento suficiente para desarrollar el
proyecto.
¿Es posible producir el producto en tu distrito o región?
Esta pregunta es esencial ya que orienta poder observar si es posible o no
ya que en Huancayo tenemos muchas limitación es en viabilidad tecnológica,
viabilidad comercial, etc. Por el cual muchas veces no es posible
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preguntas son de vital importancia ya que nos ayuda a tomar una decisión para
evitar costos innecesarios y si es viable el negocio a desarrollar.
Estas preguntas orientadoras ayudan también a tomar decisiones en base a
rangos que van de 1 (muy malo) a 5 (muy bueno) los cuales permiten especificar
adecuadamente las preguntas y tener una mejor idea para calificar y tomar una
decisión adecuada. Partiendo de una idea general y llegando a una conclusión en
bases a estos puntajes asignados, se llegó a la conclusión que el proyecto de
inversión restaurant de comida rápida a gusto del consumidor “QAYPHI” es el más
viable y el cual será desarrollado.
Del cuadro anterior se escoge la idea de negocio que obtuvo el mayor puntaje que
a continuación será detallado:
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Además de brindar una comida sana, lo más importante en esta idea es que
eliges los ingrediente de tu preferencia y lo que crees que es bueno para
uno mismo.
GRÁFICO Nº 01
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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1.8. Giro del negocio
RESTAURANT (COMIDA RÁPIDA). Producción y comercialización de
alimentos (hamburguesas, sándwich,) y bebidas.
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Buerguer King
Giro del negocio. Comida rápida y desayunos
Ubicación: CENTRO COMERCIAL REAL PLAZA
Precio de sus productos. 5-30
Productos: Hamburguesas, postres, comidas a base de pollo
etc.
Que es lo que lo diferencia de los demás. Es una trasnacional
y tiene una marca posicionada y precios relativamente altos
a diferencia de los demás
Huaychulo
Giro del negocio. Comida rápida
Ubicación: Av. Paseo la Breña
Precio de sus productos. 1.60 – 10
Productos: Hamburguesas, pizzas.
Que es lo que lo diferencia de los demás. El prestigio y
posicionamiento por ser una de las primeras en este rubro.
KFC: Kentucky Fried Chicken
Giro del negocio. Restaurantes de Comida rápida.
Ubicación: CENTRO COMERCIAL REAL PLAZA
Precio de sus productos. 1.60 – 10
Productos: Pollo frito, alitas de pollo, sándwiches,
hamburguesas.
Que es lo que lo diferencia de los demás. Una de franquicia
de restaurantes que tiene prestigio en todo el mundo, y es
altamente competitivo.
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1.9.2. Oportunidad de demanda
¿Concurriría Usted a un restaurant de comida rápida si prepara
su comida de acuerdo a su necesidad?
TABLA Nº 05 GRÁFICO Nº 02
A SI 90% 10%
A
B
B NO 10%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
1.10. Objetivos
1.10.1. Objetivo General
Justificar la viabilidad legal, técnica, comercial, y la rentabilidad
económica y financiera.
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2.2. Estrategia Empresarial
2.2.1. Diferenciación
Esta estrategia consiste en adicionar a la función básica del producto
algo que sea percibido en el mercado como único (al gusto del
consumidor y preparado frente a ellos) y que lo diferencie de la oferta
de los competidores. Además posibilita una barrera contra la rivalidad
competitiva, al reducir la potencial sustitución del producto, aumentar la
fidelidad de los consumidores y disminuir la sensibilidad a precios; todo
lo cual redunda en mejores condiciones para generar rentabilidad.
GRÁFICO Nº 03
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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2.4. Resultados del PRE TEST
A SI 90% 10%
A
B
B NO 10%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 07 GRÁFICO Nº 05
A KFC 14%
B HUAYCHULO 28% A
C BURGER 20% B
21%
KING 3%
D FULL 8% 28% C
BURGUER 6%
D
E CHESS 6%
BURG E
20%
F SMAS 3%
G OTROS 22%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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Mediante este cuadro de la pregunta 2 podemos observar que la tienda
más reconocida por nuestros encuestados son Huaychulo, Burguer King lo
que nos indicaron que es por su atención, comodidad y sobre todo la
limpieza que ellos brindan en dicha tienda, pero muchos de los
encuestados opinan que le gustaría una tienda especializada en
hamburguesas.
TABLA Nº 08 GRÁFICO Nº 06
TABLA Nº 09 GRÁFICO Nº 07
A No conoce 93% 7%
A
B
B Sí conoce 7% 93%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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En esta pregunta, un 93% dieron a conocer que no conocen un lugar aquí
en Huancayo donde puedan preparar su sándwich, solo el 3% nos
respondieron que sí ya que ellos conocían tiendas de sándwich en Lima.
Estas respuestas son favorables para abrir nuestro negocio.
TABLA Nº 10 GRÁFICO Nº 08
10%
A SI 90%
A
B
B NO 10%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
En conclusión, según el resultado del pre test nos indica que la idea de
negocio que proponemos sí es viable porque la mayoría de la personas
buscan algo diferente con un valor agregado, en el cual pueden hacer
elección de lo que es mejor para ellos. La mayoría de los encuestados no
perciba un valor agregado o un servicio que pueda satisfacer sus
necesidades por lo que los productos y el servicio que proponemos
tendría una acogida positiva.
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2.5. Análisis FODA de la idea de negocio
A continuación se identifica el análisis FODA para la idea de negocio teniendo
en consideración las estrategias que podría intervenir en el proyecto, a la vez
poder ratificar y contrastar las Estrategias del FODA de manera general con la
Estrategia Empresarial (Diferenciación).
Lista de Oportunidades
Cambio en la cultura alimenticia del Construir nuevos locales con una Capacitar a empleados de
mercado huancaíno. gama diferente de servicios. diferentes culturas como las de
Posibilidades de abrir nuevos locales. Desarrollar productos nuevos y sierra, costa y selva.
Crecimiento del mercado por el saludables. Constituir empresa de riesgo
crecimiento de la velocidad del estilo de compartido para distribuir los
vida moderno. productos.
No hay competidores directos.
Lista de Amenazas
Desarrollar nuevos paquetes de
Nuevos competidores con servicios y alimentos para los productos. Implementar servicio de entrega a
conceptos similares.
Incorporar nuevos recipientes domicilio.
Desarrollo de modelos de negocio biodegradables (nuevos conceptos) Capacitar a los empleados según
alternativos. para los menús. cronograma de actividades.
Fuertes competidores como por ejemplo; Realizar campañas publicitarias que Implementar promociones que
Bembos, Subway, etc. implanten la marca en el consumidor atraigan a otros consumidores.
Cambios en el gusto del consumidor. con la buena calidad.
Barreras burocráticas para el
otorgamiento de licencias.
Fuente: Propia
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CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO – CUANTIFICACIÓN DE LA DEMANDA
3.1. Universo
Población provincia de Huancayo 466345 habitantes.
TABLA Nº 11
Huancayo El Tambo Chilca
33.5% 25.1% 17.68%
156256 116889 82466
Fuente: INEI- Censo 2007
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 12
Huancayo El Tambo Chilca
Zona 98.44% 94.92% 98.44%
Urbana 153818 110951 81179
Fuente: INEI- Censo 2007
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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EDADES : 15 – 30 AÑOS
TABLA Nº 13
TABLA Nº 14
Huancayo El Tambo Chilca
TOTAL 9372
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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3.2. Muestra
TABLA Nº 16
N 9372
z 1.96
e 0.05
p 0.90
q 0.10
Fuente: Propia
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3.3. Encuesta concluyente
GRÁFICO Nº 09
Fuente: Propia
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3.4. Análisis de los resultados de la encuesta
A continuación analizaremos el resultado de la encuesta concluyente.
TABLA Nº 17 GRÁFICO Nº 10
M 70 70%
Sexo M F
F 30 30%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 18
EL TAMBO 30 30%
CHILCA 20 20%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 18 GRÁFICO Nº 10
A SI 96 96% 4%
P1 A
B NO 4 4%
B
100 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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En la primera pregunta sobre el consumo de hamburguesas un 96%
respondió que sí, lo que significa que las personas a las cuales está
dirigido nuestro producto, consume la cual nos indica que si satisfacemos
las necesidades de ellos, entonces tendremos una buena aceptación.
TABLA Nº 19 GRÁFICO Nº 11
A Huaychulo 22 22%
B Burger King 18 18% 30% A
P2 C KFC 15 15% B
D Full Burguer 14 14% 1% C
F Smas 1 1%
G Otros 30 30% D
100 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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El 38% de los encuestados consume la hamburguesa y/o sándwich por la
calidad y en segundo lugar está el precio lo que nos indica que nuestro
público objetivo compra productos de calidad a un precio adecuado.
También un 16% consume por la marca reconocida la cual les brinda
confianza.
TABLA Nº 21 GRÁFICO Nº 13
A Si 93 93%
7%
P4
A
B No 7 7%
B
100 100%
Fuente: Propia
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GRÁFICO Nº 14
50%
45%
40%
35%
30% Sándwich
25%
20% Hamburguesa
15% BEBIDAS NATURALES
10%
5% Ninguno
0%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 23 GRÁFICO Nº 15
A Uno 84 84% 5%
11%
A
P6 B Dos 11 11%
B
C Tres a más 5 5%
C
100 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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Un 84% consume hamburguesa y/o sándwich uno por visita, pero hay
casos en las cuales compran más de uno ya sea para ellos mismos o para
llevar para sus centros de trabajo porque muchas veces no se puede ir a
comer a un restaurant y prefieren comer en sus centros de trabajo.
TABLA Nº 25 GRÁFICO Nº 17
A Si 61 61%
P8
39% A
B No 39 39%
61% B
100 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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¿A qué hora asiste preferentemente a consumir una hamburguesa
y/o sándwich?
TABLA Nº 26 GRÁFICO Nº 18
A Desayuno 8 8% 8%
P9 B Almuerzo 25 25% A
25%
B
C Cena 67 67%
C
100 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 27 GRÁFICO Nº 19
A Si 56 56%
P10 A
B No 44 44% 44%
56%
B
100 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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¿Qué tipo de materia prima prefiere para la hamburguesa y/o
sándwich?
TABLA Nº 28 GRÁFICO Nº 20
A Naturales 82 82% 5%
13%
A
P11 B Procesados 13 13%
B
C Otros 5 5%
C
100 100% 82%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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3.5.2. Las Debilidades
CUADRO N°03 - DEBILIDADES
FACILIDAD DE FORTALECIMIENTO
ALTA BAJA
No tiene servicio de Problemas logísticos de
entrega a domicilio. suministros críticos, que
ALTA conlleve a la disminución
DESVENTAJA Factor humano poco de la calidad del servicio.
RESPECTO DE capacitado.
LOS Modelo de negocio nuevo Menú basado
COMPETIDORES BAJA en nuestro medio. principalmente en
alimentos dañinos para la
salud.
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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3.5.4. Las Amenazas
CUADRO N°04 - AMENAZAS
PROBABILIDAD DE OCURRENCIA
ALTA BAJA
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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3.6. La empresa y su entorno
A continuación se denota el gráfico sobre la CRUZ PORTER diagnosticada a la
Empresa.
GRÁFICO Nº 21
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
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3.7. Análisis del Macroentorno (Teoría del Macro Ambiente de PORTER)
3.7.1. Políticos
Hay un crecimiento en los programas de apoyo a la creación y
formalización de empresas por parte del Estado.
En toda la ciudad de Huancayo, verifican tanto el cuidado con el medio
ambiente, ya sea mediante la limpieza, seguridad y protección al medio
ambiente.
Hay exigencia por parte del Municipio a cumplir con las normas de
higiene, seguridad (INDECI), salubridad (DIGESA) para los Centro
Comerciales; para la otorgación de licencias de funcionamiento.
3.7.2. Económicos
La economía del Perú está creciendo en los últimos años, con
inversiones públicas y privadas, generando empleo y mejora en los
ingresos.
La inflación se mantiene baja, generando una estabilidad en las
expectativas de la gente. Se ha incrementado el número de
entidades financieras en Huancayo, generando gran competencia y
facilidades de créditos a la Pymes con menores tasas de interés.
Además tenemos la presencia de Centro Comercial importante en
Huancayo que viene cambiando los hábitos de compra de la
población huancaína, con productos de buena calidad a precios
competitivos y de amplia variedad y estándares de calidad internacional,
con alto atractivo para esta población.
3.7.3. Social
Hay una tendencia creciente por consumir productos naturales, sin
conservantes, pero que sean saludables. La población de Huancayo al
2009 fue de 473,345 habitantes y viene creciendo debido al crecimiento
natural y a la emigración de zonas vecinas, como son de
36
Huancavelica, Ayacucho, Cuzco y Cerro de Pasco que es un número
importante de potenciales clientes para el negocio. Hay un crecimiento
importante de jóvenes de la Selva Central y Regiones vecinas que
vienen a estudiar a los Universidades e Institutos de Huancayo y que
son potenciales clientes.
3.7.4. Tecnológicos
Hay en el mercado tecnologías de distintos países disponibles para
la industria alimentaria a precios competitivos.
Así mismo, se ofertan hardware y software de sistemas de gestión
de negocios. Se encuentra fácilmente información variada sobre
sándwich y hamburguesas, vitaminas, minerales y otros aspectos para el
cuidado de la salud huancaína.
37
y lo que nosotros proponemos es que los consumidores eligen los
ingredientes ya sea de una hamburguesa y/o sándwich, dependiendo de
su preferencia por algún ingrediente específico, su economía, la
cantidad que desea consumir, etc.
38
3.8.5. Competidores indirectos
Entre los competidores indirectos
tenemos:
a. Franquicias:
Burguer King
Fullburguer
Pizza hut
Kfc
b. Negocios locales:
Huaychulo
Fullburguer
Smas
Fuentes de soda
Carritos ambulantes
3.8.6. Proveedores
En nuestro rubro de comercialización de alimentos lo que se busca es la
exclusividad para que nos brinde productos de calidad a los precios más
adecuados, tanto en los productos que se encuentran en la región o
fuera de ella, lo que se busca es que sean los más naturales posible, en
buen estado, y a precios adecuados, y que nos entreguen en la fecha
pactada. Entre los principales proveedores que consideramos son:
San Fernando.
Alicorp.
39
Calidad.
Precio.
Tiempos de entrega.
Condiciones de pago.
Exclusividad.
3.8.8. Clientes
Nuestros clientes serian personas de Huancayo, El Tambo y Chilca,
cuyas edades oscilan sobre los 15-30 años y de nivel socio económico A
y B. Nuestro mercado disponible es de 8435 habitantes.
3.8.9. Precios
En nuestra propuesta de negocio es que cada cliente elegirá los
ingredientes que desea consumir por lo que solo consideramos un
precio base que luego se incrementará de acuerdo a la cantidad y
variedad de ingredientes que puedan elegir.
CUADRO N°04
ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN
Sándwich y Hamburguesas de acuerdo al gusto del
PRODUCTO cliente, en este caso Ud. el cliente puede servirse la
cantidad que necesita.
Este local comercial estará ubicado entre las calles Breña
y Arequipa, ya que en este lugar transcurre gente joven a
PLAZA
la cual está orientado nuestro servicio, con gran multitud
de clientes, aproximadamente 2000 por día.
Local muy atractivo de acabado moderno que estará con
PROMOCIÓN
un panel publicitario, se harán publicidad televisiva,
40
degustaciones en la plaza constitución que estará
encargada por nuestras vendedoras que harán el rol de
impulsadoras.
El mensaje que brindaremos a nuestros consumidores
potenciales será que pueden degustar como en casa
comer la cantidad que tú quieres.
Los precios van a estar con un mínimo de 3 soles y el
máximo de acuerdo a la cantidad que se sirve. En este
PRECIO
caso va hacer diferentes a todas las empresas que se
dedican a este rubro.
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
3.9.1. Producto
A. Descripción del producto: Nuestros productos ofrecen como
propuesta a nuestro consumidor, ya que en la ciudad de Huancayo
no existe ningún negocio como el de nosotros, que ofrece que el
consumidor pueda escoger y armar su sándwich y/o hamburguesas
de acuerdo a la necesidad de cada persona.
41
a. Hamburguesa de Carne de Alpaca
1. Ingredientes:
Carne picada de alpaca
Huevo
Avena
Aceite
Ajos, perejil
Sal y pimienta
Tomates
Limón
Lechuga
Papas
Mostaza, kétchup, mayonesa
Pan de hamburguesa o un pan de su preferencia
2. Preparación
Se pica muy fino el perejil y con accesorio adecuado se tritura los
dientes de ajo. Luego se coloca en un recipiente agregando a
continuación las especies, el huevo, la avena, la carne y mezclar
todo muy bien,
Con un accesorio apropiado y entre dos hojas de film separador
de cocina, preparar las hamburguesas.
Freír en plancha freidora por un periodo de 3 minutos.
Servir con lechuga, tomates, y si se prefiere con papas fritas u
otros ingredientes adicionales de su preferencia.
b. Hamburguesa de Cuy
1. Ingredientes:
Carne picada o molida de cuy
42
Aceite
Ajos, perejil
Sal y pimienta
Tomates
Limón
Lechuga
Papas
Mostaza, kétchup, mayonesa
Pan de hamburguesa o un pan de su preferencia
2. Preparación
Se pica muy fino el perejil y con accesorio adecuado se tritura
los dientes de ajo. Luego se coloca en un recipiente agregando a
continuación las especies, la carne de cuy y mezclar todo muy
bien.
Con un accesorio apropiado y entre dos hojas de film separador
de cocina, preparar las hamburguesas.
Freír en plancha freidora por un periodo de 3-4 minutos.
Servir con lechuga, tomates, y si se prefiere con papas fritas u
otros ingredientes adicionales de su preferencia.
1. Ingredientes:
Carne en filete de pescado
Huevo
Aceite
Ajos, perejil
Sal y pimienta
Tomates
43
Limón
Lechuga
Papas
Mostaza, kétchup, mayonesa
Pan de hamburguesa o un pan de su preferencia
2. Preparación
Se cose el pescado al vapor o en el microondas, después se
desmenuza, añadimos poco a poco la harina y todos los demás
ingredientes y se mezcla hasta que coja una consistencia
pastosa, de masa. Hacemos hamburguesas.
Freímos en plancha freidora, con muy poquito aceite de oliva y
ya están. Las podemos acompañar de lo que más nos guste ya
sea con lechugas y tomates u otros ingredientes adicionales.
1. Ingredientes:
Carne picada o molida de res
Huevo
Avena
Aceite
Ajos, perejil
Sal y pimienta
Tomates
Limón
Lechuga
Papas
Mostaza, kétchup, mayonesa
Pan de hamburguesa o un pan de su preferencia
44
2. Preparación
Se pica muy fino el perejil y con accesorio adecuado se tritura los
dientes de ajo. Luego se coloca en un recipiente agregando a
continuación las especies, el huevo, la avena, la carne de res y
mezclar todo muy bien,
Con un accesorio apropiado y entre dos hojas de film separador
de cocina, preparar las hamburguesas.
Freír en plancha freidora por un periodo de 3 minutos .
Servir con lechuga, tomates, y si se prefiere con papas fritas u
otros ingredientes adicionales de su preferencia.
e. Hamburguesa de Pollo
1. Ingredientes
Pechuga picada
Huevo
1 cdta de ajo y perejil
1 cdta de orégano
Sal y pimienta c/n
1 cebolla de verdeo picada
½ pimiento rojo
150 g de pan rallado
Mostaza, kétchup, mayonesa
Pan de hamburguesa o pan de su preferencia
2. Preparación
Se procede a la pechuga a pasar por la picadora.
Se coloca en un recipiente todos los ingredientes menos el pan
rallado y mezclamos muy bien.
Agregamos 5 cdtas de pan rallado y se revuelve otra vez hasta
unir todo.
45
Dejamos reposar 10 minutos y luego con una cuchara dividir la
porción y pasar por pan rallado, formando las hamburguesas de
acuerdo al tamaño de su agrado.
Llevar a la plancha freidora por los menos 3 minutos.
Servir con lechuga, tomates, y otros ingredientes que prefiera.
1. Ingredientes
Rebanadas de pan de molde muy tierno y sin corteza
Jamón cocido
Queso del que más guste pero suave
Un poco de mantequilla en pomada o ablandada
Sal, pimienta
2. Preparación
Se unta las rebanadas de pan con un poco de mantequilla
ablandada. Luego se pone jamón, luego una de queso, otra de
jamón y una de queso.
Cubrir cada uno con la rebanada de pan restante y encima
colocar fina capa de jamón cocido. Cortar en triángulos y colocar
en platos para servir. Siempre acompañado de una fruta y de una
bebida sana. Si es para la cena una buena ensalada
g. Sándwich de Ceviche
1. Ingredientes:
Pan de su elección
Filete de pescado blanco, sin fibras, muy fresco y consistente
Cebollas medianas cortadas a la pluma
Limones
46
Ají limo picados chiquito
Pimienta (opcional)
Sal
Cucharada culantro picado
Dientes de ajo chancados
Hojas de lechuga
Choclo
2. Preparación:
Se lava el pescado con agua y sal, luego se corta en cuadrados
de 1 a 2cm.
Luego se corta la cebolla a la pluma, ponerle sal.
Se pone el pescado en una fuente y sazonar con ajo chancado y
sal. Añadir el ají limo picado y el limón recién exprimido, la
pimienta y el culantro picado. Dejarlo reposar 10 minutos. Probar
el picante del jugo. Colocar cebolla encima del pescado.
Servir con lechuga y choclo en el pan de su elección
1. Ingredientes:
Pan de su elección
Carne desmenuzada de cuy
Limones
Tomates
Pimienta (opcional)
Hojas de lechuga
Sal
Mayonesa
Papitas al hilo
47
2. Preparación:
Se sancocha la carne y se deja enfriar.
Se desmenuzar la carne y mesclar con las papitas al hilo
Llevar al horno por un minuto
Servir con lechugas o la ensalada de su preferencia
1. Ingredientes:
Huevos duros picados
Queso rayado
Tocino picado
Mayonesa
Pan de molde
2. Preparación
Se lleva a un sartén el tocino cortado en cuadritos y se saltea
hasta q se ponga crujiente, se reserva.
En un tazón se mezclan todos los ingredientes juntos con el
tocino que se reservó y se rectifica la sal.
Luego se sirve en el pan de su elección con tomates o ensaladas
de su preferencia.
1. Ingredientes:
Atún
Cebolla.
Pimentón rojo.
Pimentón verde.
Tomate.
48
Lechuga
Limón en jugo.
Cucharadas de mayonesa.
Sal y pimienta.
Pan preferido.
2. Preparación:
Se drena el atún y se pone en un envase. Corta los vegetales en
cubos pequeños y añade al atún. Agrega el juego de limón, la
mayonesa y sazona hasta que sepa bien. Busca tu pan preferido,
puede ser de cualquier tipo y calienta. Pon un trozo de pan, una
hoja de lechuga, un poco del atún y otra hoja de lechuga y más
pan. Si quieres corta más tomate y ponle ruedas también. Listo y
A comer.
C. Productos Complementarios
1. Ingredientes:
Harina de maca
Kiwicha
Leche evaporada
Azúcar
Canela y clavo de olor al gusto
2. Preparación
Se lava y remojar una noche antes la Kiwicha.
Hervir la Kiwicha en 3 1/2 tazas de agua con canela y clavo de
olor hasta que los granos revienten.
49
Luego agregar las harinas de maca diluidas previamente en una
taza con agua.
Mover constantemente hasta hervir lo necesario y endulzar.
Retirar del fuego y agregar la leche.
b. Bebidas: Emoliente
1. Ingredientes:
Cebada Tostada
Cola de Caballo
Hojas de Llantén grandes
Taza de Linaza
Hojas de Boldo
Jugo de Limón
Agua
Azúcar
2. Preparación
Se pone a hervir la cebada en una olla con agua, también la cola
de caballo, el boldo y la linaza durante 1 hora (hasta que la linaza
reviente). Cuando esto pase debemos pasar todo por un colador,
presionando los ingredientes, e incorporar las hojas de llantén e
endulzar Dejar reposar durante 15 minutos y servir caliente
agregando una cucharada de jugo de limón en cada vaso.
1. Ingredientes:
Soya
Agua
Azúcar
50
Vainilla
Miel
2. Preparación:
Se lava bien y ponerlos a remojar en agua (que el agua cubra el
doble de los frijoles) de 6 a 15 horas.
Licuar la soya, cuanto más fino mejor.
Con un colador extraer tanto como se pueda.
Poner la leche a hervir por 20 o 30 minutos agregando azúcar,
vainilla o miel. Necesita mover constantemente para que no se
pegue. Después refrigerar y consumir.
1. Ingredientes:
Un kilo y medio de maíz de jora
Un kilo de cebada
Diez litros de agua
Una cucharada de clavo de olor
Azúcar al gusto
2. Preparación:
Se tuesta en una sartén limpia y sin grasa, la cebada y el maíz
de jora.
En una olla grande, hervir el agua, la cebada, el maíz de jora y el
clavo de olor. Mover constantemente para que no se espese.
Cuando se haya consumido la mitad del agua, añádale otros 5
litros de agua, dejando hervir por una hora y media más.
Una vez frío, añadir azúcar al gusto y colarlo en un tamiz o
colador.
Colóquelo en una vasija o jarra (de arcilla si fuera posible)
dejándolo fermentar, entre cuatro y seis días.
51
e. Bebidas: Quinua con frutas
1. Ingredientes:
Quinua
Manzana
Membrillo
Piña
Azúcar
Canela y clavo
2. Preparación:
Se pone a hervir la quina clavo y canela hasta que revienten los
granos
Se licua las frutas previamente lavadas y peladas, luego agregar
a la olla en donde está hirviendo la quinua y agregar azúcar al
gusto.
Luego se sirve si prefiere con leche.
f. Bebidas: Café
1. Ingredientes:
Cucharadas de café molido
Ramitas de canela y miel.
2. Preparación:
Se pone a hervir la quina clavo y canela hasta que revienten los
granos
Se licua las frutas previamente lavadas y peladas, luego agregar
a la olla en donde está hirviendo la quinua y agregar azúcar al
gusto.
Se sirve si prefiere con leche.
52
D. Marca
Para el nombre de la marca se ha seleccionado: “QAYPHI”.
E. Logo
GRÁFICO Nº 22
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
F. Niveles de Producto
Producto básico: Sándwich y hamburguesas.
Producto esperado: Salud, vitalidad, comodidad y atención al
cliente de excelencia.
Producto aumentado: Los sándwich y hamburguesas pueden
ser preparado para Ud. a gusto de cada cliente.
G. Posicionamiento
Nuestro producto pretende entrar en la mente de todos los
consumidores como una sándwichería, hamburguesería y bebidas
naturales que ofrece productos con un valor agregado frente a los
demás competidores.
3.9.2. Plaza
a. Lugar y tiempo de Distribución
Primero observaremos las necesidades y expectativas de los
clientes, Las estrategias de distribución que se utilizan para
algunos elementos de servicios complementarios pueden diferir
de las que se emplea para entregar el producto básico.
53
b. Canales de Distribución
En este tipo de canal solo intervienen el producto (que es la
empresa) y el consumidor final (nuestros clientes), es una venta
directa.
3.9.3. Promoción
Nuestra promoción va estar dirigida a nuestros consumidores y las
estrategias que vamos a realizar son:
a. Promoción de ventas
Local muy atractivo de acabado moderno que estará con un panel
publicitario, se harán publicidad televisiva, degustaciones en la plaza
constitución que estará encargada por nuestras vendedoras que
harán el rol de impulsadoras.
El mensaje que brindaremos a nuestros consumidores potenciales
será que pueden degustar como en casa comer la cantidad que tú
quieres.
b. Publicidad
1. Objetivo: Propósito de informativo, es dar a conocer los
atributos de nuestros productos (sándwich y hamburguesas) con
añadiduras de vitaminas y minerales, con el propósito; de
darle el valor agregado a nuestros productos.
c. Selección de medios
1. Sampling: Degustación los fines de mes, los días sábados y
domingos, en la plaza constitución de 3:00 a 6:00 pm, encargada
por nuestras vendedoras (impulsadoras de ventas)
54
2. Paneles Publicitarios: Los paneles publicitarios utilizarán
imágenes de personas bellas, física y emocionalmente
saludables, degustando los sándwich y hamburguesas, estos
paneles estarán ubicado en las principales calles de nuestra
ciudad (Real y Breña, Breña – Arequipa, Giráldez - Ferrocarril y
otros).
3. TV: Vamos a realizar auspicios en la televisión estos publicidades
lo vamos a realizar por tv cable ya que nuestro P.O. está dirigido a
las personas A,B.
4. Emailing: Invitaciones por internet para que conozcan
nuestros productos, ubicación y contactos, ya que nuestro
producto estará orientado al sector juvenil de 15 a30 años, y este
público objetivo más que nada están al tanto por el internet ya que
este medio es el más usado a nivel mundial.
d. Presupuesto de publicidad
TABLA Nº 29
PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESTO ANUAL
MEDIO UM PRECIO UM PRECIO
2
Sampling 500.00 12 3000.00
degustaciones
Paneles Publicitarios: 4 panel 1000 2 2000.00
TV 1 auspicio 3.220.00 6 19320.00
Emailing: 1 web site 2,500.00 1 2,500.00
TOTAL 6,300.00 25,060.00
Fuente: Propia
E l a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - S e t i e mb r e 2 0 1 1
3.9.4. Precio
Para la fijación de precios usaremos el método de las competencias, el
cual consiste en fijar el precio según los competidores, también se hará
un aumento a los precios porque nuestro producto está dirigido a los
niveles socioeconómicos A, B. y como nuestro producto está enfocado a
consumir de acuerdo a la necesidad de cada individuo, solo
consideraremos precio base de algunos productos
55
TABLA Nº 30
PRECIOS
PRODUCTOS
BASE
HAMBURGUESA DE CARNE DE ALPACA S/. 3.00
HAMBURGUESA DE CUY S/. 4.00
HAMBURGUESA DE FILETE DE PESCADO S/. 3.50
HAMBURGUESA DE CARNE DE RES S/. 3.00
HAMBURGUESA DE POLLO S/. 3.50
SÁNDWICH DE JAMÓN Y QUESO S/. 3.00
SÁNDWICH DE CEVICHE S/. 4.00
SÁNDWICH DE CARNE DE CUY S/. 4.00
SÁNDWICH DE HUEVO Y TOCINO S/. 3.00
SÁNDWICH ENSALADA DE ATÚN S/. 3.40
KIWICHA CON MACA S/. 1.50
EMOLIENTE S/. 1.50
LECHE DE SOYA S/. 1.20
CHICHA DE JORA S/. 1.30
QUINUA CON FRUTAS S/. 1.50
Fuente: Propia
Elaboración: Grupo de trabajo - Seti embre 2011
56
3.10.2. Hamburguesa de carne de cuy
TABLA Nº 32
ITEMS UNIDAD AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PROYECCION(TC) % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1
MERCADO POTENCIAL PERSONAS 9372 9475 9579 9685 9791
MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8434 8527 8621 8716 8812
MERCADO OBJETIVO PERSONAS 253 255 258 261 264
FRECUENCIA DE COMPRA
Nº DE VECES 52 52 52 52 52
POR VISITA
UNIDADES ADUIRIDAS POR
UNIDADES 1 1 1 1 1
COMPRA O VISITA
UNIDADES ESTIMADAS UNIDADES 13156 13260 13416 13572 13728
VALOR DE VENTA S/. S/. 3.39 S/. 3.39 S/. 3.39 S/. 3.39 S/. 3.39
INGRESOS ESTIMADOS S/. S/. 44,596.61 S/. 44,949.15 S/. 45,477.97 S/. 46,006.78 S/. 46,535.59
Fuente: Propia
E l a b o ra c i ó n : Gr u p o d e t r a b a j o - S e t i e mb r e 2 0 1 1
57
3.10.5. Hamburguesa de carne de pollo
TABLA Nº 35
ITEMS UNIDAD AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PROYECCIÓN (TC) % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1
MERCADO POTENCIAL PERSONAS 9372 9475 9579 9685 9791
MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8434 8527 8621 8716 8812
MERCADO OBJETIVO PERSONAS 337 341 344 348 352
FRECUENCIA DE COMPRA Nº DE VECES
52 52 52 52 52
POR VISITA
UNIDADES ADQUIRIDAS UNIDADES
1 1 1 1 1
POR COMPRA O VISITA
UNIDADES ESTIMADAS UNIDADES 17524 17732 17888 18096 18304
VALOR DE VENTA S/. S/. 2.97 S/. 2.97 S/. 2.97 S/. 2.97 S/. 2.97
INGRESOS ESTIMADOS S/. S/. 51,977.97 S/. 52,594.92 S/. 53,057.63 S/. 53,674.58 S/. 54,291.53
Fuente: Propia
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58
3.10.8. Sándwich de carne de cuy
TABLA Nº 38
ITEMS UNIDAD AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PROYECCIÓN (TC) % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1
MERCADO POTENCIAL PERSONAS 9372 9475 9579 9685 9791
MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8434 8527 8621 8716 8812
MERCADO OBJETIVO PERSONAS 168 170 172 174 176
FRECUENCIA DE COMPRA Nº DE VECES
52 52 52 52 52
POR VISITA
UNIDADES ADQUIRIDAS UNIDADES
1 1 1 1 1
POR COMPRA O VISITA
UNIDADES ESTIMADAS UNIDADES 8736 8840 8944 9048 9152
VALOR DE VENTA S/. S/. 3.39 S/. 3.39 S/. 3.39 S/. 3.39 S/. 3.39
INGRESOS ESTIMADOS S/. S/. 29,613.56 S/. 29,966.10 S/. 30,318.64 S/. 30,671.19 S/. 31,023.73
Fuente: Propia
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59
3.10.11. Kiwicha y Maca
TABLA Nº 41
ITEMS UNIDAD AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PROYECCIÓN (TC) % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1
MERCADO POTENCIAL PERSONAS 9372 9475 9579 9685 9791
MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8434 8527 8621 8716 8812
MERCADO OBJETIVO PERSONAS 168 170 172 174 176
FRECUENCIA DE COMPRA Nº DE VECES
52 52 52 52 52
POR VISITA
UNIDADES ADQUIRIDAS UNIDADES
1 1 1 1 1
POR COMPRA O VISITA
UNIDADES ESTIMADAS UNIDADES 8736 8840 8944 9048 9152
VALOR DE VENTA S/. S/. 1.27 S/. 1.27 S/. 1.27 S/. 1.27 S/. 1.27
INGRESOS ESTIMADOS S/. S/. 11,105.08 S/. 11,237.29 S/. 11,369.49 S/. 11,501.69 S/. 11,633.90
Fuente: Propia
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60
3.10.14. Quinua con frutas
TABLA Nº 44
ITEMS UNIDAD AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PROYECCIÓN (TC) % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1
MERCADO POTENCIAL PERSONAS 9372 9475 9579 9685 9791
MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8434 8527 8621 8716 8812
MERCADO OBJETIVO PERSONAS 168 170 172 174 176
FRECUENCIA DE COMPRA Nº DE VECES
52 52 52 52 52
POR VISITA
UNIDADES ADQUIRIDAS UNIDADES
1 1 1 1 1
POR COMPRA O VISITA
UNIDADES ESTIMADAS UNIDADES 8736 8840 8944 9048 9152
VALOR DE VENTA S/. S/. 1.69 S/. 1.69 S/. 1.69 S/. 1.69 S/. 1.69
INGRESOS ESTIMADOS S/. S/. 14,806.78 S/. 14,983.05 S/. 15,159.32 S/. 15,335.59 S/. 15,511.86
Fuente: Propia
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3.10.15. Café
TABLA Nº 45
ITEMS UNIDAD AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PROYECCIÓN (TC) % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1
MERCADO POTENCIAL PERSONAS 9372 9475 9579 9685 9791
MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8434 8527 8621 8716 8812
MERCADO OBJETIVO PERSONAS 168 170 172 174 176
FRECUENCIA DE COMPRA Nº DE VECES
52 52 52 52 52
POR VISITA
UNIDADES ADQUIRIDAS UNIDADES
1 1 1 1 1
POR COMPRA O VISITA
UNIDADES ESTIMADAS UNIDADES 8736 8840 8944 9048 9152
VALOR DE VENTA S/. S/. 1.69 S/. 1.69 S/. 1.69 S/. 1.69 S/. 1.69
INGRESOS ESTIMADOS S/. S/. 14,806.78 S/. 14,983.05 S/. 15,159.32 S/. 15,335.59 S/. 15,511.86
Fuente: Propia
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3.10.16. Emoliente
TABLA Nº 46
ITEMS UNIDAD AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PROYECCIÓN (TC) % 1.1 1.1 1.1 1.1 1.1
MERCADO POTENCIAL PERSONAS 9372 9475 9579 9685 9791
MERCADO DISPONIBLE PERSONAS 8434 8527 8621 8716 8812
MERCADO OBJETIVO PERSONAS 168 170 172 174 176
FRECUENCIA DE COMPRA Nº DE VECES
52 52 52 52 52
POR VISITA
UNIDADES ADQUIRIDAS UNIDADES
1 1 1 1 1
POR COMPRA O VISITA
UNIDADES ESTIMADAS UNIDADES 8736 8840 8944 9048 9152
VALOR DE VENTA S/. S/. 1.02 S/. 1.02 S/. 1.02 S/. 1.02 S/. 1.02
INGRESOS ESTIMADOS S/. S/. 8,884.07 S/. 8,989.83 S/. 9,095.59 S/. 9,201.36 S/. 9,307.12
Fuente: Propia
E l a b o ra c i ó n : Gr u p o d e t r a b a j o - S e t i e mb r e 2 0 1 1
Nota: Todos los precios de los productos están considerados sin IGV.
61
3.11. Ciclo de vida del producto
TABLA Nº 47
15% de Publicidad,
Publicidad, promociones Paquetes turísticos por
descuento por promociones por
Promoción por fechas festivas sorteo entre los clientes
lanzamiento fechas festivas
Huancayo,
Huancayo, Lima,
Plaza Huancayo Concepción, España, Italia, Holanda
Arequipa
Chupaca
DIFERENCIACI
Estrategia DIFERENCIACIÓN NICHO NICHO
ÓN
Fuente: Propia
E l a b o ra c i ó n : Gr u p o d e t r a b a j o - S e t i e mb r e 2 0 1 1
62
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO
3.1. Tamaño
3.1.1. Tamaño Teórico, máximo y normal
Tenemos una demanda anual estimada que concurrirían a nuestro
restaurant, por lo que dividido entre los doce meses del año nos da la
demanda mensual, y esto a su vez dividido entre cuatro semanas del
mes, nos da la demanda semanal de usuarios; para determinar el
número de clientes por día consideramos los días de mayor afluencia
jueves, viernes, sábado y domingo, se considera como un solo día, por
lo que se divide la demanda semanal entre 4 luego se tendría el número
de usuarios por día.
A. Productos principales
a. Hamburguesa de carne de alpaca
TABLA Nº 48
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 117936 39312 13104
MENSUAL 9828 3276 1092
SEMANAL 2457 819 273
DIARIO 614 205 68
TIEMPO / UNIDAD 2.34 2.34 A= 17
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
63
b. Hamburguesa de Cuy
TABLA Nº 49
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 117936 39312 13104
MENSUAL 9828 3276 1092
SEMANAL 2457 819 273
DIARIO 614 205 68
TIEMPO / UNIDAD 2.34 2.34 A= 17
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
64
e. Hamburguesa de Pollo
TABLA Nº 52
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 157716 52572 17524
MENSUAL 13143 4381 1460
SEMANAL 3286 1095 365
DIARIO 821 274 91
TIEMPO / UNIDAD 1.75 1.75 A= 23
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
g. Sándwich de Ceviche
TABLA Nº 54
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 157716 52572 17524
MENSUAL 13143 4381 1460
SEMANAL 3286 1095 365
DIARIO 821 274 91
TIEMPO / UNIDAD 1.75 1.75 A= 23
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
65
h. Sándwich de Carne de Cuy
TABLA Nº 55
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 78624 26208 8736
MENSUAL 6552 2184 728
SEMANAL 1638 546 182
DIARIO 410 137 46
TIEMPO / UNIDAD 3.52 3.52 A= 17
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
B. Productos secundarios
En los siguientes cuadros se establecen los diferentes tamaños en base
a nuestro cuadro de demanda proyectada, esta información es muy
66
relevante porque nos permite conocer el tiempo de preparación y el
aforo de nuestro local.
a. Kiwicha con Maca
TABLA Nº 58
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 78624 26208 8736
MENSUAL 6552 2184 728
SEMANAL 1638 546 182
DIARIO 410 137 46
TIEMPO / UNIDAD 3.52 3.52 A= 11
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
b. Leche de Soya
TABLA Nº 59
TEORICO MAXIMO NORMAL
ANUAL 117936 39312 13104
MENSUAL 9828 3276 1092
SEMANAL 2457 819 273
DIARIO 614 205 68
TIEMPO / UNIDAD 2.34 2.34 A= 14
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
c. Chicha de Jora
TABLA Nº 60
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 39312 13104 4368
MENSUAL 3276 1092 364
SEMANAL 819 273 91
DIARIO 205 68 23
TIEMPO / UNIDAD 7.03 7.03 A= 6
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
67
d. Quinua con Frutas
TABLA Nº 61
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 78624 26208 8736
MENSUAL 6552 2184 728
SEMANAL 1638 546 182
DIARIO 410 137 46
TIEMPO / UNIDAD 3.52 3.52 A= 11
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
e. Café
TABLA Nº 62
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 78624 26208 8736
MENSUAL 6552 2184 728
SEMANAL 1638 546 182
DIARIO 410 137 46
TIEMPO / UNIDAD 3.52 3.52 A= 11
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
f. Emoliente
TABLA Nº 63
TEÓRICO MÁXIMO NORMAL
ANUAL 78624 26208 8736
MENSUAL 6552 2184 728
SEMANAL 1638 546 182
DIARIO 410 137 46
Tiempo / Unidad 3.52 3.52 A= 11
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
68
3.2. Proceso de Producción
3.2.1. Proceso de producción para producto principal
Recepción de la
MATERIA PRIMA
Se verifica los
Selección para cada estándares de calidad
tipo de para ofrecer un
Se cortan los
ingredientes
Se calienta a 90ºc
hasta freírla bien. Se fríe las papas
Se prepara el pan
Se utiliza la plancha Se juntan los
para Se fríe la carne en la ingredientes a una
plancha temperatura no muy
alta.
Se junta los
ingredientes en el pan Depende si es para
llevar o para consumo
Se envuelve en un inmediato se envuelve
papel en bolsa con papel o bolsa o
Aquí el cliente elige platos descartables.
lo que quiere Se echa el ingrediente
adicionarle a su de su elección
comida.
Se entrega cliente
El cliente adiciona
algunos ingredientes
Consumo
69
Proceso de producción para producto secundario
Recepción de la
MATERIA PRIMA
Se verifica los estándares
Selección para de calidad para ofrecer un
producto de calidad.
cada tipo bebida
Se cortan los
ingredientes
Se lavan la quinua,
maca y otros
Retira y se cuela la
canela y otras
Se sirve en vasos de
Aquí el cliente elige lo tecknpor y/o vidrio
que quiere adicionarle Depende si es para
a su bebida. Se adiciona leche o llevar o para consumo
algún ingrediente inmediato.
de su eleecion
Se entrega cliente
Consumo
70
Blueprinting
ZONA DE
Llega el cliente Cliente pregunta Cliente elige los Cliente hace su Cliente consume Cliente paga lo Cliente se retira del
CLIENTE
al sobre los productos pedido lo solicitado que consumió establecimiento
TRABAJADOR 2
TRABAJADOR 1
PERSON
AL DE
APOYO
Prepara el
pedido del
En Blueprinting se muestra todo el proceso que se sigue en nuestro establecimiento desde nuestro
cliente llega, elige lo que va a consumir, paga lo que consumió y luego se retira.
71
3.2.3 Requerimiento de Materia Prima Directa
Consideramos como materia prima directa a los insumos necesarios
para la elaboración de los diversos sándwiches y hamburguesas. Las
siguientes tablas a mostrar están elaboradas en base a una unidad
por cada variedad de sándwich y/o hamburguesas.
Productos principales
a. Requerimiento de MPD para hamburguesa de carne de alpaca
TABLA Nº 64
VIDA
ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR
ÚTIL
CARNE PICADA CARNE DE ALPACA PROVEEDOR
Kilogramo 50 GRAMOS 2 DÍAS
DE ALPACA SELECTA LOCAL
HUEVO Kilogramo 20 GRAMOS HUEVOS FRESCOS 7 DÍAS LA CALERA
AVENA Kilogramo 5 GRAMOS AVENA SELECTA 3 MESES ALICORP
ACEITE LITROS 5 MLT ACEITE VEGETAL 3 MESES ALICORP
FRESCOS Y PROVEEDOR
AJOS Kilogramo 3 GRAMOS 2 DÍAS
NATURALES LOCAL
SAL Y PIMIENTA Kilogramo 2 GRAMOS FRESCO Y NATURALES 3 MESES ALICORP
FRESCOS Y PROVEEDOR
TOMATES Kilogramo 3 GRAMOS 2 DÍAS
NATURALES LOCAL
PROVEEDOR
LIMÓN Kilogramo 3 GRAMOS LIMÓN VERDE 7 DÍAS
LOCAL
LECHUGAS PROVEEDOR
LECHUGA Kilogramo 10 GRAMOS 2 DÍAS
ORGÁNICAS LOCAL
PROVEEDOR
PAPAS Kilogramo 25 GRAMOS PAPAS DE CALIDAD 7 DÍAS
LOCAL
MOSTAZA,
PREPARACIÓN
KÉTCHUP, LITROS 6 MLT 15 DÍAS ALICORP
CACERA
MAYONESA
PAN PARA
Kilogramo 25 GRAMOS PAN FRESCO 1DÍA BIMBO
HAMBURGUESA
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
72
NATURALES LOCAL
3
PIMIENTA kilogramo 1 GRAMOS PIMIENTA SELECTA ALICORP
MESES
3 PROVEEDOR
SAL kilogramo 2 GRAMOS SAL EXTRAFINA
MESES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
TOMATES kilogramo 4 GRAMOS 2 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
LIMÓN kilogramo 3 GRAMOS 7 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
LECHUGA kilogramo 4 GRAMOS 7 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
PAPAS kilogramo 20 GRAMOS 7 DÍAS
NATURALES LOCAL
MOSTAZA,
CALIDAD Y 15
KÉTCHUP, litro 8 MIL ALICORP
SELECTOS DÍAS
MAYONESA
PAN DE
kilogramo 25 GRAMOS FRESCOS I DÍA BIMBO
HAMBURGUESA
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
73
d. Requerimiento de MPD para Hamburguesa de carne de res
TABLA Nº 67
VIDA
ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR
ÚTIL
CARNE PICADA O CARNE FRESCA Y PROVEEDOR
KILOGRAMOS 45 GRAMOS 2 DÍAS
MOLIDA DE RES SELECTA LOCAL
FRESCOS Y DE
HUEVO KILOGRAMOS 4 GRAMOS 5 DÍAS LA CALERA
CALIDAD
2
AVENA KILOGRAMO 2 GRAMOS DE CALIDAD ALICORP
MESES
3
ACEITE LITRO 5 MIL ACEITE VEGETA ALICORP
MESES
FRESCOS Y DE PROVEEDOR
AJOS, PEREJIL KILOGRAMOS 3 GRAMOS 7 DÍAS
CALIDAD LOCAL
FRESCOS Y DE 3
SAL Y PIMIENTA KILOGRAMOS 3 GRAMOS ALICORP
CALIDAD MESES
FRESCOS Y DE PROVEEDOR
TOMATES KILOGRAMOS 4 GRAMOS 7 DÍAS
CALIDAD LOCAL
FRESCOS Y DE PROVEEDOR
LIMÓN KILOGRAMOS 3 GRAMOS 7 DÍAS
CALIDAD LOCAL
FRESCOS Y DE PROVEEDOR
LECHUGA KILOGRAMOS 4 GRAMOS 2 DÍAS
CALIDAD LOCAL
FRESCOS Y DE PROVEEDOR
PAPAS KILOGRAMOS 20 GRAMOS 7 DÍAS
CALIDAD LOCAL
MOSTAZA,
15
KÉTCHUP, LITRO 6 MIL DE CALIDAD ALICORP
DÍAS
MAYONESA
PAN DE
KILOGRAMOS 25 GRAMOS FRESCOS 1 DÍA BIMBO/LALOS
HAMBURGUESA
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
74
15
MOSTAZA LITRO 2 MIL DE CALIDAD ALICORP
DÍAS
15
KÉTCHUP LITRO 2 MIL DE CALIDAD ALICORP
DÍAS
PREPARACIÓN 10
MAYONESA LITRO 2 MIL ALICORP
CACERA DÍAS
3
PIMIENTA KILOGRAMOS 1 GRAMOS DE CALIDAD ALICORP
MESES
3
SAL KILOGRAMOS 2 GRAMOS EXTRAFINA ALICORP
MESES
PAN DE FRESCOS Y DE
KILOGRAMOS 25 GRAMOS 1 DÍA BIMBO / LALOS
HAMBURGUESA CALIDAD
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
75
MESES LOCAL
CULANTRO FRESCOS Y PROVEEDOR
KILOGRAMOS 2 GRAMOS 2 DÍAS
PICADO NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
AJO KILOGRAMOS 2 GRAMOS 7 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
LECHUGA KILOGRAMOS 3 GRAMOS 2 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
CHOCLO KILOGRAMOS 7 GRAMOS 2 DÍAS
NATURALES LOCAL
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
76
3
SAL Y PIMIENTA KILOGRAMOS 1 GRAMOS SAL EXTRAFINA ALICORP
MESES
PAN DE MOLDE KILOGRAMOS 25 GRAMOS FRESCOS 1 DÍA BIMBO/ LALOS
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
Productos secundarios
a. Requerimiento de MPD para Kiwicha con maca
TABLA Nº 74
VIDA
ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR
ÚTIL
15 PROVEEDOR
HARINA DE MACA KILOGRAMOS 5 GRAMOS HARINA ORGÁNICA
DÍAS LOCAL
15 PROVEEDOR
KIWICHA KILOGRAMOS 5 GRAMOS KIWICHA ORGÁNICA
DÍAS LOCAL
PROVEEDOR
LECHE LITRO 25 MLT LECHE FRESCA 2 DÍAS
LOCAL
AZÚCAR DE BUENA 2
AZÚCAR KILOGRAMOS 10 GRAMOS ALICORP
CALIDAD MESES
CANELA DE BUENA 2 PROVEEDOR
CANELA KILOGRAMOS 1 GRAMOS
CALIDAD MESES LOCAL
77
AGUA LIMPIA Y PROVEEDOR
AGUA LITRO 200 MLT 2 DÍAS
FRESCA LOCAL
CLAVO DE BUENA 2 PROVEEDOR
CLAVO DE OLOR KILOGRAMOS 1 GRAMOS
CALIDAD MESES LOCAL
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
78
d. Requerimiento de MPD para Quinua con frutas
TABLA Nº 77
VIDA
ÍTEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR
ÚTIL
2 PROVEEDOR
QUINUA KILOGRAMOS 5 GRAMOS QUINUA ORGÁNICA
MESES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
MANZANA KILOGRAMOS 5 GRAMOS 5 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
MEMBRILLO KILOGRAMOS 4 GRAMOS 3 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
PIÑA KILOGRAMOS 4 GRAMOS 2 DÍAS
NATURALES LOCAL
AZÚCAR DE BUENA 2
AZÚCAR KILOGRAMOS 10 GRAMOS ALICORP
CALIDAD MESES
CANELA DE BUENA 2 PROVEEDOR
CANELA KILOGRAMOS 1 GRAMOS
CALIDAD MESES LOCAL
CLAVO DE BUENA 2 PROVEEDOR
CLAVO DE OLOR KILOGRAMOS 1 GRAMOS
CALIDAD MESES LOCAL
AGUA LIMPIA Y PROVEEDOR
AGUA LITROS 200 MIL 2 DÍAS
TRATADA LOCAL
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
79
LLANTÉN NATURALES LOCAL
GRANDES
2 PROVEEDOR
LINAZA KILOGRAMOS 5 GRAMOS LINAZA ORGÁNICA
MESES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
HOJAS DE BOLDO KILOGRAMOS 1 GRAMOS 2 DÍAS
NATURALES LOCAL
FRESCOS Y PROVEEDOR
LIMÓN KILOGRAMOS 4 GRAMOS 7 DÍAS
NATURALES LOCAL
AZÚCAR DE 2
AZÚCAR KILOGRAMOS 10 GRAMOS ALICORP
CALIDAD MESES
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 80
COSTO
SUELD SUELDO
CAN TOTAL SUELD DE
O VACACI ANUAL + ES COSTO
PUESTO TIDA
MENS
SUELD O
ONES GRATIFICA SALUD
CTS. EMPLEA
POR MES
D O ANUAL DOR EN
UAL CIÓN
S7.
SANDWICHERO
Y S/. S/. S/. S/. S/. S/.
2 S/. 600 S/. 15,000 S/. 0
HAMBUERGUES 600 1,200 14,400 675 15,675 1,306.25
ERO
PREPARADOR S/. S/. S/. S/. S/. S/.
1 S/. 300 S/. 7,500 S/. 0
DE BEBIDAS 600 600 7,200 338 7,838 653.13
ALMACENERO
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Y AYUDANTE 1 S/. 300 S/. 7,500 S/. 0
600 600 7,200 338 7,838 653.13
DE COCINA
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL 4 S/. 900 S/. 22,500 S/. 0
1,200 1,800 21,600 1,013 23,513 2,612.50
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
80
Para la elaboración de nuestros productos contrataremos 2
personales a los cuales se les pagará un sueldo mínimo más sus
derechos como ESSALUD.
81
menciona 3 trabajadores que pueden variar según la demandada de
productos.
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
82
En el cuadro anterior se menciona el total de los gastos
administrativos y sus proyecciones a 5 años los cuales están
sujetos a variaciones ya sea por el aumento de demanda o por
el aumento de la tasa de inflación.
83
REFRIGERADORA Y MAQUINARIAS Y
1 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 8 CEFRISA
ACCESORIOS EQUIPOS
MAQUINARIAS Y
HORNO 1 S/. 3,050.00 S/. 3,050.00 8 IMPORTACION
EQUIPOS
MAQUINARIAS Y
HORNOS PARA ASAR 1 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00 8 IMPORTACION
EQUIPOS
MAQUINARIAS Y
MICROONDAS 2 S/. 400.00 S/. 800.00 8 IMPORTACION
EQUIPOS
FREIDORA MAQUINARIAS Y
1 S/. 2,600.00 S/. 2,600.00 8 IMPORTACION
INDUSTRIAL EQUIPOS
TOSTADORA MAQUINARIAS Y
1 S/. 560.00 S/. 560.00 8 IMPORTACION
INDUSTRIAL EQUIPOS
MAQUINARIAS Y
PLANCHA FREIDORA 2 S/. 1,500.00 S/. 3,000.00 8 IMPORTACION
EQUIPOS
PELADORAS DE MAQUINARIAS Y
1 S/. 528.00 S/. 528.00 8 IMPORTACION
PAPAS EQUIPOS
1 COCINA PICADOR DE PAPAS 2 S/. 150.00 S/. 300.00 8 IMPORTACION
MAQUINARIAS Y
EQUIPOS
MESAS 2 S/. 300.00 S/. 600.00 10 MUEBLERIAS MUEBLES Y ENSERES
MENAJE 2 S/. 450.00 S/. 900.00 5 LA CURACAO MUEBLES Y ENSERES
MAQUINA
MAQUINARIAS Y
PREPARADORA DE 1 S/. 5,800.00 S/. 5,800.00 8 IMPORTACION
EQUIPOS
SOYA
TIENDAS DE
CHIMINEA 2 S/. 320.00 S/. 640.00 10 EQUIPO DE COCINA
LIMA
TOSTADOR BOSCH MAQUINARIAS Y
2 S/. 120.00 S/. 240.00 8 LA CURACAO
TAT 6004 EQUIPOS
PICADOR DE MAQUINARIAS Y
1 S/. 430.00 S/. 430.00 8 IMPORTACION
ENSALADAS EQUIPOS
OLLAS GM 4 S/. 100.00 S/. 400.00 8 LA CURACAO EQUIPO DE COCINA
CAFETERA NEPRESO 2 S/. 160.00 S/. 320.00 6 LA CURACAO EQUIPO DE COCINA
VASOS 100 S/. 1.25 S/. 125.00 10 LA CURACAO EQUIPO DE COCINA
MESA 20 S/. 85.00 S/. 1,700.00 10 MUEBLERIAS MUEBLES Y ENSERES
SILLA 60 S/. 28.90 S/. 1,734.00 10 MUEBLERIAS MUEBLES Y ENSERES
DISEÑADOR
CUADROS 10 S/. 40.00 S/. 400.00 5 MUEBLES Y ENSERES
LOCAL
MAQUINARIAS Y
TV 45' PLASMA 2 S/. 1,649.00 S/. 3,298.00 4 LA CURACAO
EQUIPOS
PATIO DE EQUIPO DE SONIDO 1 S/. 635.00 S/. 635.00 4 LA CURACAO
MAQUINARIAS Y
1 COMIDA
EQUIPOS
DISPENSADORES DE MAQUINARIAS Y
2 S/. 1,500.00 S/. 3,000.00 10 IMPORTACION
BEBIDAS EQUIPOS
DISEÑADOR
MOSTRADORES 2 S/. 1,200.00 S/. 2,400.00 10 MUEBLES Y ENSERES
LOCAL
MENAJE 1 S/. 500.00 S/. 500.00 5 LA CURACAO MUEBLES Y ENSERES
CUADROS DISEÑADOR
10 S/. 80.00 S/. 800.00 10 MUEBLES Y ENSERES
INFORMATIVOS LOCAL
MAQUINARIAS Y
CONGELADORA 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 8 CEFRISA
EQUIPOS
REFRIGERADORA MAQUINARIAS Y
1 S/. 2,150.00 S/. 2,150.00 8 CEFRISA
INDUSTRIAL EQUIPOS
1 ALMACÉN VITRINAS 2 S/. 300.00 S/. 600.00 10 MUEBLERIAS MUEBLES Y ENSERES
GONDOLAS 4 S/. 250.00 S/. 1,000.00 10 MUEBLERIAS MUEBLES Y ENSERES
MESA 2 S/. 160.00 S/. 320.00 10 MUEBLERIAS MUEBLES Y ENSERES
SILLA 2 S/. 70.00 S/. 140.00 10 MUEBLERIAS MUEBLES Y ENSERES
MODIFICACIONES Y
ACABADOS DE LA 1 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 40 OSPINA INVERSION
1 INFRAESTRUCTURA INFRAESTRUCCTURA
84
fueron seleccionados de manera cuidadosa ya que la calidad y
diseño de los activos son muy importantes en el desarrollo de las
actividades de toda empresa. También cabe resaltar la inversión en
la renovación y diseño del local que realizaremos, el cual importante
para comodidad del personal, clientes y demás, los cuales se
beneficiarán directa e indirectamente.
85
h. Llenado del formulario
i. Trámite: Inscripción
j. Supervisión del domicilio
TRÁMITE DE FUNCIONAMIENTO
Trámite para la obtención de licencia definitiva de
funcionamiento(MUNICIPIO TAMBO)
k. Copia de ficha de RUC
l. Copia de DNI- Acta representante legal S/. 261.64
m. Copia de la constitución de la empresa
n. Título de propiedad
o. Autorización Sectorial
(MUNICIPIO HUANCAYO)
p. Solicitud dirigida al Sr. Alcalde
S/. 134.00
q. Croquis de ubicación
r. Croquis del aviso
s. Copia de licencia de funcionamiento
Autorización de planillas electrónicas (MINISTERIO DE
TRABAJO)
Patente de servicio (INDECOPI)
a. Búsqueda de antecedentes fonéticos S/. 44.38
b. Trámite de registro
Copia de vigencia de poder
Copia de escritura publica
Copia del representante titular S/. 486.35
TOTAL S/. 1,704.10
86
3.3 Localización
3.3.1 Cuadro de localización por métodos de puntos
TABLA Nº 88
BREÑA CUADRA 1-3 MARISCAL CASTILLA 3-5 CALLE REAL CUADRA
HUANCAYO EL TAMBO 15 -CHILCA
PONDER PUNTAJ
FACTORES ACIÓN
CALIF. PUNTAJE CALIF. PUNTAJE CALIF.
E
TRANQUILIDAD Y BUENAS
COSTUMBRES
0.10 8 0.8 7 0.7 6 0.6
DISPONIBILIDAD DE
LOCALES
0.10 7 0.7 8 0.8 8 0.8
TOTAL 100% 9 8.4 7.2
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
87
3.3.3 Micro localización
LOCAL DEL
ESTABLECIMIENTO
88
3.3.4 Matriz de Impacto Ambiental
TABLA Nº 89
IMPACTOS GENERADOS DISEÑO INSTALACION OPERACIÓN ABANDONO
Contaminación
SOBRE EL Disminución
AGUA
X X
caudal
Cambio de uso
Contaminación
Incremento de
SOBRE EL X
AIRE
ruido
Presencia de
X
malos olores
Perdida de
suelo
SOBRE EL Cambio de
CLIMA temperatura
Aumento de
lluvias
Aumento de la
SOBRE EL evaporación
SUELO Acidificación
Salinización
Pérdida de
SOBRE LA biodiversidad
VEGETACI Efts en especies
ÓN Y endémicas
FAUNA Efts en especies
protegidas
Sobre población
SOBRE Perdida de base
POBLACIÓ de recursos
N Traslado de
población
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
89
CAPÍTULO IV
ESTUDIO LEGAL YORGANIZACIONAL
TABLA Nº 90
Sociedad Comercial
Sociedad Anónima
Modalidad de Responsabilidad Sociedad Anónima
Cerrada
Limitada
De 2 a 20 accionistas. El
Accionista que desee
transferir sus acciones a
otro accionista o a terceros
De 2 como mínimo. No
debe comunicarlos a l a
Características De 2 a 20 accionistas. existe número máximo.
Sociedad y solicitar su
aprobación.
Tendrá una
denominación seguida Tendrá una denominación
Tendrá una
de las palabras seguida de las pal abras
denominación seguida
«Sociedad Comercial de «Sociedad Anónima
Denominación de las palabras
Responsabilidad Cerrada» o de las s i glas
«Sociedad Anónima » o
Limitada» o de las siglas «SAC».
de las siglas «SA».
«SRL».
• Junta General de
Accionistas. • Junta General de
• Junta General de
• Directorio (su Accionistas.
Socios.
Órganos nombramiento es opcional). • Directorio.
• Gerentes.
• Gerencia. • Gerencia.
90
Los aportes pueden
Los aportes pueden hacerse
hacerse en moneda
en moneda nacional y/o
nacional y/o extranjera, y
extranjera, y en
en contribuciones
contribuciones tecnológicas
tecnológicas intangibles.
El capital es intangibles. El capital es
El capital es
representado por representado por acciones y
representado por
participaciones y cada deberá estar suscrito
acciones y deberá estar
Capital social participación deberá completamente, y cada
suscrito completamente,
estar pagada por lo acción debe ser pagada en
y cada acción deberá ser
menos en 25%. por lo menos
pagada en por lo menos
25%.
25%.
Determinada o Determinada o Determinada o
Duración indeterminada indeterminada. indeterminada.
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 91
VENTAJAS DESVENTAJAS
91
Las responsabilidades ante las
La posibilidad de reunir un mayor
obligaciones sociales de la
capital para la empresa.
empresa están limitadas al
Las responsabilidades ante las
obligaciones sociales de la El capital de la empresa no puede
empresa están limitadas al aumentar.
patrimonio de la empresa.
La sociedad se mantiene aun
después de la muerte de alguno
de los socios.
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 92
92
De uno (1) hasta Desde 150 UIT hasta 850
Pequeña cincuenta (50) UIT 3 (desde S/.
empresa trabajadores inclusive 540 000 hasta S/. 306 000)
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
Nuestra empresa opta por el Régimen Especial por tratarse de una MYPE –
Micro empresa debido a que nuestra empresa no superan los 10 trabajadores.
TABLA Nº 93
RÉGIMEN ESPECIAL
RÉGIMEN
CONCEPTO PEQUEÑA
GENERAL MICRO EMPRESA
EMPRESA
Su remuneración más
Horario
una sobre tasa de No aplica sobre tasa. No aplica sobre tasa.
Nocturno 35%.
1 remuneración por
CTS año.
No aplica. Por 15 días al año.
93
2 gratificaciones al año
2 remuneraciones por
Gratificaciones año.
No aplica. de medio sueldo cada
una.
Se computa a razón de
15 remuneraciones
diarias por año
completo de servicios,
hasta alcanzar un
Utilidades Si se paga utilidades. No aplica.
máximo de 90
remuneraciones
diarias.
Es equivalente a 10 Es equivalente a 20
11/2 remuneraciones
remuneraciones diarias r emuneraciones
por año, con un tope
por cada año completo diarias por cada año
de 12
Despido de servicios, con un completo de servicios,
remuneraciones. Las
arbitrario máximo de 90 con un máximo de 120
fracciones se pagan.
remuneraciones diarias. remuneraciones
diarias.
El trabajador opta si
El trabajador opta por El trabajador opta si elige
elige o no acceder a
Pensiones un sistema o no acceder a un
un sistema
pensionario. sistema pensionario.
pensionario.
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
94
expresade la SUNAT, de acuerdo con el último dígito del número de RUC
que le corresponde a cada contribuyente.
JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS
ADMINISTRADOR
ATENCIÓN AL
PRODUCCIÓN ALMACÉN
CLIENTE
TABLA Nº 94
ADMINISTRADOR 1
DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS
Representará la organización, dirigiéndola y llevarla al éxito ante los competidores, con un
modelo que el contexto analiza y utiliza en la elaboración de los juicios de valor para con el
individuo que los realiza y de la organización donde él se encuentra involucrado.
Responsable directo del logro de los objetivos que la organización se ha planteado.
Planificarlas necesidades operativas y estratégicas y la disposición de los medios para
satisfacer a las mismas informar y responder ante la junta de accionistas el logro de las
metas establecidas.
95
DEPENDE DE Junta de socios
LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD
TIENE MANDO
Todas las áreas
SOBRE
REQUISITOS MÍNIMOS
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
96
TABLA Nº 95
ATENCION ALCLIENTE 2
DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS
DEPENDE DE Administrador
LINEAS DE AUTORIDAD Y Preparador de
RESPONSABILIDAD TIENE MANDO
SOBRE
sándwich
REQUISITOS MÍNIMOS
•Estudios: haber acabado la secundaria, con cursos de atención al cliente, con mucho
carisma y ganas de superarse, tener experiencia como mínimo de 6 meses en puestos
afines.
•Comunicación fluida y siendo asertivo manejando excelentes medios de
comunicación.
•Capacidad de trabajar en grupo.
•Manejo de situaciones, problemas en su puesto de trabajo.
•Creatividad.
•Compromiso en el trabajo.
•Tratar en forma cortes al público en general, edad de 20 a 35 años.
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 96
PRODUCCION (PREPARADOR DE SANDWICH) 3
DENOMINACIÓN DEL CARGO N° DE CARGO
FUNCIONES ESPECÍFICAS
97
Auxiliar de
DEPENDEDE Atención al
cliente
LINEASDEAUTORIDADYRESPONSABILIDAD TIENEMANDO
Ninguno
SOBRE
REQUISITOS MÍNIMOS
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
A. Generalidades
Artículo 1.- El presente reglamento es de carácter obligatorio y
establece normas a las que deberán sujetarse todos los
trabajadores de QAYPHI.
Artículo 2.- Todos los asuntos no especificados en este
reglamento quedan bajo lo estipulado en la Ley de Trabajo.
Artículo 3.- Cada trabajador tendrá un jefe inmediato al cual
tiene el deber de comunicar sus actividades y cualquier
modificación de ellas.
Artículo 4.- El personal está obligado a cumplir su contrato de
trabajo, así como cualquier instrucción que determine la
empresa.
Artículo 5.- Es obligación del personal cumplir con las reglas de
98
higiene y seguridad.
Artículo 6.- Queda estrictamente prohibido las relaciones
interpersonales dentro de la empresa.
Artículo 7.- Es obligación de todo trabajador permanecer
constantemente en sus puestos para resolver cualquier
inconveniente.
B. Jornada laboral
Artículo 9.- Al ingresar o salir a la empresa deberán registrar su
hora de entrada y salida en el registro diario de asistencia.
Artículo 10.- La jornada laboral será de seis días a la semana.
Artículo 11.- De no cumplir con el horario, ya sea con retardos o
faltas se sancionara sobre pago de nómina y prestaciones.
Artículo 12.- Vacaciones y días festivos estarán sujetos a
disposiciones oficiales y a cambios con previo aviso.
Artículo 13.- Las vacaciones no serán acumulables.
Artículo 14.- Todos los trabajadores cuentan con 30 minutos
para descansar y tomar un refrigerio. Cada área decidirá los
horarios para sus trabajadores.
C. Salario
Artículo 15.- El pago de honorarios y nomina se hará de
acuerdo a lo establecido en el contrato con cada trabajador.
Artículo 16.- Estos se pagarán mensualmente el 30 de cada
mes depositando en la cuenta haberes del empleado.
Artículo 17.- Los premios y bonos serán depositados en la
cuenta de cada trabajador.
Artículo 18.- En caso de renuncia se le liquidará de acuerdo a
lo establecido por la ley del trabajo.
D. Prohibiciones a empleados
Artículo 19.- No se permite el consumo de bebidas alcohólicas
dentro de las instalaciones del restaurant.
Artículo 20.- No se permite el uso de narcóticos dentro de la
99
empresa.
Artículo 21.- Se prohíbe estrictamente hacer uso de los
alimentos, productos de limpieza, para uso personal del
empleado.
Artículo 22.- Queda prohibido proporcionar cualquier información
confidencial a personas ajenas a la empresa revelando políticas
y sistemas propias de la misma.
Artículo 23.- Actos que perjudiquen el prestigio de la empresa
Artículo 24.- Ofensas, daños o faltas de respeto a otros
colaboradores y a las instalaciones.
Artículo 25.- No se permite substraer ningún objeto propiedad de
la empresa.
Artículo 26.- Se prohíben visitas familiares en horarios de
trabajo.
E. Sanciones
Artículo 28.- Las faltas en que incurran los trabajadores
ameritaran una sanción con las siguientes medidas.
Artículo 29.- Amonestación verbal o por escrito.
Artículo 30.- Suspensión laboral sin goce de salario.
Artículo 31.- Despido sin responsabilidad patronal.
Artículo 32.- En caso de que el trabajador no respete sus 30
minutos de break y regrese después a su puesto, deberá
reponer el tiempo que haya llegado tarde.
F. Higiene y seguridad
Artículo 36.- El aseo de instalaciones se efectuará por el
personal, los días y horas correspondientes.
Artículo 37.- Es obligación de todo el personal, participar en los
simulacros con el objeto de prevenir casos fortuitos.
Artículo 38.- En caso de accidente de algún trabajador, se
cuenta con servicio médico dentro de las instalaciones y de ser
necesario se le trasladará al hospital.
100
Artículo 39.- El personal queda obligado a someterse a
exámenes médicos y psicométricos requeridos por la empresa.
Artículo 40.- Queda estrictamente prohibido en el personal
masculino el uso de aretes, tatuajes en áreas visibles, cabello
largo o peinados extravagantes; en caso del personal femenino
debe tener una presentación decorosa.
Artículo 41.- Es obligación del trabajador portar el uniforme
completo y correctamente así mismo portar siempre a la vista el
gafete con su nombre.
Artículo 42.- Es obligación del empleado avisar al departamento
de seguridad cualquier situación o acción sospechosa.
G. Derechos del trabajador
Artículo 43.- Al transcurso de un año de trabajo se darán 15
días calendarios de vacaciones.
Artículo 44.- Los trabajadores recibirán oportunamente los
instrumentos necesarios, para desempañarse correctamente en
su área de trabajo.
Artículo 45.- La empresa está obligada a brindarles a sus
empleados una capacitación cada 6 meses para incrementar su
nivel de desempeño.
Artículo 46.- Todo empleado será asegurado automáticamente
al firmar el contrato de empleo.
Artículo 47.- Anualmente se harán premiaciones hacia los
trabajadores distinguidos, que serán aquellos que contribuyan a
la productividad de la empresa.
Artículo 48.- Todo trabajador tiene derecho a réplica sobre sus
sanciones.
101
4.6 Gastos de Formalización Empresarial
TABLA Nº 97
Nº INSCRIPCIÓN PRECIO
1 Búsqueda de denominación (SUNARP) S/. 9.00
Reserva de denominación (SUNARP)
a. Solicitud de reserva
2 b. Copia de certificado de denominación S/. 22.00
c. Formulario de inscripción (24 Hrs.)
d. Copia de DNI de representante
3 Elaboración de minuta (NOTARIO) S/. 200.00
4 Escritura Pública (NOTARIO) S/. 300.00
Inscribir la empresa (SUNARP) S/. 53.00
e. Por cada S/. 1,000 de capital (S/.3.00) S/. 114.73
5
f. Calificación registral S/. 39.00
g. Representante Legal S/. 22.00
Copia literal de la inscripción de la empresa a
6 S/. 18.00
efectos de solicitar el RUC. (SUNARP)
Inscripción y obtención de RUC (SUNAT)
h. Llenado del formulario
7 S/. 0.00
i. Trámite: Inscripción
j. Supervisión del domicilio
TRÁMITE DE FUNCIONAMIENTO
Trámite para la obtención de licencia definitiva de
funcionamiento(MUNICIPIO TAMBO)
k. Copia de ficha de RUC
8 l. Copia de DNI- Acta representante legal S/. 261.64
m. Copia de la constitución de la empresa
n. Título de propiedad
o. Autorización Sectorial
Permiso de anuncio publicitarios – Paneles
luminosos
(MUNICIPIO HUANCAYO)
9 p. Solicitud dirigida al Sr. Alcalde S/. 134.00
q. Croquis de ubicación
r. Croquis del aviso
s. Copia de licencia de funcionamiento
Autorización de planillas electrónicas
10
(MINISTERIO DE TRABAJO)
11 Patente de servicio (INDECOPI)
102
a. Búsqueda de antecedentes fonéticos S/. 44.38
b. Trámite de registro
Copia de vigencia de poder
Copia de escritura publica
Copia del representante titular S/. 486.35
TOTAL S/. 1,704.10
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
103
CAPÍTULO V
PROYECCIÓN DE INGRESOS
TABLA Nº 100
PRODUCTOS AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
Hamburguesa de carne de
alpaca S/. 33,447.46 S/. 33,428.57 S/. 33,821.85 S/. 34,215.13 S/. 34,608.40
Hamburguesa de cuy S/. 44,596.61 S/. 44,949.15 S/. 45,477.97 S/. 46,006.78 S/. 46,535.59
Hamburguesa de filete de
pescado S/. 25,911.86 S/. 26,220.34 S/. 26,528.81 S/. 26,837.29 S/. 27,145.76
Hamburguesa de carne de
res S/. 66,894.92 S/. 67,423.73 S/. 68,216.95 S/. 69,010.17 S/. 69,803.39
Hamburguesa de pollo S/. 51,977.97 S/. 52,594.92 S/. 53,057.63 S/. 53,674.58 S/. 54,291.53
Sándwich de jamón y queso S/. 22,210.17 S/. 22,474.58 S/. 22,738.98 S/. 23,003.39 S/. 23,267.80
Sándwich de ceviche S/. 59,403.39 S/. 60,108.47 S/. 60,637.29 S/. 61,342.37 S/. 62,047.46
Sándwich de carne de cuy S/. 29,613.56 S/. 29,966.10 S/. 30,318.64 S/. 30,671.19 S/. 31,023.73
Sándwich de huevo y tocino S/. 22,210.17 S/. 22,474.58 S/. 22,738.98 S/. 23,003.39 S/. 23,267.80
Sándwich ensalada de atún S/. 37,907.12 S/. 38,206.78 S/. 38,656.27 S/. 39,105.76 S/. 39,555.25
TOTALES S/. 394,173.22 S/. 397,847.22 S/. 402,193.37 S/. 406,870.04 S/. 411,546.71
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
104
PROYECCIÓN DE VENTAS EN UNIDADES
TABLA Nº 101
PRODUCTOS AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
Hamburguesa de carne de
13104 13260 13416 13572 13728
alpaca
Hamburguesa de cuy 13104 13260 13416 13572 13728
Hamburguesa de filete de
8736 8840 8944 9048 9152
pescado
Hamburguesa de carne de
26208 26520 26832 27144 27456
res
Hamburguesa de pollo 17524 17732 17888 18096 18304
Sándwich de jamón y queso 8736 8840 8944 9048 9152
Sándwich de ceviche 17524 17732 17888 18096 18304
Sándwich de carne de cuy 8736 8840 8944 9048 9152
Sándwich de huevo y tocino 8736 8840 8944 9048 9152
Sándwich ensalada de atún 13104 13260 13416 13572 13728
TOTALES 135512 137124 138632 140244 141856
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 102
PRODUCTOS AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
Kiwicha con maca S/. 11,105.08 S/. 11,237.29 S/. 11,369.49 S/. 11,501.69 S/. 11,633.90
Leche de soya S/. 13,378.98 S/. 13,484.75 S/. 13,643.39 S/. 13,802.03 S/. 13,960.68
Chicha de jora S/. 5,552.54 S/. 5,618.64 S/. 5,684.75 S/. 5,750.85 S/. 5,824.88
Quinua con frutas S/. 14,806.78 S/. 14,983.05 S/. 15,159.32 S/. 15,335.59 S/. 15,511.86
Emoliente S/. 8,884.07 S/. 8,989.83 S/. 9,095.59 S/. 9,201.36 S/. 9,307.12
Café S/. 14,806.78 S/. 14,983.05 S/. 15,159.32 S/. 15,335.59 S/. 15,511.86
Totales S/. 68,534.24 S/. 69,296.61 S/. 70,111.86 S/. 70,927.12 S/. 71,750.31
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
105
PROYECCIÓN DE VENTAS EN UNIDADES
TABLA Nº 103
PRODUCTOS AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
Kiwicha con maca 8736 8840 8944 9048 9152
Leche de soya 13104 13260 13416 13572 13728
Chicha de jora 4368 4420 4472 4524 4582
Quinua con frutas 8736 8840 8944 9048 9152
Emoliente 8736 8840 8944 9048 9152
Café 8736 8840 8944 9048 9152
Totales 52416 53040 53664 54288 54918
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 104
AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
PRODUCTO PRINCIPAL S/. 394,173.22 S/. 397,847.22 S/. 402,193.37 S/. 406,870.04 S/. 411,546.71
PRODUCTO
SECUNDARIO S/. 68,534.24 S/. 69,296.61 S/. 70,111.86 S/. 70,927.12 S/. 71,750.31
TOTAL S/. 462,707.46 S/. 467,143.83 S/. 472,305.24 S/. 477,797.16 S/. 483,297.01
Fuente: Propia
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106
CAPÍTULO VI
ESTUDIO ECONÓMICO
107
LIMÓN KILOGRAMO 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 1.00 S/. 0.003
LECHUGA KILOGRAMO 10 GRAMOS S/. 0.010 S/. 2.00 S/. 0.020
PAPAS KILOGRAMO 25 GRAMOS S/. 0.025 S/. 0.60 S/. 0.015
MOSTAZA, KÉTCHUP, MAYONESA LITROS 6 MLT S/. 0.006 S/. 13.00 S/. 0.078
PAN PARA HAMBURGUESA KILOGRAMO 25 GRAMOS S/. 0.025 S/. 5.00 S/. 0.125
TOTAL S/. 1.020
Fuente: Propia
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108
MAYONESA
PAN DE HAMBURGUESA KILOGRAMOS 25 GRAMOS S/. 0.025 S/. 5.00 S/. 0.13
TOTAL S/. 1.09
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
HAMBURGUESA DE POLLO
TABLA Nº 109
ITEM UNIDAD CANTIDAD PRECIO COSTO
UNITARIO TOTAL
PECHUGA DE POLLO KILOGRAMOS 50 GRAMOS S/. 0.050 S/. 10.00 S/. 0.500
HUEVO KILOGRAMOS 4 GRAMOS S/. 0.004 S/. 6.00 S/. 0.024
AJO KILOGRAMOS 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 10.00 S/. 0.030
PEREJIL KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 2.00 S/. 0.004
ORÉGANO KILOGRAMOS 1 GRAMOS S/. 0.001 S/. 2.00 S/. 0.002
CEBOLLA DE VERDEO KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 2.00 S/. 0.004
PIMIENTO ROJO KILOGRAMOS 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 3.00 S/. 0.009
PAN RALLADO KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 5.00 S/. 0.010
MOSTAZA, LITRO 2 MLT S/. 0.002 S/. 15.00 S/. 0.030
KÈTCHUP LITRO 2 MLT S/. 0.002 S/. 15.00 S/. 0.030
MAYONESA LITRO 2 MLT S/. 0.002 S/. 20.00 S/. 0.040
PAPA KILOGRAMOS 40 GRAMOS S/. 0.040 S/. 1.00 S/. 0.040
109
SAL KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 1.00 S/. 0.002
PAN DE HAMBURGUESA KILOGRAMOS 25 GRAMOS S/. 0.025 S/. 5.00 S/. 0.125
TOTAL S/. 0.85
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
SÁNDWICH DE CEVICHE
TABLA Nº 111
ITEM UNIDAD CANTIDAD PRECIO COSTO
UNITARIO TOTAL
PAN DE SU ELECCIÓN KILOGRAMOS 20 GRAMOS S/. 0.020 S/. 7.00 S/. 0.140
FILETE DE PESCADO KILOGRAMOS 50 GRAMOS S/. 0.050 S/. 15.00 S/. 0.750
CEBOLLAS KILOGRAMOS 6 GRAMOS S/. 0.006 S/. 1.00 S/. 0.006
LIMONES KILOGRAMOS 10 GRAMOS S/. 0.010 S/. 1.00 S/. 0.010
AJÍ LIMO KILOGRAMOS 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 3.00 S/. 0.009
PIMIENTA KILOGRAMOS 1 GRAMOS S/. 0.001 S/. 12.00 S/. 0.012
SAL KILOGRAMOS 1 GRAMOS S/. 0.001 S/. 1.00 S/. 0.001
CULANTRO PICADO KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 2.00 S/. 0.004
AJO KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 12.00 S/. 0.024
LECHUGA KILOGRAMOS 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 2.00 S/. 0.006
CHOCLO KILOGRAMOS 7 GRAMOS S/. 0.007 S/. 1.50 S/. 0.011
TOTAL S/. 0.97
Fuente: Propia
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110
SÁNDWICH DE CARNE DE CUY
TABLA Nº 112
ITEM UNIDAD CANTIDAD PRECIO COSTO
UNITARIO TOTAL
PAN DE SU ELECCIÓN KILOGRAMOS 20 GRAMOS S/. 0.020 S/. 5.00 S/. 0.10
CARNE DESMENUZADA DE CUY KILOGRAMOS 35 GRAMOS S/. 0.035 S/. 30.00 S/. 1.05
LIMONES KILOGRAMOS 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 1.00 S/. 0.00
TOMATES KILOGRAMOS 4 GRAMOS S/. 0.004 S/. 1.50 S/. 0.01
PIMIENTA KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 12.00 S/. 0.02
LECHUGA KILOGRAMOS 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 2.00 S/. 0.01
SAL KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 1.00 S/. 0.00
MAYONESA LITRO 2 MLT S/. 0.002 S/. 10.00 S/. 0.02
PAPITAS AL HILO KILOGRAMOS 15 GRAMOS S/. 0.015 S/. 2.00 S/. 0.03
TOTAL S/. 1.24
Fuente: Propia
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111
6.1.2. Productos Secundarios
EMOLIENTE
TABLA Nº 116
ITEM UNIDAD CANTIDAD PRECIO COSTO
UNITARIO TOTAL
AGUA LITROS 200 MLT S/. 0.200 S/. 0.30 S/. 0.06
CEBADA TOSTADA KILOGRAMOS 6 GRAMOS S/. 0.006 S/. 2.50 S/. 0.02
COLA DE CABALLO KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 3.00 S/. 0.01
HOJAS DE LLANTÉN GRANDES KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 12.00 S/. 0.02
LINAZA KILOGRAMOS 5 GRAMOS S/. 0.005 S/. 10.00 S/. 0.05
HOJAS DE BOLDO KILOGRAMOS 1 GRAMOS S/. 0.001 S/. 7.00 S/. 0.01
LIMÓN KILOGRAMOS 4 GRAMOS S/. 0.004 S/. 1.50 S/. 0.01
AZÚCAR KILOGRAMOS 10 GRAMOS S/. 0.010 S/. 3.00 S/. 0.03
TOTAL S/. 0.20
Fuente: Propia
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112
LECHE DE SOYA
TABLA Nº 117
ITEM UNIDAD CANTIDAD PRECIO COSTO
UNITARIO TOTAL
SOYA KILOGRAMOS 5 GRAMOS S/. 0.005 S/. 4.00 S/. 0.02
AGUA LITROS 200 MLT S/. 0.200 S/. 0.30 S/. 0.06
AZÚCAR KILOGRAMOS 10 GRAMOS S/. 0.010 S/. 3.00 S/. 0.03
CANELA KILOGRAMOS 3 GRAMOS S/. 0.003 S/. 40.00 S/. 0.12
CLAVO KILOGRAMOS 1 GRAMOS S/. 0.001 S/. 24.00 S/. 0.02
VAINILLA LITROS 1 MLT S/. 0.001 S/. 3.00 S/. 0.00
MIEL KILOGRAMOS 5 GRAMOS S/. 0.005 S/. 10.00 S/. 0.05
TOTAL S/. 0.31
Fuente: Propia
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CHICHA DE JORA
TABLA Nº 118
PRECIO COSTO
ITEM UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
MAÍZ DE JORA KILOGRAMOS 8 GRAMOS S/. 0.008 S/. 7.00 S/. 0.06
AGUA LITROS 200 MLT S/. 0.200 S/. 0.30 S/. 0.06
CLAVO DE OLOR KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 24.00 S/. 0.05
113
CAFÉ
TABLA Nº 120
ITEM UNIDAD CANTIDAD PRECIO COSTO
UNITARIO TOTAL
CAFÉ MOLIDO KILOGRAMOS 10 GRAMOS S/. 0.010 S/. 30.00 S/. 0.30
CANELA KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 40.00 S/. 0.08
MIEL KILOGRAMOS 2 GRAMOS S/. 0.002 S/. 10.00 S/. 0.02
AGUA LITROS 220 MLT S/. 0.220 S/. 0.30 S/. 0.07
TOTAL S/. 0.47
Fuente: Propia
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TABLA Nº 121
PRODUCTO PRINCIPAL
COSTO
PRODUCTOS
UNITARIO
1 HAMBURGUESA DE CARNE DE ALPACA S/. 1.02
PRODUCTOS SECUNDARIOS
COSTO
PRODUCTOS
UNITARIO
11 KIWICHA CON MACA S/. 0.37
114
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
TABLA Nº 122
PRECIO
PRODUCTOS AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03 AÑO 04 AÑO 05
UNITARIO
HAMBURGUESA DE CARNE DE
S/. 1.02 S/. 13,366.08 S/. 13,525.20 S/. 13,684.32 S/. 13,843.44 S/. 14,002.56
ALPACA
HAMBURGUESA DE CUY S/. 1.31 S/. 17,205.55 S/. 17,410.38 S/. 17,615.21 S/. 17,820.04 S/. 18,024.86
HAMBURGUESA DE FILETE DE
S/. 1.09 S/. 8,736.00 S/. 9,631.18 S/. 9,744.49 S/. 9,857.80 S/. 9,971.10
PESCADO
HAMBURGUESA DE CARNE DE RES S/. 0.86 S/. 22,407.84 S/. 22,674.60 S/. 22,941.36 S/. 23,208.12 S/. 23,474.88
HAMBURGUESA DE POLLO S/. 0.85 S/. 14,895.40 S/. 15,072.20 S/. 15,204.80 S/. 15,381.60 S/. 15,558.40
SÁNDWICH DE JAMÓN Y QUESO S/. 0.89 S/. 7,775.04 S/. 7,867.60 S/. 7,960.16 S/. 8,052.72 S/. 8,145.28
SÁNDWICH DE CEVICHE S/. 0.97 S/. 17,042.09 S/. 17,244.37 S/. 17,396.08 S/. 17,598.36 S/. 17,800.64
SÁNDWICH DE CARNE DE CUY S/. 1.24 S/. 10,841.38 S/. 10,970.44 S/. 11,099.50 S/. 11,228.57 S/. 11,357.63
SÁNDWICH DE HUEVO Y TOCINO S/. 1.24 S/. 10,832.64 S/. 10,961.60 S/. 11,090.56 S/. 11,219.52 S/. 11,348.48
SÁNDWICH ENSALADA DE ATÚN S/. 1.25 S/. 16,334.14 S/. 16,528.59 S/. 16,723.04 S/. 16,917.50 S/. 17,111.95
KIWICHA CON MACA S/. 0.37 S/. 3,223.58 S/. 3,261.96 S/. 3,300.34 S/. 3,338.71 S/. 3,377.09
LECHE DE SOYA S/. 0.31 S/. 4,022.93 S/. 4,070.82 S/. 4,118.71 S/. 4,166.60 S/. 4,214.50
CHICHA DE JORA S/. 0.25 S/. 1,089.38 S/. 1,102.35 S/. 1,115.32 S/. 1,128.29 S/. 1,142.68
QUINUA CON FRUTAS S/. 0.31 S/. 2,668.85 S/. 2,700.62 S/. 2,732.39 S/. 2,764.16 S/. 2,795.94
EMOLIENTE S/. 0.20 S/. 1,729.73 S/. 1,750.32 S/. 1,770.91 S/. 1,791.50 S/. 1,812.10
CAFÉ S/. 0.47 S/. 4,070.98 S/. 4,119.44 S/. 4,167.90 S/. 4,216.37 S/. 4,264.83
TOTAL S/. 156,241.60 S/. 158,891.67 S/. 160,665.10 S/. 162,533.30 S/. 164,402.92
Fuente: Propia
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TABLA Nº 123
ITEM AÑO - 1 AÑO - 2 AÑO - 3 AÑO - 4 AÑO - 5
MANO DE OBRA
S/. 23,513 S/. 23,560 S/. 23,607 S/. 23,654 S/. 23,701
DIRECTA
Fuente: Propia
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115
En el cuadro anterior se menciona el presupuesto de mano de obra por los
siguientes cinco años los cuales pueden variar.
TABLA Nº 124
ITEM AÑO - 1 AÑO - 2 AÑO - 3 AÑO - 4 AÑO - 5
COSTOS S/.
S/. 21,995.28 S/. 22,435.19 S/. 22,883.89 S/. 23,341.57
INDIRECTOS 21,564.00
Fuente: Propia
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TABLA Nº 125
ITEMS AÑO - 1 AÑO - 2 AÑO - 3 AÑO - 4 AÑO - 5
GASTOS ADM. S/. 26,125.00 S/. 26,177.25 S/. 26,229.60 S/. 26,282.06 S/. 26,334.63
ATROS GASTOS ADM. S/. 27,769.00 S/. 27,824.54 S/. 27,880.19 S/. 27,935.95 S/. 27,991.82
TOTAL GASTOS
S/. 53,894.00 S/. 54,001.79 S/. 54,109.79 S/. 54,218.01 S/. 54,326.45
ADMINISTRATIVOS
Fuente: Propia
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Este cuadro muestra los diversos gastos administrativos en los cuales incurriremos
ya sea en el personal y en el servicio de terceros que necesitaremos para realizar la
operaciones de la empresa.
TABLA Nº 126
ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
GASTO DE S/.
S/. 76,552.80 S/. 76,705.91 S/. 76,859.32 S/. 77,013.04
VENTAS 76,400.00
Fuente: Propia
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116
El presente cuadro muestra los presupuestos en gastos de ventas que serán
necesarios para promocionar y comunicar a nuestros clientes de las promociones
o bondades que ofrecemos.
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN S/. 53,894.00 S/. 54,001.79 S/. 54,109.79 S/. 54,218.01 S/. 54,326.45
GASTOS DE VENTAS S/. 76,400.00 S/. 76,552.80 S/. 76,705.91 S/. 76,859.32 S/. 77,013.04
COSTO TOTAL DE
S/. 331,612.10 S/. 335,001.06 S/. 337,522.62 S/. 340,148.37 S/. 342,785.14
DESEMBOLSO
REQUERIMIENTO CAPITAL DE
S/. 27,634.34 S/. 27,916.76 S/. 28,126.89 S/. 28,345.70 S/. 28,565.43
TRABAJO 1 MES
INVERSIÓN EN CAPITAL DE
S/. 27,634.34 S/. 282.41 S/. 210.13 S/. 218.81 S/. 219.73 S/. 0.00
TRABAJO
RECUPERACIÓN DE CAPITAL
S/. 28,565.43
DE TRABAJO
Fuente: Propia
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TABLA Nº 128
EQUIPO
PRECI MUEB
Nº DE CAN VIDA DE EQUIPO
TIPO DE O PRECIO TIPO DE LES Y maq. y INV EN
ESPA EQUIPO REQUERIDO TID UTIL/A PROCES DE
CIOS ESPACIO UNITA TOTAL ACTIVO ENSER equipo LOCAL
AD ÑOS AMIENT COCINA
RIO ES
O
S/. EQUIPO DE
COMPUTADORA S/. S/.
1 2,000. 4 PROCESAMIE
DIGITAL 2,000.00 2,000.00
00 NTO
S/. S/. MUEBLES Y S/.
SILLA GIRATORIA 1 10
150.00 150.00 ENSERES 150.00
S/. S/.
MOSTRADORES DE S/. MUEBLES Y
1 1,800. 5 1,800.
RECEPCION 1,800.00 ENSERES
00 00
1 RECEPCIÓN EQUIPO DE
S/. S/. S/.
IMPRESORA 1 4 PROCESAMIE
450.00 450.00 450.00
NTO
EQUIPO DE
S/. S/. S/.
FOTOCOPIADORA 1 4 PROCESAMIE
380.00 380.00 380.00
NTO
EQUIPO DE
S/. S/. S/.
TELEFONO FIJO 1 5 PROCESAMIE
150.00 150.00 150.00
NTO
117
EQUIPO DE
S/. S/. S/.
MESA 1 10 PROCESAMIE
250.00 250.00 250.00
NTO
S/.
REFRIGERADORA Y S/. MAQUINARIA S/.
1 4,800. 8
ACCESORIOS 4,800.00 S Y EQUIPOS 4,800.00
00
S/.
S/. MAQUINARIA S/.
HORNO 1 3,050. 8
3,050.00 S Y EQUIPOS 3,050.00
00
S/.
S/. MAQUINARIA S/.
HORNOS PARA ASAR 1 1,200. 8
1,200.00 S Y EQUIPOS 1,200.00
00
S/. S/. MAQUINARIA
MICROONDAS 2 8 S/. 800.00
400.00 800.00 S Y EQUIPOS
S/.
S/. MAQUINARIA S/.
FREIDORA INDUSTRIAL 1 2,600. 8
2,600.00 S Y EQUIPOS 2,600.00
00
TOSTADORA S/. S/. MAQUINARIA
1 8 S/. 560.00
INDUSTRIAL 560.00 560.00 S Y EQUIPOS
S/.
S/. MAQUINARIA S/.
PLANCHA FREIDORA 2 1,500. 8
3,000.00 S Y EQUIPOS 3,000.00
00
S/. S/. MAQUINARIA
PELADORAS DE PAPAS 1 8 S/. 528.00
528.00 528.00 S Y EQUIPOS
1 COCINA
S/. S/. MAQUINARIA
PICADOR DE PAPAS 2 8 S/. 300.00
150.00 300.00 S Y EQUIPOS
S/. S/. MUEBLES Y S/.
MESAS 2 10
300.00 600.00 ENSERES 600.00
S/. S/. MUEBLES Y S/.
MENAJE 2 5
450.00 900.00 ENSERES 900.00
MAQUINA S/.
S/. MAQUINARIA S/.
PREPARADORA DE 1 5,800. 8
5,800.00 S Y EQUIPOS 5,800.00
SOYA 00
S/. S/. EQUIPO DE S/.
CHIMINEA 2 10
320.00 640.00 COCINA 640.00
TOSTADOR BOSCH TAT S/. S/. MAQUINARIA
2 8 S/. 240.00
6004 120.00 240.00 S Y EQUIPOS
PICADOR DE S/. S/. MAQUINARIA
1 8 S/. 430.00
ENSALADAS 430.00 430.00 S Y EQUIPOS
S/. S/. EQUIPO DE S/.
OLLAS GM 4 8
100.00 400.00 COCINA 400.00
S/. S/. EQUIPO DE S/.
CAFETERA NEPRESO 2 6
160.00 320.00 COCINA 320.00
S/. S/. EQUIPO DE S/.
VASOS 100 10
1.25 125.00 COCINA 125.00
S/.
S/. S/. MUEBLES Y
MESA 20 10 1,700.
85.00 1,700.00 ENSERES
00
S/.
S/. S/. MUEBLES Y
SILLA 60 10 1,734.
28.90 1,734.00 ENSERES
00
S/. S/. MUEBLES Y S/.
CUADROS 10 5
40.00 400.00 ENSERES 400.00
S/.
S/. MAQUINARIA S/.
TV 45' PLASMA 2 1,649. 4
3,298.00 S Y EQUIPOS 3,298.00
00
PATIO DE
1 S/. S/. MAQUINARIA
COMIDA EQUIPO DE SONIDO 1 4 S/. 635.00
635.00 635.00 S Y EQUIPOS
S/.
DISPENSADORES DE S/. MAQUINARIA S/.
2 1,500. 10
BEBIDAS 3,000.00 S Y EQUIPOS 3,000.00
00
S/. S/.
S/. MUEBLES Y
MOSTRADORES 2 1,200. 10 2,400.
2,400.00 ENSERES
00 00
S/. S/. MUEBLES Y S/.
MENAJE 1 5
500.00 500.00 ENSERES 500.00
CUADROS S/. S/. MUEBLES Y S/.
10 10
INFORMATIVOS 80.00 800.00 ENSERES 800.00
S/.
S/. MAQUINARIA S/.
CONGELADORA 1 2,000. 8
2,000.00 S Y EQUIPOS 2,000.00
00
S/.
REFRIGERADORA S/. MAQUINARIA S/.
1 2,150. 8
1 ALMACÉN INDUSTRIAL 2,150.00 S Y EQUIPOS 2,150.00
00
S/. S/. MUEBLES Y S/.
VITRINAS 2 10
300.00 600.00 ENSERES 600.00
S/. S/. MUEBLES Y S/.
GONDOLAS 4 10
250.00 1,000.00 ENSERES 1,000.
118
00
TABLA Nº 129
ITEM AÑO - 0 AÑO - 1 AÑO - 2 AÑO - 3 AÑO - 4 AÑO - 5
6.8. Depreciación
TABLA Nº 130
TIPO DE PRECIO
EQUIPO REQUERIDO PROVEEDOR TASA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ESPACIO TOTAL
COMPUTADORA DIGITAL 2000 LA CURACAO 25% S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
SILLA GIRATORIA 150 LA CURACAO 20% S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00
MOSTRADORES DE
1800 MUEBLERIAS 20% S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00 S/. 360.00
RECEPCION
RECEPCION IMPRESORA 450 LA CURACAO 25% S/. 112.50 S/. 112.50 S/. 112.50 S/. 112.50
FOTOCOPIADORA 380 LA CURACAO 25% S/. 95.00 S/. 95.00 S/. 95.00 S/. 95.00
TELEFONO FIJO 150 MOVISTAR 25% S/. 37.50 S/. 37.50 S/. 37.50 S/. 37.50 S/. 37.50
MESA 250 MUEBLERIAS 20% S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00
REFRIGERADORA Y
4800 CEFRISA 10% S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 480.00 S/. 480.00
ACCESORIOS
COCINA
HORNO 3050 IMPORTACION 10% S/. 305.00 S/. 305.00 S/. 305.00 S/. 305.00 S/. 305.00
119
HORNOS PARA ASAR 1200 IMPORTACION 10% S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00
MICROONDAS 800 IMPORTACION 10% S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00
FREIDORA INDUSTRIAL 2600 IMPORTACION 10% S/. 260.00 S/. 260.00 S/. 260.00 S/. 260.00 S/. 260.00
TOSTADORA INDUSTRIAL 560 IMPORTACION 10% S/. 56.00 S/. 56.00 S/. 56.00 S/. 56.00 S/. 56.00
PLANCHA FREIDORA 3000 IMPORTACION 10% S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
PELADORAS DE PAPAS 528 IMPORTACION 10% S/. 52.80 S/. 52.80 S/. 52.80 S/. 52.80 S/. 52.80
PICADOR DE PAPAS 300 IMPORTACION 10% S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00
MESAS 600 MUEBLERIAS 20% S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00
MENAJE 900 LA CURACAO 10% S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00
MAQUINA PREPARADORA DE
5800 IMPORTACION 10% S/. 580.00 S/. 580.00 S/. 580.00 S/. 580.00 S/. 580.00
SOYA
TIENDAS DE
CHIMINEA 640 10% S/. 64.00 S/. 64.00 S/. 64.00 S/. 64.00 S/. 64.00
LIMA
TOSTADOR BOSCH TAT 6004 240 LA CURACAO 10% S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 24.00
PICADOR DE ENSALADAS 430 IMPORTACION 10% S/. 43.00 S/. 43.00 S/. 43.00 S/. 43.00 S/. 43.00
OLLAS GM 400 LA CURACAO 10% S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00
CAFETERA NEPRESO 320 LA CURACAO 10% S/. 32.00 S/. 32.00 S/. 32.00 S/. 32.00 S/. 32.00
VASOS 125 LA CURACAO 10% S/. 12.50 S/. 12.50 S/. 12.50 S/. 12.50 S/. 12.50
MESA 1700 MUEBLERIAS 20% S/. 340.00 S/. 340.00 S/. 340.00 S/. 340.00 S/. 340.00
SILLA 1734 MUEBLERIAS 20% S/. 346.80 S/. 346.80 S/. 346.80 S/. 346.80 S/. 346.80
DISEÑADOR
CUADROS 400 20% S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00
LOCAL
TV 45' PLASMA 3298 LA CURACAO 10% S/. 329.80 S/. 329.80 S/. 329.80 S/. 329.80
PATIO DE
EQUIPO DE SONIDO 635 LA CURACAO 10% S/. 63.50 S/. 63.50 S/. 63.50 S/. 63.50
COMIDA
DISPENSADORES DE BEBIDAS 3000 IMPORTACION 10% S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
DISEÑADOR
MOSTRADORES 2400 10% S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00 S/. 240.00
LOCAL
MENAJE 500 LA CURACAO 10% S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 50.00
DISEÑADOR
CUADROS INFORMATIVOS 800 10% S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00
LOCAL
CONGELADORA 2000 CEFRISA 10% S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00 S/. 200.00
REFRIGERADORA INDUSTRIAL 2150 CEFRISA 10% S/. 215.00 S/. 215.00 S/. 215.00 S/. 215.00 S/. 215.00
VITRINAS 600 MUEBLERIAS 10% S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 60.00
ALMACEN
GONDOLAS 1000 MUEBLERIAS 10% S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00
MESA 320 MUEBLERIAS 20% S/. 64.00 S/. 64.00 S/. 64.00 S/. 64.00 S/. 64.00
SILLA 140 MUEBLERIAS 20% S/. 28.00 S/. 28.00 S/. 28.00 S/. 28.00 S/. 28.00
MODIFICACIONES Y ACABADOS
10000 OSPINA 3% S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
INFRAES DE LA INFRAESTRUCCTURA
TRUCTURA
S/. S/. S/. S/.
DECORACION 4000 OSPINA 40% S/. 1,600.00
1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00
S/. S/. S/. S/.
TOTAL 66150.00 S/. 8,271.40
8,271.40 8,271.40 8,271.40 7,170.60
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
120
Este cuadro muestra la depreciación de los activos de acuerdo a cada activo y que
se deprecia en base a como lo recomienda o señalado por la SUNAT y solo se
remplazar por fallar y otros acontecimientos que pueda suceder.
TABLA Nº 131
ITEM PRECIO AÑO CERO
SOFTWARE PARA ADMINISTRACIÓN DE RESTAURANTES S/. 200.00 S/. 200.00
Este es el cuadro que nos muestra la inversión en intangibles tales como software,
formalización, y lanzamiento de la empresa que normalmente son usados en el año
cero.
TABLA Nº 132
TASA DEPREC.
ITEM AÑO CERO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
%
Software para administración S/.
10% S/. 200.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 20.00
de restaurantes 20.00
S/.
formalización de la empresa 10% S/. 1,704.10 S/. 170.41 S/. 170.41 S/. 170.41 S/. 170.41
170.41
S/.
Lanzamiento de la empresa 10% S/. 5,000.00
500.00
S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
S/.
TOTAL AMORTIZACIÓN ANUAL 6,904.10
S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
121
CAPÍTULO VII
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
TABLA Nº 133
ITEM S/. %
Activo Fijo S/. 66,150.00 66%
Capital de Trabajo S/. 27,634.34 27%
ACTIVO INTANGIBLE S/. 6,904.10 7%
TOTAL S/. 100,688.44 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
Este cuadro nos muestra el total del presupuesto en inversión que será
necesario para la apertura de nuestra empresa los cuales están compuestos
por los activos fijos, capital de trabajo y activo intangible.
TABLA Nº 134
ITEM S/. %
Capital Propio S/. 60,413.07 60%
Préstamo S/. 40,275.38 40%
TOTAL S/. 100,688.44 100%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
122
El cuadro nos muestra el porcentaje de las aportaciones para financiar el
proyecto de inversión el 60% es aporte propio y el 40% es aporte de un
tercero ya sea un inversionista o un préstamo del banco.
TABLA Nº 135
ITEMS VALORES
Monto del préstamo (en S/.) S/. 40,275.38
Plazo (en meses) 12
Interés anual TEA (en %) 30
Interés mensual TEM (en %) 0.26
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 137
PERIODO SALDO INICIAL INTERES AMORTIZACIÓN CUOTA SALDO FINAL
1 S/. 40,275.38 S/. 1,006.88 S/. 2,919.45 S/. 3,926.33 S/. 37,355.93
2 S/. 37,355.93 S/. 933.90 S/. 2,992.43 S/. 3,926.33 S/. 34,363.50
3 S/. 34,363.50 S/. 859.09 S/. 3,067.24 S/. 3,926.33 S/. 31,296.26
4 S/. 31,296.26 S/. 782.41 S/. 3,143.92 S/. 3,926.33 S/. 28,152.33
5 S/. 28,152.33 S/. 703.81 S/. 3,222.52 S/. 3,926.33 S/. 24,929.81
6 S/. 24,929.81 S/. 623.25 S/. 3,303.09 S/. 3,926.33 S/. 21,626.72
7 S/. 21,626.72 S/. 540.67 S/. 3,385.66 S/. 3,926.33 S/. 18,241.06
8 S/. 18,241.06 S/. 456.03 S/. 3,470.30 S/. 3,926.33 S/. 14,770.76
9 S/. 14,770.76 S/. 369.27 S/. 3,557.06 S/. 3,926.33 S/. 11,213.69
10 S/. 11,213.69 S/. 280.34 S/. 3,645.99 S/. 3,926.33 S/. 7,567.70
11 S/. 7,567.70 S/. 189.19 S/. 3,737.14 S/. 3,926.33 S/. 3,830.57
12 S/. 3,830.57 S/. 95.76 S/. 3,830.57 S/. 3,926.33 S/. 0.00
TOTAL S/. 6,840.59 S/. 40,275.38 S/. 47,115.97
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
123
Este el modelo de amortización de un banco para el presente se cogió un modelo
para un periodo de un año con una tea 23% estos montos pueden variar por las
comisiones que puedan aplicar las entidades financieras.
AÑO 1
Intereses S/. 6,840.59
Amortización S/. 40,275.38
124
CAPÍTULO VIII
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
TABLA Nº 138
ITEMS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS S/. 462,707.46 S/. 467,143.83 S/. 472,305.24 S/. 477,797.16 S/. 483,297.01
COSTO DE PRODUCCIÓN S/. 156,532.62 S/. 158,891.67 S/. 160,665.10 S/. 162,533.30 S/. 164,403.05
UTILIDAD BRUTA S/. 306,174.84 S/. 308,252.16 S/. 311,640.14 S/. 315,263.86 S/. 318,893.96
MOD S/. 23,512.50 S/. 23,559.53 S/. 23,606.64 S/. 23,653.86 S/. 23,701.17
CIF S/. 21,564.00 S/. 21,995.28 S/. 22,435.19 S/. 22,883.89 S/. 23,341.57
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 53,894.00 S/. 54,001.79 S/. 54,109.79 S/. 54,218.01 S/. 54,326.45
GASTOS DE VENTA S/. 76,400.00 S/. 76,552.80 S/. 76,705.91 S/. 76,859.32 S/. 77,013.04
DEPRECIACIÓN S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 7,170.60
AMORTIZACIÓN DE
INTANGIBLES S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41
UTILIDAD ANTES DEL
IMPUESTO S/. 121,842.53 S/. 168,735.76 S/. 171,862.63 S/. 175,224.73 S/. 179,693.47
IMPUESTO A LA RENTA 30% S/. 36,552.76 S/. 50,620.73 S/. 51,558.79 S/. 52,567.42 S/. 53,908.04
UTILIDAD DESPUES DEL
IMPUESTO S/. 85,289.77 S/. 118,115.03 S/. 120,303.84 S/. 122,657.31 S/. 125,785.43
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
125
8.2. Flujo de caja
TABLA Nº 139
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS S/. 462,707.46 S/. 467,143.83 S/. 472,305.24 S/. 477,797.16 S/. 483,297.01
TOTAL INGRESOS S/. 462,707.46 S/. 467,143.83 S/. 472,305.24 S/. 477,797.16 S/. 483,297.01
EGRESOS
MATERIA PRIMA DIRECTA S/. 156,532.62 S/. 158,891.67 S/. 160,665.10 S/. 162,533.30 S/. 164,403.05
MANO DE OBRA DIRECTA S/. 23,512.50 S/. 23,559.53 S/. 23,606.64 S/. 23,653.86 S/. 23,701.17
COSTOS INDIRECTOS DE
FABRICACIÓN S/. 21,564.00 S/. 21,995.28 S/. 22,435.19 S/. 22,883.89 S/. 23,341.57
SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 201,609.12 S/. 204,446.47 S/. 206,706.93 S/. 209,071.04 S/. 211,445.78
GASTOS DE VENTAS S/. 76,400.00 S/. 76,552.80 S/. 76,705.91 S/. 76,859.32 S/. 77,013.04
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 53,894.00 S/. 54,001.79 S/. 54,109.79 S/. 54,218.01 S/. 54,326.45
DEPRECIACION S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 7,170.60
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41
SUB TOTAL DE EGRESOS S/. 139,255.81 S/. 139,516.40 S/. 139,777.51 S/. 140,039.14 S/. 139,200.49
TOTAL DE EGRESOS S/. 340,864.93 S/. 343,962.87 S/. 346,484.43 S/. 349,110.18 S/. 350,646.28
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/. 121,842.53 S/. 123,180.95 S/. 125,820.80 S/. 128,686.98 S/. 132,650.74
IMPUESTOS (30 %) S/. 36,552.76 S/. 36,954.29 S/. 37,746.24 S/. 38,606.09 S/. 39,795.22
UITLIDAD DESPUES DE IMPUESTOS S/. 85,289.77 S/. 86,226.67 S/. 88,074.56 S/. 90,080.89 S/. 92,855.52
UTILIDAD NETA S/. 85,289.77 S/. 86,226.67 S/. 88,074.56 S/. 90,080.89 S/. 92,855.52
(+) DEPRECIACION S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 7,170.60
(+) AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -S/. 100,712.69 S/. 94,251.58 S/. 95,188.48 S/. 97,036.37 S/. 99,042.70 S/. 100,716.53
(+) ESTUDIO
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -S/. 60,427.62 S/. 87,409.34 S/. 95,188.48 S/. 97,036.37 S/. 99,042.70 S/. 100,716.53
VALOR PRESENTE NETO (ECONOMICO) S/. 75,401.27 S/. 60,920.63 S/. 49,682.62 S/. 40,567.89 S/. 33,002.79
VALOR PRESENTE NETO (FINANCIERO) S/. 71,064.51 S/. 62,917.89 S/. 52,145.79 S/. 43,271.51 S/. 35,774.63
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
126
8.3. Flujo Económico
TABLA Nº 140
ITEMS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
S/. 84,950.57 S/. 86,226.67 S/. 88,074.56 S/. 90,080.89 S/. 92,855.14
UTILIDAD NETA
S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 8,271.40 S/. 7,170.60
(+) DEPRECIACION
S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41 S/. 690.41
(+) AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
S/. 100,688.44
(-) INVERSION DEL PROYECTO
-S/. 100,688.44 S/. 93,912.38 S/. 95,188.48 S/. 97,036.37 S/. 99,042.70 S/. 100,716.15
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 141
ITEMS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
-S/. 100,688.44 S/. 93,912.38 S/. 95,188.48 S/. 97,036.37 S/. 99,042.70 S/. 100,716.15
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
S/. 40,275.38
(+) PRESTAMO
S/. 6,840.59
(-) AMORTIZACIÓN E INTERES
-S/. 60,413.07 S/. 87,071.79 S/. 95,188.48 S/. 97,036.37 S/. 99,042.70 S/. 100,716.15
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
127
8.5. Indicadores Económicos - Financieros
Tasas
TABLA Nº 142
ITEMS %
ECONOMICA 20%
FINANCIERA (SCOTIABANK) 30%
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
TABLA Nº 143
INDICADOR ECONÓMICO FINANCIERO
VALOR ACTUAL NETO - VAN S/. 188,328.07 S/. 169,106.04
TASA INTERNA DE RETORNO - TIR 91.06% 148.86%
BENEFICIO COSTO - B/C S/. 2.87 S/. 4.69
PERIODO DE RECUPERACION DE
Año 2
CAPITAL
Fuente: Propia
El a b o ra c i ó n : G r u p o d e t r a b a j o - Se t i e m b r e 2 0 1 1
128
CONCLUSIONES
129
RECOMENDACIONES
130
BIBLIOGRAFÍA
I. LIBROS
http://censos.inei.gob.pe/censos2007/documentos/ResultadoCPV2007.pdf
http://www.eumed.net/libros/2006c/210/1f.htm
http://www.slideshare.net/guest4e4af2/evaluacion-de-proyectos-baca-urbina
http://www.buenastareas.com/ensayos/Sapag-Chain-Nassir-Preparación-y-
Evaluación/2323169.html
www.uady.mx/~contadur/files/material.../proyectosdeinversion.ppt
131
ANEXOS
132
IDEAS DE NEGOCIO
133
3. SÁNDWICH Y HAMBURGUESAS A GUSTO DEL CONSUMIDOR.
134
5. ESCUELA DE FUTBOL, TENIS, NATACIÓN, BÁSQUET, VÓLEY
135