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Conciliacion Bancaria

Ejercicio No. 1

Con los siguientes datos elaboremos la concicliacion bancaria correspondiente al mes de enero del
presente año de la cuenta no.23-89765-7 del Banco Mona Blanca, S.A. El estado de cuenta se recibio en la
empresa(Depositante) el 10 de febrero del mismo año

a) saldo según el banco al 31 de enero Q15840,00


b) Deposito efectuado el 31 de enero en horas de la tarde y no operado por el banco Q4865,00

c) Cheques pendientes de cobro No.34569,00 del 23 de enero a favor de imprenta el sol Q458,00
No.34575 del 27 de enero a favor de llanteca, S.A. Q587,00 No. 34579 del 29 de enero a favor de arrozala y
cia Ltda. 265,00
d) Saldo según libros del depositante al 31 de enero Q19395,00

CONCILIACION BANCARIA correspondiente al mes de enero de 2017

BANCO: La Monja Blanca S.A.


CUENTA No. 23-89765-7
Saldo según el banco al 31 de enero 15840
Mas depositos en transito 4865
Sub total 20705
Cheques en cirtulacion
No.34569 del 23/01/2017 imprenta el sol 458
No.34575 del 27/01/2017 llanteca, S.A 587
No.34579 del 29/01/2017 arrozala y cia lt 265 1310
Saldo Conciliado 19395

Guatemala, 10 de febrero del 2017

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Bartolo Montenegro del Campo


Perito contador registro 34897
CONCILIACION BANCARIA
Ejercicio No. 2

Con los siguientes datos, elaboremos la conciliacion bancaria correspondiente al mes de febrero del
presente año, de la cuenta No.123-87659-7 del Banco "El sanarate S.A." se recibio en la Empresa
(depositante) el 16 de marzo del mismo año

a) Saldo Según estado de cuenta de Banco al 28 de febrero Q24869,00


b) Cheques No cobrados: No.134965 del 18 de febrero a favor de Distribuidora la Chapina Q890,00 No. 134974 del 23
de febrero a favor de cementos Orientales Q673.00, No.134978 del 27 de febrero a favor de la semilla, S.A. Q754.00
c) Deposito efectuado el 28 de febrero y no operado por el banco Q6976,00
d) Nota de debito por intereses que el banco cargo a nuestro deposito sobre un prestamo que nos concedio Q245,00
e) Nota de credito por el prestamo que el banco nos concedio y que abono aw nuestro deposito Q10000,00
f) Saldo según libros del depositante al 28 de febrero Q18,315,00

CONCILIACION BANCARA: correspondiente al mes de febrero del 2017

BANCO: El sanarate S.A.


CUENTA NO. 123-87659-7
Saldo según el banco al 28 de febrero 24869
Mas depositos en transito 6976
Subtotal 31845
Menos cheques en circulacion
No. 134969 del 21/02/2017 tejido fino 1458
No.134965 del 18/02/2017 Distribuidora Chapina 890
No.134974 del 23/02/17 Cementos Orientales 673
No.134978 del 27/02/2017 semilla S.A. 754 3775
Subtotal 28070
Mas nota de debito por interes 245
Subtotal 28315
Menos nota de credito por prestamo 10000
Saldo conciliado 18315

Guatemala, 16 de marzo de 2017


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fermin de jesus pocasangre de Leòn
Perito Contador Registro25247
90,00 No. 134974 del 23
a semilla, S.A. Q754.00

e nos concedio Q245,00


sito Q10000,00
CONCILIACION BANCARIA
Ejercicio No.3

con los siguientes datos elaboremos la conciciliacion bancaria correspondiente al mms de marzo del presente año de
la cuenta No.23-98568-87 del Banco Quirigua, S.A. El estado de cuenta se recibio en la Empresa(depositante) el 14 de
abril del mmismo año.

a) Nota de debito por interes del 16% anual que el Banco carga a nuestro deposito por descuento de una letra de
Q8000,00 a la cual le faltaban para su vencimiento 43 dias, es a cargo de salomon cruz(aplique año de 365)
b) Nota de debito por rechazo del cheque No.17654 por Q450,00 con la cual nos habia hecho un abono nuestro
cliente cipriano monteverde del Rio
c) nota de debito por cargo que el banco nos hace por concepto de gastos incurridos por rechazo del cheque
no17654 del señor Monteverde del Rio, 20,00
d) Nota de Credito por Abono que el Banco Hace a Nuestro deposito del valor de la letra descontada
e)Saldo Según estado de cuenta del banco al 31 de Marzo Q34867,98
f)Saldo según la empmresa al 31 de marzo Q33,580.37
g)Cheques pendientes de cobro: No. 187965 del 25 de marzo a favor de policarpo Estevez Q876.40 No.187972 del 27
de marzo a favor de induplastic, S.A. Q1439,00 No.187,978 del 29 de marzo a favor de publimerc Q548,00
h) Deposito efectuado el 31 de marzo en ventanilla especial y no perado por el banco Q8328,00

i) El cheque No. 187,961 del 22 de Marzo, el banco lo pago por Q450,00 y en libros de la empresa se registro por
Q405,00 este cheque se emitio para hacerle un abono a nuestro provveedor distribuidora viñas
j) El cheque No.187975 del 28 de marzo, el banco lo pago por Q635,00 y en libros de la empresa se registro por
Q653,00 este cheque se emitio por commpra de una maquina de escribir a equipos de oficina,S,A.
k)entre los cheques pagados que vienen conn el estado de cuenta aparece uno idenficado con el No.178,329 por
Q400,00 el cul pertenece a otra emmpresa(distribuidora Chapinlandia);sin embargo viene restado en el saldo que el
banco nos reporta.
En estos datos utilizaremos la palabra empresa ene vez de depositante, es lo mismo
rzo del presente año de
sa(depositante) el 14 de

ento de una letra de


e año de 365)
o un abono nuestro

hazo del cheque

76.40 No.187972 del 27


erc Q548,00

presa se registro por


ñas
esa se registro por
a,S,A.
n el No.178,329 por
tado en el saldo que el
CONCILIACION BANCARIA: correspondiente al mes de Marzo de 2017

Banco: Quirigua S.A.


Cuenta No. 23-98568-87
Saldo según el estado de cuenta 34867.98
Mas depositos en transito 8328
Subtotal 43195.98
Menos cheques en circulacion
No.187,965 del 25/03/2017 Policarpo Esteve 876.4
No.187,972 del 27/03/2017 induplastic S.A. 1439
No.187978 del 29/03/2017 Publimerc 548 2863.4
Subtotal 40332.58
Mas notas de debito por interes
por intereses cargados por el banco por
descuento de una letra 150.79 Nota:8000*16%/365*43
por rechazo del cheque No.17654, de
cipriano Monteverde del rio 450
por gastos del rechazo No.17654 20 620.79
Subtotal 40953.37
Menos nota de credito por descuento de una letra 8000
Subtotal 32953.37
Mas cheques Ajenos
No. 178,329 emitido por la empresa
distribuidor chipna y cargado a nuestra
cuenta por error del banco 400
subtotal 33353.37
Error en cheque No.187961 del 22 de marzo
Valor correcto 450
Valor incorrecto 405 45
Subtotal 33398.37
Error en cheque No.187975 del 28 de marzo
Valor correcto 635
Valor incorrecto 653 18
Saldo no conciliado 33380.37
Saldo de la empresa 33580.37
Diferencia por investigar -200

Guatemala, 14 de abril de 2017


Zacarias Aguirre Lopez
BANCO EMPRESA
Saldos al 31 de Marzo de 2017 34867.98 33580.37
Mas depositos en transito 8328
Subtotal 43195.98 33580.37
Menos cheques en circulacion
Menos cheques en circulacion
No.187,965 del 25/03/2017 Policarpo Esteve 876.4
No.187,972 del 27/03/2017 induplastic S.A. 1439
No.187978 del 29/03/2017 Publimerc 548 2863.4
Subtotal 40332.58 33580.37
Masintereses
por notas decargados
debito por
porinteres
el banco
por descuento de una letra
por rechazo del cheque No.17654, de 150.79
cipriano Monteverde del rio 450
por gastos del rechazo No.17654 20 620.79
Subtotal 40332.58 32959.58
Menos nota de credito por descuento de una letra 8000
Subtotal 40332.58 40959.58
Mas chequeschipna
distribuidor Ajenos
y cargado a
nuestra cuenta por error del banco 400 40959.58
subtotal 40732.58 40959.58
Error en cheque No.187961 del 22 de marzo
Valor correcto 450
Valor incorrecto 405 45
Subtotal 40732.58 40914.58
Error en cheque No.187975 del 28 de marzo
Valor correcto 635
Valor incorrecto 653 18
Saldo no conciliado 40732.58 40932.58
Diferencia por investigar 200
Sumas Iguales 40932.58 40932.58