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ESTADO DE SITUACION
AL 1º DE OCTUBRE DEL 2012
ACTIVOS
CORRIENTE 206,263.10
Bancos 43,547.85
Banco del Pichincha 43,547.85
Cuentas por Cobrar Clientes 12,270.00
Planilla por Cobrar 12,270.00
Inventario 5,841.10
Inventario de Materiales 5,841.10
Obras en Construccion 125,091.76
Proyecto "A" 125,091.76
Materiales 81,569.90
Mano de Obra Directa 27,704.94
Costo Deprec. Equipo y Maquinaria 1,166.67
Subcontrato Instalacion Agua Potable 4,320.00
Subcontrato Instalaciones Eléctricas 5,950.00
Costo Indirecto 4,380.25
Otras Cuentas a Cobrar 8,190.00
5% Fondo de Garantia 6,375.00
Anticipo Subcontratista Instalacion Agua Potable 540.00
Anticipo Subcontratista Instalaciones Electricas 1,275.00
PAGOS ANTICIPADOS
Impuestos Anticipados 11,322.39
30% IVA Retenido Servicios 3,618.00
12% IVA S/C 6,261.72
1% Retencion en la Fuente 1,442.67
FIJOS
Depreciables 76,479.18
Equipo y Maquinaria 70,000.00
Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo -1,750.00 68,250.00
Equipo de Computo 2,200.00
Dep. Acumulada Equipo de Computo -183.32 2,016.68
Equipo de Oficina 1,500.00
Dep. Acumulada Equipo de Oficina -37.50 1,462.50
Vehiculos 5,000.00
Dep. Acumulada Vehiculo -250.00 4,750.00
PASIVOS
CORRIENTES 185,933.67
Obligaciones Bancarias 14,811.81
Obligaciones Bancarias -Porcion Corriente 4,811.81
Banco del Pichincha Sobregiro 10,000.00
IESS a Pagar 2,552.55
IESS por pagar 2,552.55
Beneficios Sociales a Pagar 2,375.94
Decimo Tercer Sueldo por pagar 793.81
Decimo Cuarto Sueldo por pagar 717.59
Vacaciones por Pagar 864.54
Impuestos a Pagar 16,027.64
12% IVA por Pagar 12,060.00
100% Retencion del IVA por pagar 758.02
Retencion Impuesto a la Renta EEOO 26.08
1% Retencion en la Fuente por Pagar 210.56
8% Retencion Profesionales 2,972.98
Proveedores a Pagar 6,040.16
Proveedores por Pagar 6,040.16
Participaciones a Pagar 2,098.57
15% Participacion Trabajadores 2,098.57
Anticipos de Contratos 13,500.00
Anticipos de Contrato Proyecto A 13,500.00
Otras Cuentas a Pagar 1,027.00
10% Fondo de garantia Subcontratista Proyecto A 1,027.00
Obras por Liquidar 127,500.00
Obras por Liquidar Proyecto A 127,500.00
PATRIMONIO 101,918.94
CAPITAL 93,000.00
Capital Social 93,000.00
RESULTADOS 8,472.99
Ganancias Retenidas 8,472.99
RESERVAS 445.95
Reserva Legal 445.95
TOTAL PATRIMONIO 101,918.94
Nov 30 56
Obras en Construcción
Proyecto B
Subcontrato - Actividad Contrapisos 3,780.00
12% IVA S/C 453.60
Bancos 1,791.72
Banco del Pichincha 1,791.72
Deudores Varios
- Anticipo Subcontratista 1,890.00
Actividad Mampostería 1,890.00
Otras Cuentas a Pagar 378.00
- 10% Fondo de Garantía 378.00
Impuestos a Pagar 173.88
-1% Retención en la Fuente por Pagar 37.80
-30% Retención en la Fuente por Pagar 136.08
v/ Reg. actividad mampostería proyecto B
Nov 30 57
Obras en Construcción
Proyecto B
Materiales
Actividad Cimientos 17,386.44
- Cemento 6,827.44
- Hierro 8,168.60
- Áridos 2,390.40
Actividad Estructura 21,733.05
- Cemento 8,534.30
- Hierro 10,210.75
- Áridos 2,988.00
Inventario de Materiales 39,119.49
Proyecto B
Actividad Cimientos 17,386.44
- Cemento 6,827.44
- Hierro 8,168.60
- Áridos 2,390.40
Actividad Estructura 21,733.05
- Cemento 8,534.30
- Hierro 10,210.75
- Áridos 2,988.00
v/ Se transfiere a la obra el 90% materiales
40% destinado activ. Cimientos y 50%
destinado activ. Estructura.
128,717.85 96,480.46
32,237.39
CONSTRUCTORA "XYZ" S.A
MAYORIZACIÓN
FOLIO 2
12% IVA S/C DEP ACUM EQU Y MAQU DEP ACUM EQ COMPUTO DEP ACUM EQ DE OFICINA
6,261.72 6,261.72 -1,750.00 -183.32 -37.50
288.00 302.40 -594.52 -62.28 -12.74
3,975.00 -575.34 -61.11 -12.50
540.00
816.00 -2,919.86 -306.71 -62.74
453.60
-167.47
12,334.32 6,564.12 -418.26 -167.47 15,000.00
5,770.20
OBLIG BANC PORCION CTE BANCO PICHINCHA SOBREGI IESS POR PAGAR 12% IVA POR PAGAR
374.41 4,811.81 10,000.00 10,000.00 2,552.55 2,552.55 12,060.00 12,060.00
5,565.83 3,240.00
14º SUELDO POR PAGAR VACACIONES POR PAGAR 13ª SUELDO POR PAGAR FOND RESERVA POR PAGAR
717.59 864.54 793.81 41.67
72.67 108.33 216.67 44.17
20.01 17.92 35.83 46.67
23.29 22.08 44.17 41.67
25.08 23.33 46.67
21.50 20.83 41.67
72.67 108.33 216.67
15% PART TRABAJADORES PRESTAMO BANCARIO L/P CAPITAL SOCIAL GANANCIAS RETENIDAS
2,098.57 4,806.34 93,000.00 8,472.99
4,434.17
FONDOS DE RESERVA ADM SUELDOS POR PAGAR 9,35% POR PAGAR 12,15% POR PAGAR
216.67 1,505.40 1,505.40 243.10 243.10 315.90 315.90
216.67 1,505.40 1,505.40 46.75 52.25
49.56 64.40
52.36 68.04
46.75 60.75
243.10 315.90
IMPUESTO RTE POR PAGAR 13º SUELDO ADMINIST 14º SUELDO ADMINIST VACACIONES ADMINIST
28.16 216.67 72.67 108.33
28.16 216.67 72.67 108.33
PATENTE GTO DEP EQ Y MAQU GAST DEP EQ DE COMPUTO GTO DEP EQ DE OFICINA
5,000.00 594.52 62.28 12.74
153.42 61.11 12.50
5,000.00 747.95 123.39 25.24
GTO DEP VEHICULO GASTO ARRIENDO GTO AMOT PAT TECN CONST GASTO LUZ ELECTRICA
84.93 800.00 42.47 95.00
83.33 800.00 41.67
100% RTE IVA POR PAGAR GASTO TELEFONO GASTO SUM Y MATERIALES GTO MANTEN, ASEO Y LIMP
758.02 758.02 125.00 80.00 40.00
288.00 288.00
30% RTE IVA POR PAGAR GASTO AMOR PATENTE AMORT ACUM PATENTE GASTO INTERES
- 41.67 -41.67 92.75
1,192.50
244.80
136.08
OBRAS POR LIQUID PROY A MATERIALES-PROYECTO A M.O.D- PROYECTO A COST DEP. EQ MAQ. PROY. A
127,500.00 81,569.90 27,704.94 1,166.67
ANTIC CONTRATO PROY A 5% FONDO GAR CONT PROY A COSTO INDIRECTO PROY. A SUBC.INST.ELECTRICAS
13,500.00 6,375.00 4,380.25 5,950.00
10% FOND GAR SUBC PROY A SUBC.INST.AGUA POT. ANT. SUBC.INST.AGUA POT. ANT. SUBC.INST ELECTRICAS
1,027.00 4,320.00 540.00 1,275.00
5% FONDO GAR CONT PROY B GAR FIEL CUMP CONT PROY B GAR BUEN USO ANT PROY B ANTIC SUBCONT CONTRAPISOS
1,350.00 900.00 135.00 2,700.00 1,890.00
SUBCONT ACT CONTRAPISOS OBRAS POR LIQUID PROY B 0,5% SOLCA 1% INFA
3,780.00 27,000.00 135.00 270.00
6,800.00 1,058.00
ACTIVIDAD CIMIENTOS
SALARIOS ACT CIMIENTOS VACACIONES ACT. CIMIEN COSTO DEP EQ Y MAQU ACT. CIM. MATERIALES ACT. CIMIENTOS
500.00 17.92 153.42 17,386.44
530.00 22.08
12,15% AP PATRONAL ACT CIM FONDOS DE RESERVA ACT CIM 13º SUELDO ACT CIMIENT 14º SUELDO ACT. CIMIENT.
52.25 41.67 35.83 20.01
64.40 44.17 44.17 23.29
ACTIVIDAD ESTRUCTURA
SALARIOS ACT ESTRUCTURA VACACIONES ACT. ESTRUC COSTO DEP EQ Y MAQU ACT. EST MATERIALES ACT. ESTRUC
560.00 23.33 268.49 21,733.05
500.00 20.83
12,15% AP PATRONAL ACT ESTRU FONDOS DE RESERVA ACT EST 13º SUELDO ACT ESTRUCTURA 14º SUELDO ACT. ESTRUCT
68.04 46.67 46.67 25.08
60.75 41.67 41.67 21.50
SUMAS SALDOS
N° CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 BANCOS 128,717.85 96,480.46 32,237.39
2 PLANILLAS POR COBRAR 23,313.00 21,270.00 2,043.00
3 INVENTARIO MATERIALES 43,466.10 39,119.49 4,346.61
4 12% IVA S/C 12,334.32 6,564.12 5,770.20
5 30% IVA RETENIDO SERVICIOS 4,590.00 3,618.00 972.00
6 1% RETENCION EN LA FUENTE 1,712.67 - 1,712.67
7 EQUIPO Y MAQUINARIA 70,000.00 - 70,000.00
8 EQUIPO DE COMPUTO 2,200.00 - 2,200.00
9 EQUIPO DE OFICINA 1,500.00 - 1,500.00
10 VEHICULOS 5,000.00 - 5,000.00
11 PATENTE POR TECNOLOGIA DE CONSTRUCCION 5,000.00 - 5,000.00
12 DEP ACUMULADA EQUIPO Y MAQUINARIA -2,919.86 - -2,919.86
13 DEP ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTO -306.71 - -306.71
14 DEP ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA -62.74 - -62.74
15 DEP ACUMULADA VEHICULOS -418.26 - -418.26
16 AMORTIZ ACUM PATENTE TECN CONSTRUCCION -167.47 - -167.47
17 INVERSION EN ACCIONES 15,000.00 - 15,000.00
18 OBLIGACIONES BANCARIAS-PORCION CORRIENTE 374.41 10,377.64 10,003.23
19 BANCO DEL PICHINCHA SOBREGIRO 10,000.00 10,000.00 -
20 IESS POR PAGAR 2,552.55 2,552.55 -
21 DECIMO TERCER SUELDO POR PAGAR - 1,395.48 1,395.48
22 DECIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR - 952.82 952.82
23 VACACIONES POR PAGAR - 1,165.37 1,165.37
24 12% IVA POR PAGAR 12,060.00 15,300.00 3,240.00
25 100% RETENCION DEL IVA POR PAGAR 1,046.02 1,046.02 -
26 RETENCION IMPUESTO A LA RENTA EEOO 26.08 26.08 -
27 1% RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR 210.56 692.61 482.05
28 8% RETENCION PROFESIONALES 2,972.98 2,972.98 -
29 PROVEEDORES POR PAGAR 18,550.00 27,110.16 8,560.16
30 15% PARTICIPACION TRABAJADORES - 2,098.57 2,098.57
31 PRESTAMO BANCARIO LARGO PLAZO - 9,240.51 9,240.51
32 CAPITAL SOCIAL - 93,000.00 93,000.00
33 GANANCIAS RETENIDAS - 8,472.99 8,472.99
34 RESERVA LEGAL - 445.95 445.95
35 MATERIALES PROYECTO A 81,569.90 - 81,569.90
36 M.O.D- PROYECTO A 27,704.94 - 27,704.94
37 COSTO DEP. EQUIPO Y MAQUINARIA PROYECTO A 1,166.67 - 1,166.67
38 5% FONDO DE GARANTIÍA PROYECTO A 6,375.00 - 6,375.00
39 COSTO INDIRECTO PROYECTO A 4,380.25 - 4,380.25
40 SUBCONTRATO INSTALACIONES ELECTRICAS 5,950.00 - 5,950.00
41 SUBCONTRATO INSTALACION AGUA POTABLE 4,320.00 - 4,320.00
42 ANTICIPO SUBCONT INST. ELECTRICA PROYECTO A 540.00 - 540.00
43 ANTIC SUBC INSTALACION AGUA POTABLE 1,275.00 - 1,275.00
44 ANTICIPO CONTRATO PROYECTO A - 13500 13,500.00
45 10% FONDO DE GARANTIA SUBCONT PROYECTO A - 1,027.00 1,027.00
46 OBRAS POR LIQUIDAR PROYECTO A - 127,500.00 127,500.00
47 ARRIENDOS PREPAGADOS 2,400.00 1,600.00 800.00
48 8% RETENCION ARRIENDOS 192.00 192.00 -
49 GASTO LICITACION 300.00 300.00 -
50 GASTOS FINANCIEROS 600.00 600.00 -
51 ANTICIPO SUELDO 2,080.00 2,080.00 -
52 SUELDOS 5,200.00 - 5,200.00
53 12,15% APORTE PATRONAL ADMINISTRATIVO 631.80 - 631.80
54 FONDOS DE RESERVA ADMINISTRATIVO 433.33 - 433.33
55 SUELDOS POR PAGAR 3,010.80 3,010.80 0.00
56 9,35% APORTE PERSONAL POR PAGAR 243.10 681.62 438.52
57 12,15% APORTE PATRONAL POR PAGAR 315.90 877.23 561.33
SUMAS SALDOS
N° CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
VIENEN $ 505,440.20 505,270.44 282,253.73 282,083.97
58 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR - 56.33 56.33
59 DECIMO TERCER SUELDO ADMINISTRATIVO 433.33 - 433.33
60 DECIMO CUARTO SUELDO ADMINISTRATIVO 145.34 - 145.34
61 VACACIONES ADMINISTRATIVO 216.66 - 216.66
62 PATENTE 5,000.00 - 5,000.00
63 GASTO DEPRECIACION EQUIPO Y MAQUINARIA 747.95 - 747.95
64 GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 123.39 - 123.39
65 GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA 25.24 - 25.24
66 GASTO DEPRECIACION VEHICULO 168.26 - 168.26
67 GASTO ARRIENDO 1,600.00 - 1,600.00
68 GASTO AMOR PATENTE EN TECN DE CONSTRUCCION 84.14 - 84.14
69 GASTO LUZ ELECTRICA 95.00 - 95.00
70 GASTO TELEFONO 125.00 - 125.00
71 GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES 80.00 - 80.00
72 GASTO MANTENIMIENTO, ASEO Y LIMPIEZA 40.00 - 40.00
73 30% RETENCION IVA POR PAGAR - 1,573.38 1,573.38
74 GASTO INTERES 92.75 - 92.75
75 FONDOS DERSERVA POR PAGAR - 174.17 174.17
76 GASTO AMORTIZACION PATENTE 41.67 - 41.67
77 AMORTIZACION ACUMULADA PATENTE -41.67 - -41.67
78 COSTOS FINANCIEROS PROYECTO B 791.67 - 791.67
79 COSTOS LICITACION PROYECTO B 300.00 - 300.00
80 ANTICIPO CONTRATO PROYECTO B 16,200.00 54,000.00 37,800.00
81 ANTICIPO SUBCONTRATO MAMPOSTERIA PROY B 4,250.00 3,400.00 850.00
82 GARANTIA FIEL CUMPLIMIENTO CONTRATO PROY B 900.00 - 900.00
83 GARANTIA BUEN USO DEL ANTICIPO PROYECTO B 135.00 - 135.00
84 ANTICIPO SUBCONTRATO CONTRAPISOS PROY B 2,700.00 1,890.00 810.00
85 SALARIOS ACTIV. CIMIENTOS 1,030.00 - 1,030.00
86 12,15% APORTE PATRONAL ACTIV. CIMIENTOS 116.64 - 116.64
87 FONDOS DE RESERVA ACT. CIMIENTOS 85.83 - 85.83
88 DECIMO TERCER SUELDO ACT. CIMIENTOS 80.00 - 80.00
89 DECIMO CUARTO SUELDO ACT. CIMIENTOS 43.30 - 43.30
90 VACACIONES ACTIV. CIMIENTOS 40.00 - 40.00
91 MATERIALES ACT. CIMIENTOS 17,386.44 - 17,386.44
92 COSTO DEPRECIACION EQUIPO Y MAQUINARIA CIMIE 153.42 - 153.42
93 SALARIOS ACTIVIDAD ESTRUCTURA 1,060.00 - 1,060.00
94 12,15% APORTE PATRONAL ACTIV. ESTRUCTURA 128.79 - 128.79
95 FONDOS DE RESERVA ACTIV. ESTRUCTURA 88.33 - 88.33
96 DECIMO TERCER SUELDO ACT. ESTRUCTURA 88.33 - 88.33
97 DECIMO CUARTO SUELDO ACT. ESTRUCTURA 46.59 - 46.59
98 VACACIONES ACTIVIDAD ESTRUCTURA 44.17 - 44.17
99 MATERIALES ACTIVIDAD ESTRUCTURA 21,733.05 - 21,733.05
100 COSTO DEPRECIACION EQUIPO Y MAQUINARIA EST 268.49 - 268.49
101 5% FONDO DE GARANTIA CONTRATO PROYECTO B 1,350.00 - 1,350.00
102 0,5% SOLCA 135.00 - 135.00
103 1% INFA 270.00 - 270.00
104 OBRAS POR LIQUIDAR PROYECTO B - 27,000.00 27,000.00
105 SUBCONTRATO ACTIVIDAD MAMPOTERIA 6,800.00 - 6,800.00
106 SUBCONTRATO ACTIVIDAD CONTRAPISOS 3,780.00 - 3,780.00
107 10% FONDO DE GARANTIA SUBCONTRATO PROY B - 1,058.00 1,058.00
SUMAN $ 594,422.31 594,422.31 349,745.84 349,745.84
CONSTRUCTORA "XYZ" S.A.
BALANCE GENERAL
AL 30 DE NOVIEMBRE DEL 2009
ACTIVOS
CORRIENTE 239,678.69
Bancos 32,237.39
Banco del Pichincha 32,237.39
Cuentas por Cobrar Clientes 2,043.00
Planilla por Cobrar Proyecto B 2,043.00
Inventario 4,346.61
Inventario de Materiales 4,346.61
Obras en Construcción 180,596.82
Proyecto "A" 125,091.76
Materiales 81,569.90
Mano de Obra Directa 27,704.94
Costo Deprec. Equipo y Maquinaria 1,166.67
Subcontrato Instalacioó n Agua Potable 4,320.00
Subcontrato Instalaciones Eleó ctricas 5,950.00
Costo Indirecto 4,380.25
Proyecto "B" 55,505.06
Actividad Cimientos 18,935.63
Materiales 17,386.44
Mano de Obra Directa 1,395.77
Costo Deprec. Equipo y Maquinaria 153.42
Actividad Estructura 23,457.75
Materiales 21,733.05
Mano de Obra Directa 1,456.21
Costo Deprec. Equipo y Maquinaria 268.49
Proyecto "B" 13,111.67
Subcontrato Mamposteríóa 6,800.00
Subcontrato Contrapisos 3,780.00
Costo Indirecto 2,531.67
Otras Cuentas a Cobrar 11,200.00
Proyecto "A" 8,190.00
5% Fondo de Garantíóa 6,375.00
Anticipo Subcontratista Instalacioó n Agua Potable 540.00
Anticipo Subcontratista Instalaciones Eleó ctricas 1,275.00
Proyecto "B" 3,010.00
Anticipo Subcontratista Contrapisos 810.00
Anticipo Subcontratista Mamposteria 850.00
5% Fondo de Garantíóa 1,350.00
PAGOS ANTICIPADOS
Impuestos Anticipados 9,254.87
30% IVA Retenido Servicios 972.00
12% IVA S/C 5,770.20
1% Retencioó n en la Fuente 1,712.67
Arriendos Preparados 800.00
FIJOS
Depreciables 74,992.43
Equipo y Maquinaria 70,000.00
Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo -2,919.86 67,080.14
Equipo de Computo 2,200.00
Dep. Acumulada Equipo de Computo -306.71 1,893.29
Equipo de Oficina 1,500.00
Dep. Acumulada Equipo de Oficina -62.74 1,437.26
Vehíóculos 5,000.00
Dep. Acumulada Vehíóculo -418.26 4,581.74
OTROS ACTIVOS 24,790.86
Patentes por Tecnologíóa de Construccioó n 5,000.00
Amort Acumulada Patentes por Tecnologia de Construccioó -167.47 4,832.53
Patentes Prestamos a los Socios 5,000.00
Amort Acumulada Patentes Prestamos a los Socios -41.67 4,958.33
Inversiones en Acciones 15,000.00
PASIVOS
CORRIENTES 238,586.39
Obligaciones Bancarias 10,003.23
Obligaciones Bancarias -Porcioó n Corriente 10,003.23
IESS a Pagar 1,174.01
9,35% Aporte Personal por Pagar 438.52
12,15% Aporte Patronal 561.33
Fondo de Reserva por Pagar 174.17
Beneficios Sociales a Pagar 3,513.66
Decimo Tercer Sueldo por pagar 1,395.48
Decimo Cuarto Sueldo por pagar 952.82
Vacaciones por Pagar 1,165.37
Impuestos a Pagar 5,351.76
12% IVA por Pagar 3,240.00
Impuesto a la Renta por Pagar 56.33
30% Retencioó n IVA por Pagar 1,573.38
1% Retencioó n en la Fuente por Pagar 482.05
Proveedores a Pagar 8,560.16
Proveedores por Pagar 8,560.16
Participaciones a Pagar 2,098.57
15% Participacioó n Trabajadores 2,098.57
Anticipos de Contratos 51,300.00
Anticipos de Contrato Proyecto A 13,500.00
Anticipos de Contrato Proyecto B 37,800.00
Otras Cuentas a Pagar 2,085.00
10% Fondo de garantíóa Subcontratista Proyecto A 1,027.00
10% Fondo de garantíóa Subcontratista Proyecto B 1,058.00
PATRIMONIO 91,635.08
CAPITAL 93,000.00
Capital Social 93,000.00
RESULTADOS -1,810.87
Ganancias Retenidas 8,472.99
Perdida del Ejercicio anterior -10,283.86
RESERVAS 445.95
Reserva Legal 445.95
-
INGRESOS
Proyecto A
Proyecto B
(-) COSTOS -
Costo Proyecto A
Costo Proyecto B
Utilidad de Proyectos -
800.00 Octubre
800.00 Noviembre
800.00 Diciembre
2,400.00 TOTAL ARRIENDO
288.00 12% IVA
2,688.00 SUBTOTAL
192.00 8% RET FTE RENTA
288.00 100% RET IVA
2,208.00 BANCOS
Contratos 90,000.00
IVA12% 10,800.00
Total 100,800.00
Contrato 90,000.00
x 60% Anticipo
54,000.00
4 Suministros de Oficina
80
IVA 9.6
SUBTOTAL 89.6
1% RET FTE RENTA 0.8
30% RET IVA 2.88
BANCOS 85.92
5 Mantenimiento de Oficina
40
IVA 4.8
SUBTOTAL 44.8
2% RET FTE RENTA 0.8
70% RET IVA 3.36
BANCOS 40.64
6 Se registra la garantía del BUEN USO DEL ANTICIPO (anticipo del contrato)
54,000.00
Garantíóa Buen Uso del Anticipo anual 0.5%
270.00
meses 12
Valor mensual 22.50
meses 6
Valor de la Garantía 135.00
7 Se registra la garantía del FIEL CUMPLIMIENTO DEL CONTRATO (anticipo del contrato)
90,000.00
Garantíóa Buen Uso del Anticipo anual x 2%
1,800.00
meses 12
Valor mensual 150.00
meses 6
Valor de la Garantía 900.00
8 Compra de materiales
9 Anticipo a Subcontratistas
10 Pago Proveedor
12 Compra de materiales
13 Subcontrato Mamposterias
14 Subcontrato Contrapisos
Actividad de Cimientos
- Cemento 6,827.44
- Hierro 8,168.60
- AÍ ridos 2,390.40
Total Transferir Activ Cimientos 17,386.44
Actividad de Estructura
- Cemento 8,534.30
- Hierro 10,210.75
- AÍ ridos 2,988.00
Total a Transferir Activ Estructura 21,733.05
Total
16,307.20
20,792.80
37,100.00
RF 1%
RF 30%
MES DE OCTUBRE
DEPRECIACIÓN VEHICULOS
ANUAL MENSUAL
VEHICULOS 5,000.00 1,000.00 84.93
DEPRECIACIOÍ N 20%
CÁLCULOS AMORTIZACIÓN
MES DE OCTUBRE
MES DE NOVIEMBRE
30 días
DEPRECIACIÓN VEHICULOS
ANUAL MENSUAL
VEHICULOS 5,000.00 1,000.00 83.33
DEPRECIACIOÍ N 20%
CÁLCULOS AMORTIZACIÓN
MES DE NOVIEMBRE
PATENTE
ANUAL MENSUAL
PATENTE 5,000.00 500.00 41.67
10 ANÑ OS PLAZO
TABLA DE AMORTIZACION DE LA DEUDA
FINANCIAMENTO
DEUDA 10,000.00
CLIENTE: DIVID. FIJO 466.08
DEUDA 100% 10,000.00 TASA INTERES: 11.00%
PLAZO: 24.00 COMISION: 0.00
12.00
FECHA DE SALDO
AMORTIZ. INTERESES COMISIONES TOTAL
PAGO CAPITAL
CAPITAL
18-Oct-11 10,000.00
1 17-Nov-11 30 374.41 91.67 0.00 466.08 9,625.59
2 17-Dec-11 30 377.84 88.23 0.00 466.08 9,247.74
3 16-Jan-12 30 381.31 84.77 0.00 466.08 8,866.44
4 15-Feb-12 30 384.80 81.28 0.00 466.08 8,481.63
5 16-Mar-12 30 388.33 77.75 0.00 466.08 8,093.30
6 15-Apr-12 30 391.89 74.19 0.00 466.08 7,701.41
7 15-May-12 30 395.48 70.60 0.00 466.08 7,305.93
8 14-Jun-12 30 399.11 66.97 0.00 466.08 6,906.83
9 14-Jul-12 30 402.77 63.31 0.00 466.08 6,504.06
10 13-Aug-12 30 406.46 59.62 0.00 466.08 6,097.60
11 12-Sep-12 30 410.18 55.89 0.00 466.08 5,687.42
12 12-Oct-12 30 413.94 52.13 0.00 466.08 5,273.47
13 11-Nov-12 30 417.74 48.34 0.00 466.08 4,855.74
14 11-Dec-12 30 421.57 44.51 0.00 466.08 4,434.17
15 10-Jan-13 30 425.43 40.65 0.00 466.08 4,008.74
16 9-Feb-13 30 429.33 36.75 0.00 466.08 3,579.40
17 11-Mar-13 30 433.27 32.81 0.00 466.08 3,146.14
18 10-Apr-13 30 437.24 28.84 0.00 466.08 2,708.90
19 10-May-13 30 441.25 24.83 0.00 466.08 2,267.65
20 9-Jun-13 30 445.29 20.79 0.00 466.08 1,822.36
21 9-Jul-13 30 449.37 16.70 0.00 466.08 1,372.99
22 8-Aug-13 30 453.49 12.59 0.00 466.08 919.49
23 7-Sep-13 30 457.65 8.43 0.00 466.08 461.84
24 7-Oct-13 30 461.84 4.23 0.00 466.08 0.00
Amortizacion 24 meses 10,000.00 1,185.88 0.00 11,185.88
Amortizacion 36 meses 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortizacion 48 meses 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortizacion 60 meses 0.00 0.00 0.00 0.00
DIVIDENDO ACUMULADO
0.00
466.08 374.41
466.08 752.26
466.08 1,133.56
466.08 1,518.37
466.08 1,906.70
466.08 2,298.59
466.08 2,694.07
466.08 3,093.17
466.08 3,495.94
466.08 3,902.40
466.08 4,312.58
466.08 4,726.53
466.08 5,144.26
466.08 5,565.83 4,434.17
466.08 5,991.26
466.08 6,420.60
466.08 6,853.86
466.08 7,291.10
466.08 7,732.35
466.08 8,177.64
466.08 8,627.01
466.08 9,080.51
466.08 9,538.16
466.08 10,000.00 9,247.74
CONSTRUCTORA "XYZ" S.A.
METODO PROMEDIO
KARDEX
ARTICULO: CEMENTO
ARTICULO: HIERRO
ARTICULO: ARIDOS
APELLIDOS DIAS SALARIO SALARIO Nº H.EXTRAS V.H. EXTRAS FONDOS TOTAL IESS IMP. TOTAL LIQUÍDO A
Nº CARGO
NOMBRES TRAB. DIARIO SEMANAL 50% 100% 50% 100% RESERVA GANADO 9.35% RENTA DEDUCCIÓN RECIBIR
1 A Albanñ il 1 2.5 20.00 50.00 - - - - 4.17 54.17 4.68 - 4.68 49.49
2 B Albanñ il 2 7 20.00 140.00 - - - - 11.67 151.67 13.09 - 13.09 138.58
3 C Peoó n 1 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
4 D Peoó n 2 3 10.00 30.00 - - - - 2.50 32.50 2.81 - 2.81 29.70
5 E Peoó n 3 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
6 F Peoó n 4 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
TOTAL 430.00 - - - - 35.83 465.83 40.21 - 40.21 425.63
APELLIDOS DIAS SALARIO SALARIO Nº H.EXTRAS V.H. EXTRAS FONDOS TOTAL IESS IMP. TOTAL LIQUÍDO A
Nº CARGO
NOMBRES TRAB. DIARIO SEMANAL 50% 100% 50% 100% RESERVA GANADO 9.35% RENTA DEDUCCIÓN RECIBIR
1 A Albanñ il 1 7 20.00 140.00 - - - - 11.67 151.67 13.09 - 13.09 138.58
2 B Albanñ il 2 7 20.00 140.00 - - - - 11.67 151.67 13.09 - 13.09 138.58
3 C Peoó n 1 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
4 D Peoó n 2 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
5 E Peoó n 3 4 10.00 40.00 - - - - 3.33 43.33 3.74 - 3.74 39.59
6 F Peoó n 4 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
TOTAL 530.00 - - - - 44.17 574.17 49.56 - 49.56 524.61
CONSTRUCTORA "XYZ" S.A.
ROL DE SALARIOS ACTIVIDAD ESTRUCTURA
MES DE NOVIEMBRE
Tercera Semana
APELLIDOS DIAS SALARIO SALARIO Nº H.EXTRAS V.H. EXTRAS FONDOS TOTAL IESS IMP. TOTAL LIQUÍDO A
Nº CARGO
NOMBRES TRAB. DIARIO SEMANAL 50% 100% 50% 100% RESERVA GANADO 9.35% RENTA DEDUCCIÓN RECIBIR
1 A Albanñ il 1 7 20.00 140.00 - - - - 11.67 151.67 13.09 - 13.09 138.58
2 B Albanñ il 2 7 20.00 140.00 - - - - 11.67 151.67 13.09 - 13.09 138.58
3 C Peoó n 1 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
4 D Peoó n 2 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
5 E Peoó n 3 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
6 F Peoó n 4 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
TOTAL 560.00 - - - - 46.67 606.67 52.36 - 52.36 554.31
APELLIDOS DIAS SALARIO SALARIO Nº H.EXTRAS V.H. EXTRAS FONDOS TOTAL IESS IMP. TOTAL LIQUÍDO A
Nº CARGO
NOMBRES TRAB. DIARIO SEMANAL 50% 100% 50% 100% RESERVA GANADO 9.35% RENTA DEDUCCIÓN RECIBIR
1 A Albanñ il 1 7 20.00 140.00 - - - - 11.67 151.67 13.09 - 13.09 138.58
2 B Albanñ il 2 7 20.00 140.00 - - - - 11.67 151.67 13.09 - 13.09 138.58
3 C Peoó n 1 4 10.00 40.00 - - - - 3.33 43.33 3.74 - 3.74 39.59
4 D Peoó n 2 4 10.00 40.00 - - - - 3.33 43.33 3.74 - 3.74 39.59
5 E Peoó n 3 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
6 F Peoó n 4 7 10.00 70.00 - - - - 5.83 75.83 6.55 - 6.55 69.29
TOTAL 500.00 - - - - 41.67 541.67 46.75 - 46.75 494.92
CONSTRUCTORA "XYZ" S.A.
ROL DE SALARIOS RESUMEN
MES DE NOVIEMBRE
APELLIDOS DIAS SALARIO SALARIO Nº H.EXTRAS V.H. EXTRAS FONDOS TOTAL IESS IMP. TOTAL LIQUÍDO A
Nº CARGO
NOMBRES TRAB. DIARIO SEMANAL 50% 100% 50% 100% RESERVA GANADO 0.09 RENTA DEDUCCIÓN RECIBIR
1 A Albanñ il 1 23.5 20.00 470.00 - - - - 39.17 509.17 43.95 - 43.95 465.22
2 B Albanñ il 2 28 20.00 560.00 - - - - 46.67 606.67 52.36 - 52.36 554.31
3 C Peoó n 1 25 10.00 250.00 - - - - 20.83 270.83 23.38 - 23.38 247.46
4 D Peoó n 2 21 10.00 210.00 - - - - 17.50 227.50 19.64 - 19.64 207.87
5 E Peoó n 3 25 10.00 250.00 - - - - 20.83 270.83 23.38 - 23.38 247.46
6 F Peoó n 4 28 10.00 280.00 - - - - 23.33 303.33 26.18 - 26.18 277.15
TOTAL 2,020.00 - - - - 168.33 2,188.33 188.87 - 188.87 1,999.46
CONSTRUCTORA "XYZ" S.A.
ROL DE PROVISIONES ACTIVIDAD CIMIENTOS
MES DE NOVIEMBRE
Primera Semana
TOTAL
B. SOCIALES
38.69
38.69
21.44
21.44
12.25
21.44
153.94
TOTAL
B. SOCIALES
38.69
38.69
21.44
21.44
21.44
21.44
163.12
TOTAL
B. SOCIALES
38.69
38.69
12.25
12.25
21.44
21.44
144.75
TOTAL
B. SOCIALES
129.89
154.76
76.56
64.31
76.56
85.74
587.82
CONSTRUCTURA "XYZ" S.A.
ROL DE SUELDOS
MES OCTUBRE DEL 2011
DIAS SUELDO SUELDO # HORAS EXTRAS $ HORAS EXTRAS FONDOS TOTAL DEDUCCIONES TOTAL
Nº CARGO TRABAJ. NOMINAL GANADO 50% 100% 50% 100% RESERVA GANADO 9.35% ANTICIPO IMP. RTA. DEDUCC.
1 GERENTE FINANCIERO 31 1200.00 1200.00 0 0 - - 100.00 1,300.00 112.20 480.00 27.61 619.81
2 CONTADOR 31 800.00 800.00 0 0 - - 66.67 866.67 74.80 320.00 0.55 395.35
3 SECRETARIA 31 400.00 400.00 0 0 - - 33.33 433.33 37.40 160.00 - 197.40
4 MENSAJERO 31 200.00 200.00 0 0 - - 16.67 216.67 18.70 80.00 - 98.70
TOTAL 2600.00 2600.00 0 0 - - 216.67 2,816.67 243.10 1,040.00 28.16 1,311.26
1,505.40
DIAS SUELDO SUELDO # HORAS EXTRAS $ HORAS EXTRAS FONDOS TOTAL DEDUCCIONES TOTAL
Nº CARGO TRABAJ. NOMINAL GANADO 50% 100% 50% 100% RESERVA GANADO 9.35% ANTICIPO IMP. RTA. DEDUCC.
1 GERENTE FINANCIERO 31 1200.00 1200.00 0 0 - - 100.00 1,300.00 112.20 480.00 27.61 619.81
2 CONTADOR 31 800.00 800.00 0 0 - - 66.67 866.67 74.80 320.00 0.55 395.35
3 SECRETARIA 31 400.00 400.00 0 0 - - 33.33 433.33 37.40 160.00 - 197.40
4 MENSAJERO 31 200.00 200.00 0 0 - - 16.67 216.67 18.70 80.00 - 98.70
TOTAL 2600.00 2600.00 0 0 - - 216.67 2,816.67 243.10 1,040.00 28.16 1,311.26
680.19
471.32
235.93
117.97
1,505.40