“HELADO OSCURO VALLE”

Contenido

VALORES, MISIÓN Y VISIÓN ........................................................................................... 1

Valores............................................................................................................................................. 1
Misión .............................................................................................................................................. 1
Visión ............................................................................................................................................... 1
DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO .......................................................................................... 2
Introducción .................................................................................................................................... 2
Población ......................................................................................................................................... 2
Segmento ........................................................................................................................................ 2
Nicho de mercado ........................................................................................................................... 2
Producto .......................................................................................................................................... 2
Precio............................................................................................................................................... 3
Cantidad .......................................................................................................................................... 3
Promoción ....................................................................................................................................... 3
Lugar ................................................................................................................................................ 3
Personal ........................................................................................................................................... 3
Proveedores .................................................................................................................................... 3
INVESTIGACIÓN DE MERCADO ....................................................................................... 5
Observación..................................................................................................................................... 5
Entrevista (Cliente Fantasma) ......................................................................................................... 5
ADMINISTRACIÓN Y PROCESOS ..................................................................................... 6
Talento humano .............................................................................................................................. 6
Organigrama.................................................................................................................................... 6
Proceso de producción .................................................................................................................... 7
Herramientas............................................................................................................................... 7
Insumos ....................................................................................................................................... 7
ANÁLISIS FINANCIERO ................................................................................................... 8
Costos Fijos...................................................................................................................................... 8
Costos Variables .............................................................................................................................. 8
Estimación de ventas mensuales .................................................................................................... 8
Estimación de costos mensuales.......................................................Error! Bookmark not defined.
Flujo de Caja .................................................................................................................................. 10
Indicadores financieros ................................................................................................................. 11
Punto de Equilibrio .................................................................................................................... 11
TIR, VAN..................................................................................................................................... 12
AVAL DEL PLAN DE NEGOCIO ............................................... Error! Bookmark not defined.
VALORES, MISIÓN Y VISIÓN
Valores
Puntualidad, excelente atención, positivismo, orden y profesionalismo.

Misión
“EL LADO OSCURO EL VALLE” es una franquicia donde se ofertan helados de licor de muy buena
calidad para satisfacer las necesidades de los clientes, procurando que los mismos se sientan
beneficiados mediante un buen servicio y precios accesibles.

Visión
El negocio dentro de dos años contará con una amplia gama de productos e incrementar sus
ventas. “EL LADO OSCURO EL VALLE” contará con prestigio por su excelente servicio al cliente.

1
DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO
Introducción

El negocio cuenta con tres socios, Alejandra Hernández quien será este al frente del negocio
diariamente, So quien aportara monetariamente y con su tiempo que tenga disponible y Katherine
Ulloa quien aportará solamente monetariamente. El monto a invertir de cada uno de los socios
será:

Alejandra Hernández 5000 50%

So 3000 30%

Katherine Ulloa 2000 20%

10000 100%

Las ganancias se repartirán según el porcentaje de inversión tomando en cuenta que Alejandra
Hernández como administrador del lugar percibirá un sueldo que en un principio será del básico
($366) y al final de mes se hará un análisis de ventas y gastos para poder obtener una utilidad
mensual.

¿Por qué se decide invertir en esta franquicia?

Población
Personas que viven en el valle de los Chillos

Segmento
Está dirigido a las personas que viven en el sector del Tríangulo tomando en cuenta colegios
aledaños como por ejemplo “Giovani Farina” “ Liceo Naval”.

Nicho de mercado
El negocio se dirigirá específicamente a las personas que transitan y viven por la calle Padre Luis
Bacari de Carapungo.

Producto (¿Qué vas a vender?)

Productos
Helados
Helados Fritos
Aguas

2
 Colas
Fuze Tea

Precio (¿A cuánto vas a vender?)

Precio
Productos
US$
Helados
Helados Fritos
Aguas
Colas
Fuze Tea

Cantidad (¿Cuánto vas a vender?)

Los productos que se van a vender de manera mensual son:

Cantidad Cantidad
Descripción
semanal mensual
Helados
Helados Fritos
Aguas
Colas
Fuze Tea

Promoción (¿Cómo vas a vender?)

Se tiene publicidad en Facebook con un costo mensual fijo de $40

- Si algun producto no se vendecon facilidad quien nos vende la franquicia se

compromete con ayudar a publicitarlo de manera especial

Lugar (¿Dónde vas a vender?)

El negocio funcionará en un local ubicado en…

Personal (¿Con quién vas a trabajar?)

El negocio será manejado por Alejandra Hernandez.

Proveedores (¿Dónde vas a conseguir la materia prima?)

Prima de taty Los helados

3
Coca Cola Bebidas

4
INVESTIGACIÓN DE MERCADO (Conoce tu mercado)
Para el análisis de investigación y recolección de información de datos sobre el mercado, se
aplicaron las siguientes herramientas:

Observación

El emprendedor realizó una visita en Septiembre de 2012 al sector para observar los diferentes
negocios (competencia) que existen. Actualmente no existen negocios parecidos en el sector, este
es un lugar muy transitado y comercial, ya que cuenta con muchos restaurantes y negocios como
cabinas telefónicas. De los negocios que se observaron, el Market Leidy fue el mejor, por su
acogida, en 10 minutos entraron alrededor de 5 personas.

Entrevista (Cliente Fantasma)

Se realizó una visita como cliente fantasma al Market Leidy, que se encuentra en el sector de
“MINI MARKET SALAZAR”, el negocio ofrece son productos de primera necesidad y abarrotes. Los
precios de sus productos oscilan entre USD 0,75 hasta USD 10,00, cuenta con promociones en la
veta de aceite, el lugar era limpio y muy ordenado en el funcionamiento y de igual manera la
atención es muy buena, ya que da un buen trato al cliente. Finalmente, MINI MARKET SALAZAR si
puede ser mejor que la competencia ya que se puede dar una mejor atención al cliente, mejores
precios y mayor número de promociones.

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ADMINISTRACIÓN Y PROCESOS (Conocer, controlar y organizar)
Talento humano
El negocio será manejado por Alejandrá Henandez.

Organigrama
HELADO
OSCURO EL
VALLE

JUNTA DE
SOCIOS

Alejandra So Katherine Ulloa

Administradora

Administradora

- Llevar las cuentas del negocio

- Pago de salarios
- Pago de proveedores
- Atención al cliente
- Limpieza del local
- Cobrar
Junta de socios

- Estar presentes en las reuniones mensuales

- Tomar decisiones en el negocio
- Brindar sugerencias de ampliación de negocio

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Proceso de producción
Herramientas
Las Herramientas necesarias para que el negocio funcione de la mejor manera serán las siguientes:

Herramientas
Descripción Cantidad Precio/Unidad Precio Disponibilidad
Ba l a nza 1 35,00 35,00 SI
Vi tri na 1 120,00 120,00 SI
Nevera 1 400,00 400,00 NO
Es tantería s 2 85,00 170,00 NO
Pa norá mi ca 1 170,00 170,00 NO
Es tantería s 2 85,00 170,00 NO
Mos tra dor 1 140,00 140,00 NO
TOTAL HERRAMIENTAS DEL NEGOCIO 1.205,00
TOTAL REQUERIMIENTO DE HERRAMIENTAS 1.050,00
Total requerimiento mínimo para empezar el negocio 480,00

Insumos
Los insumos necesarios son los descritos a continuación:

costo cantidad
Producto Insumos unidad cantidad unitario Costo total producida
Arroz quintal 2,0 30,00 60,00 200
Arroz
Fundas paquete 2,0 2,50 5,00 200
Leche unidad 100,0 0,30 30,00 100
Leche
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100
Carne arrova 1,0 50,00 50,00 25
Carne
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100
Huevos Cubeta 30,0 2,70 81,00 900
Huevos
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100
Aceite Aceite 2,0 25,00 50,00 24
Aceite
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100

7
ANÁLISIS FINANCIERO (Número y cuentas de tu negocio)
Para el cálculo de los indicadores financieros, por medio del análisis de mercado, se obtuvieron los
siguientes datos:

Costos Fijos
Costos Fijos mensuales

Valor mensual
Descripción (US$)
Arriendo 300
Salarios 294
Luz 30
Agua 25

TOTAL 649,00

Costos Variables
costo cantidad Costo
Producto Insumos unidad cantidad unitario Costo total producida Unitario Costo Total
Arroz quintal 2,0 30,00 60,00 200 0,30
Arroz 0,33
Fundas paquete 2,0 2,50 5,00 200 0,03
Leche unidad 100,0 0,30 30,00 100 0,30
Leche 0,33
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100 0,03
Carne arrova 1,0 50,00 50,00 25 2,00
Carne 2,03
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100 0,03
Huevos Cubeta 30,0 2,70 81,00 900 0,09
Huevos 0,12
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100 0,03
Aceite Aceite 2,0 25,00 50,00 24 2,08
Aceite 2,11
Fundas paquete 1,0 2,50 2,50 100 0,03

Estimación de ventas mensuales

Cantidad Cantidad Ventas

Descripción Precios semanal mensual mensuales
Arroz 0,65 200 800 520,00
Leche 0,75 250 1000 750,00
Carne 2,50 200 800 2.000,00
Huevos 0,13 1500 6000 780,00
Aceite 2,30 200 800 1.840,00
Total venta mensual 5.890,00
Total venta semanal 1.472,50

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Estimación de costos mensuales

Cantidad Cantidad Costo Total

Descripción semanal mensual Unitario mensual
Arroz 0,65 2,6 0,33 260,00
Leche 0,75 3 0,33 325,00
Carne 2,50 10 2,03 1.620,00
Huevos 0,13 0,52 0,12 690,00
Aceite 2,30 9,2 2,11 1.686,67
Total compras mensual 4.581,67
Total compras semanal 1.145,42

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Flujo de Caja
2012 2013 Año 1
Inversión oct nov dic ene feb mar abr may jun jul ago sep TOTAL año
ENTRADAS DE EFECTIVO
Dinero en efectivo 200,00 200,00
Ventas en efectivo 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 70.680,00
Donaciones 500,00 500,00
Créditos 700,00 700,00
Total entradas 1.400,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 5.890,00 72.080,00

SALIDAS DE EFECTIVO
Compras (Materia prima) 763,61 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 4.581,67 55.743,61
Arriendo 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 3.600,00
Compras (Materiales) INVERSION 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 87,50 1.050,00
25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 25,00 300,00
Salarios 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 294,00 3.528,00
- - - - - - - - - - - - -
Servicios 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 360,00
Pago cuotas del crédito 76,58 76,58 76,58 76,58 76,58 76,58 76,58 76,58 76,58 76,58 765,76
Total Salidas 851,11 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.394,74 5.318,17 5.230,67 65.347,37
Situación del efectivo (fin mes) 548,89 1.044,15 1.539,40 2.034,66 2.529,92 3.025,18 3.520,43 4.015,69 4.510,95 5.006,21 5.501,47 6.073,30 6.732,63

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Indicadores financieros
Punto de Equilibrio
Se realizó el cálculo del punto de equilibrio del producto, con el fin de conocer la cantidad mínima
de ventas mensuales requeridas para empezar a obtener ganancias.

CostosFijosTotales
PuntoEquilibrio 
Pr ecioVenta  CostoVariableUnitario

ARROZ LECHE
Datos Datos
Preci o de Venta Uni tari o 0,65 Preci o de Venta Uni tari o 0,75
Cos to Fi jo Total 57,30 Cos to Fi jo Total 82,64
Cos to Va ri a bl e Uni tari o 0,33 Cos to Va ri a bl e Uni tari o 0,33
Punto de Equilibrio mensual 176 Punto de Equilibrio mensual 194
Punto de Equilibrio semanal 44 Punto de Equilibrio semanal 49

CARNE HUEVOS
Datos Datos
Preci o de Venta Uni tari o 2,5 Preci o de Venta Uni tari o 0,13
Cos to Fi jo Total 220,37 Cos to Fi jo Total 85,95
Cos to Va ri a bl e Uni tari o 2,03 Cos to Va ri a bl e Uni tari o 0,12
Punto de Equilibrio mensual 464 Punto de Equilibrio mensual 5730
Punto de Equilibrio semanal 116 Punto de Equilibrio semanal 1432

ACEITE
Datos
Preci o de Venta Uni tari o 2,3
Cos to Fi jo Total 202,74
Cos to Va ri a bl e Uni tari o 2,11
Punto de Equilibrio mensual 1058
Punto de Equilibrio semanal 264

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TIR, VAN
Tasa crecimiento 5% 5% 5% 5%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
ENTRADAS DE EFECTIVO
Ingreso por ventas 70.680,00 74.214,00 77.924,70 81.820,94 85.911,98
Otros ingresos 1.400,00
Total entradas 1.400,00 70.680,00 74.214,00 77.924,70 81.820,94 85.911,98

SALIDAS DE EFECTIVO
Capital de trabajo 6.629,67
Total gastos negocio 65.347,37 68.614,74 72.045,47 75.647,75 79.430,13
Total Gastos 6.629,67 65.347,37 68.614,74 72.045,47 75.647,75 79.430,13

Flujo operacional -5.229,67 102,97 5.702,23 11.581,46 17.754,64 24.236,49

TIR 95%

Tasa de descuento 25%

VAN 19.645,95
(*) Se ha realizado una proyección del 5% de crecimiento anual, solamente para ajustar los ingresos y gastos a la inflación promedio del los últimos años.
(**) Se ha supuesto una tasa de descuento del 25%, debido a que un micro emprendedor refugiado, por su situación de vulnerabilidad no dejaría reposando su dinero en una cuenta de ahorros, sino que la invertiría en un
negocio. De la información obtenida de otros pequeños negocios, la tasa promedio de rentabilidad es 25%

Luego del análisis financiero, el emprendimiento “MINI MARKET SALAZAR”, se muestra viable debido a los siguientes indicadores financieros (TIR=95%;
VAN=US$19.645,95), en los 5 años proyectados, evidenciando la rentabilidad del mismo, y por tanto la solvencia para poder hacer frente a un financiamiento
externo a través de un crédito de US$700. Es importante mencionar que la Tasa Interna de Retorno (TIR), de un pequeño negocio es mucho mayor que la de un
gran proyecto de inversión debido a la alta rotación del capital y a la no tan alta necesidad de capital de inversión.

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