Proyecto deteyn 240 S/2OIF-PE “Decenio de la Iqualdad de oportunidades para mujeres y hombres" "Afio del Dialogo y la Reconciliacién Nacional" Lima, 7 de febrero de 2018 OFICIO N° 028-2018 -PR Sefor - LUIS GALARRETA VELARDE Presidente de! Congreso de la Republica Presente. - Tenemos el agrado de dirigimos a usted, de conformidad con lo dispuesto por el Articulo 107° de la Constitucién Politica del Peri, a fin de someter a consideracién de! Congreso de la Republica, con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros, el Proyecto de Ley que asegura el pago inmediato de la reparacion civil a favor del Estado en casos de corrupcién incentivando la colaboracién eficaz y la reactivacién de la economia Mucho estimaremos que se sirva disponer su tramite con el caracter de URGENTE, seguin lo establecido por el Articulo 105° de la Constitucién Politica del Peru. Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad para renovarle los sentimientos de nuestra consideracién. Atentamente, ehh, L ha Le PED ZYySki GODARD MERCEDES ARAOZ FERNANDEZ Presidente de la epublica -Presidenta del Consejo de Ministros yeProyecto de Ley LEY QUE ASEGURA EL PAGO INMEDIATO DE LA REPARACION CIVIL A FAVOR DEL ESTADO EN CASOS DE CORRUPCION INCENTIVANDO LA . COLABORACION EFICAZ Y LA REACTIVACION DE LA ECONOMIA iI is) CAPITULO | TITULO PRELIMINAR Articulo 1.- Objeto 1.1 La presente Ley tiene por objeto aprobar medidas que aseguren el pago inmediato de la reparacién civil a favor del Estado en casos de corrupcién; incentivar la colaboracién eficaz; evitar la paralizacién de las obras publicas 0 asociaciones publico privadas; asi como evitar la ruptura de la cadena de pagos. 1.2 Las medidas que se presentan en la presente Ley buscan evitar que se ponga en grave riesgo el desemperio econémico del pais como consecuencia de actos de esp worupcion g] CAPITULO I MEDIDAS QUE CAUTELAN EL PAGO DE LA REPARACION CIVIL A FAVOR DEL . Z iy ESTADO EN CASOS DE CORRUPCION SUBCAPITULO! DISPOSICIONES GENERALES ()) Condenadas, o cuyos funcionarios o representantes hayan sido condenados, en el pais, mediante sentencia, consentida 0 ejecutoriada, por delitos contra la administracién publica lavado de activos o delitos equivalentes, en caso estos hayan \a\ sido cometidos en otros paises en agravio del Estado peruano; 0, Fa et (i) Que, directamente o a través de sus representantes, hubiesen admitido y/o "ses" reconocide la comision de cualquiera de los delitos antes descritos ante alguna autoridad nacional o extranjera competente: o, (ii) Vinculadas a las mencionadas en los acdpites (i) y (ii) precedentes.2.2 Para efectos de lo dispuesto en el numeral 2.1 precedente, se entiende por “vinculada” lo siguiente: ()) Cualquier persona juridica 0 Ente Juridico que sea propietario de mas del diez por ciento (10%) de las acciones representativas del capital social o tenedor de Participaciones sociales 0 que directa 0 indirectamente participe en dicho porcentaje en la propiedad de ésta, ya sea directamente o a través de Subsidiarias; 0, (i) Cualquier Persona que ejerce un Control sobre ésta y las otras personas sobre las cuales aquella ejerce también un Control; 0, (ii) Cualquier persona juridica 0 ente juridico de un mismo Grupo Econémico. Vs BY Gi 4 @ iControl: es la capacidad de dirigir 0 determinar las decisiones del directorio, la junta Gite accionistas 0 socios, u otros érganos de decisién de una persona juridica 0 del “eal IS “organo de administracién de un patrimonio autnomo. 3 Para efectos de lo dispuesto en el numeral 2.2 precedente, aplicaran las siguientes iniciones: (i) Entes Juridicos: son fondos de inversién, patrimonios fideicometidos y otros atrimonios auténomos gestionados por terceros, que carecen de personeria juridica. Para estos efectos, no califican como Entes Juridicos los fondos mutuos de inversion en valores y los fondos de pensiones. (ii) Grupo Econémico: tiene el significado que se le asigna en el articulo 7 del Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculacién y Grupo Econémico, aprobado mediante Resolucién de Superintendencia N° 019-2015-SMV-01, tal como pueda ser modificado 0 complementado. “(Q) Personas: las personas naturales y/o juridicas. (vj;Subsidiaria: es, con respecto a una Persona: (a) toda persona juridica de cuyas _ aStiones representativas del capital social 0 participaciones sociales es propietaria en {0 0 en al menos el cincuenta por ciento (50%), ya sea directamente o a través de otra Subsidiaria y; (b) toda persona juridica sobre la cual ejerce Control, asi como sus Subsidiarias. [ET 2.4 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos elabora una relacién de los sujetos, \))comprendidos en el presente articulo. Dicha informacion se publica en su portal = institucional y es actualizada el ultimo dia habil de cada mes. 4) Articulo 3.- Medidas que aseguran el pago de la reparacién civil a favor del Estado en casos de corrupcién wm. Las entidades publicas deben aplicar a las personas comprendidas en el articulo 2 las Kee ‘siguientes medidas: 5 ae, /3} a) Suspensién de transferencias al exterior ¥°" b) Adquisicién y retencién del precio de venta en el Fideicomiso de Retencién y Reparacion ©) Retencién de importes a ser pagados por las entidades del EstadoProyecto de Ley SUBCAPITULO II SUSPENSION DE TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR ‘s Sree Articulo 4.- Suspensi6n de realizar transferencias al exterior 4.1 Se suspende el derecho de las personas comprendidas en el articulo 2 de transferir, bajo cualquier titulo, total o parcialmente al exterior lo siguiente: (i) el integro de sus capitales provenientes de las inversiones en el pais, incluyendo la venta de actives, acciones, participaciones 0 derechos, sin importar que impliquen 0 no reduccién de capital o liquidacién parcial o total de empresas; y, (ii) el integro de los dividendos o las utilidades provenientes de su inversi6n, asi como las contraprestaciones por el uso o disfrute de bienes ubicados fisicamente en el pais ko DE y.de las regalias y contraprestaciones por el uso y transferencia de tecnologia, incluido ‘ualquier otro elemento constitutive de propiedad industrial. 4/2 Esta suspensién es de aplicacién hasta que se efecttie el pago del integro de la ¢Jeparacién civil a favor del Estado o hasta que se haya emitido una sentencia “absolutoria consentida 0 ejecutoriada a favor de los sujetos comprendidos en el articulo 2 0 resolucién que ponga fin a los procesos y/o que se haya agotado la jurisdiccién nacional; lo que ocurra primero 3 En los casos de transferencias al exterior por concepto de pago de deuda de reedores y otros pagos que puedan afectar el valor de las concesiones 0 de los ivos ubicados en el Peru de titularidad de las personas a las que se refiere el rticulo 2, dichas transferencias, de manera individual o conjunta, deberén ser previamente aprobadas por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, a solicitud de la persona comprendida en el articulo 2, en el plazo maximo de 20 dias habiles y conforme a las disposiciones que establezca el Reglamento de la presente norma. En caso el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos no emita pronunciamiento dentro del plazo previsto, la solicitud se entender aprobada SUBCAPITULO II Sy ADQUISICION Y RETENCION DEL PRECIO DE VENTA EN EL FIDEICOMISO DE ke RETENCION Y REPARACIONacciones u otros valores representativos de derechos de participacién emitidos por personas constituidas en el Peri comprendidas en el articulo 2, aun cuando estos bienes, derechos, acciones o valores hubieren sido transferidos en fideicomiso 0 bajo otra modalidad semejante, debe presentar previamente al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos una solicitud escrita manifestando su interés. El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos puede requerir la informacién adicional y documentacion sustentatoria que considere pertinente conforme al Reglamento. Fi El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos solicitara a la entidad publica a la que ‘orresponda el proyecto, obra publica 0 concesién a que se refiera la solictud su inién. Tratandose de concesiones de! Gobierno Nacional, se solicitara opinion al inisterio de Economia y Finanzas, de conformidad con los criterios que es ~establezcan en el Reglamento de la presente Ley. 5.2 Cualquier persona que realice la adquisicién de bienes, derechos, acciones o valores a los que se refiere el numeral 5.1 precedente, sin seguir previamente el procedimiento y realizar el depésito al fideicomiso conforme lo previsto en los articulos 6 y 8 de la presente norma, asi como cualquier sucesivo adquirente de dichos bienes, derechos, acciones o valores, serdn responsables solidarios con las personas a las que se refiere el articulo 2 por el pago de la reparacién civil que corresponda efectuar a favor del Estado. Asimismo, quedaran impedidos para contratar con el Estado conforme las normas de Contrataciones del Estado. 5.3. En caso se realice la adquisicién de los bienes, activos, derechos, acciones, Participaciones 0 valores de los sujetos comprendidos en el articulo 2, siguiendo los co pipeprocedimientos establecidos en el presente articulo y acreditando el depésito de las, So" “cifras correspondientes en las respectivas cuentas a que se refiere el articulo 8, los fs bienes, activos, derechos, acciones, participaciones 0 valores representatives de iS derechos materia de transferencia, automaticamente no podran ser afectados, bajo % ningun titulo, como consecuencia de las acciones u omisiones de los sujetos >|m=* ‘Comprendidos en el articulo 2. Las adquisiciones realizadas antes de la vigencia del Decreto de Urgencia N° 003- 2017 no podran ser afectadas, bajo ningtin titulo, salvo que la autoridad jurisdiccional determine que dichas adquisiciones hayan sido realizadas de mala fe por las partes. regla prevista en el parrafo precedente aplica a las personas juridicas o Entes idicos hasta su incorporacién en el numeral 2.4 del articulo 2 de la presente Ley, 4 El monto a aplicar en el articulo 8 sera hasta el monto de reparacién civil a ese momento determinado por el Procurador Publico del Estado que corresponda a requerimiento del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, por concepto de dafios, ¥ Perjuicios ocasionados por las personas comprendidas en el articulo 2. \Q).5 Traténdose de! supuesto regulado en el segundo parrafo del numeral 5.1 del |\ presente articulo, la aprobacién de la venta se realiza mediante Resolucién Ministerial ’¢/.ffe\ Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, previa opinién del sector Es Vronetpnsene y en su caso, del Ministerio de Economia y Finanzas. Articulo 6.- Procedimiento de adquisicion 6.1 En el marco de las reglas previstas en el articulo 5, el solicitante debera presentar una solicitud de transferencia, indicando el monto correspondiente al precio de ventaProyecto de Ley ips. los bienes, activos, derechos, acciones, participaciones o valores a ser pagados a {e-favor de las Personas Comprendidas. * El depésito realizado respecto el precio de la venta se realizara en cada una de las raciones de venta hasta el monto que cubra la reparacién civil estimado por el ZProcurador Publico del Estado, que corresponda. En cada operacién se retendré el “"cincuenta por ciento (50%) del precio de venta, hasta que alcance el monto de reparacién civil que estime el Procurador Publico. Dicha retencién se realizara en la oportunidad en la que se viabilice la venta. El monto que corresponda a la persona comprendida, no estara sujeto a la disposicién regulada en el articulo 4, en tanto se destine al pago de obligaciones de las personas comprendidas en el articulo 2, generadas por los proyectos en el Pert. 6.3 Traténdose de proyectos y empresas, la evaluacién del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, en base a la informacién presentada, considera que el precio de venta es resultante de la diferencia entre el valor de empresa y las deudas financieras asumidas exclusivamente para el proyecto. Se excluyen de dichas deudas financieras aquellas deudas financieras contraidas con las personas comprendidas y las deudas ROBE Krancieras ‘asumidas por los accionistas Adimismo, el valor de empresa comprende el valor presente de los fiujos futuros de ijgresos y costos del proyecto (neto de depreciacién y amortizacién del proyecto), asi somo el saldo de caja y efectivo del proyecto y el reconacimiento de las deudas por ‘cobrar y por pagar a trabajadores, proveedores tributos. 6.4 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, dentro del plazo que determine el Reglamento de la presente norma, emite su pronunciamiento sobre la solicitud de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que lo sustituya. En caso el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos no emita pronunciamiento dentro del plazo previsto, la solicitud se entendera aprobada. \2En dicho pronunciamiento, el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos indicara la } stuenta de fideicomiso en la cual debe hacerse el depésito de la retenci6nSUBCAPITULO IV RETENCION DE IMPORTES A SER PAGADOS POR EL ESTADO Articulo 7.- Retencién de importes a ser pagados por el Estado 7.1 Las entidades del Estado que resulten obligadas a efectuar algtin pago por cualquier titulo a favor de las personas a las que se refiere el articulo 2, asi como a las. sociedades 0 consorcios en los que éstas participen, incluyendo los correspondientes a contratos de concesién, contratos de construccién 0 contratos de adquisicién de bienes 0 prestacién de servicios, estan en la obligacién de retener sobre cada pago que realicen conforme al contrato, un margen neto de ganancia equivalente al diez por ciento (10%) del pago respectivo, sin incluir IGV, salvo que ostenten garantias financieras otorgadas por el Estado Peruano, Vpertinente que acredite un margen neto de ganancia distinto al establecido en el Parrafo anterior a efectos que sobre éste se produzca la retencién. a las personas comprendidas en el articulo 2 de la presente norma, Las entidades del Estado, directamente o través de terceros, podran asegurar que los recursos que sean transferidos a los concesionarios 0 contratistas se destinen exclusivamente a garantizar la continuidad de la cadena de pagos, oportuna ejecucién ylu operatividad de las obras de infraestructura y la prestacion de los servicios Piblicos. Factltese excepcionalmente a las entidades del Estado para contratar directamente los servicios de terceros para fines de lo dispuesto en este parrafo, no siendo aplicable la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias o norma que lo sustituya. (ue las personas a las que se refiere el articulo 2 sean partes, aplicaran las siguientes reglas: () El contratista que haya contratado con el Estado en el marco de las normas de Contrataciones del Estado y sus modificatorias, queda facultado para acordar la sustitucion de la persona consorciada incursa en alguno de los supuestos del articulo 2, sin que ello sea motivo de terminacién de la relacién juridico-obligacional que Jmantiene el contratista con la entidad publica que corresponda en el marco del ‘contrato de obra correspondiente. (ii) En caso se produzca la sustitucién conforme a lo dispuesto en el inciso (i) =». precedente, la entidad publica suscribird el acuerdo de modificacién correspondiente, a a fin de que la composicién del contratista sea variada, 2 ‘ \5LL0 dispuesto en el parrafo anterior debe entenderse sin perjuicio de los criterios que las normas de contrataciones tengan previstos como requisitos para la contratacién con entidades piblicas.Proyecto de Ley (iii) Una vez perfeccionada la modificacién del consorcio 0 contrato asociativo, todo Pago que deba efectuar el Estado no estaré sujeto a la retencién dispuesta en el numeral 7.1 del presente articulo 7. LP ES Hasta que no se produzca la sustitucién, el contratista quedara sujeto a las reglas 24 Vprevistas en los numerales 7.1 y 7.2 precedentes. 4 No estén comprendidos en el ambito de este articulo los pagos incondicionales e ** irrevocables que deba efectuar el Estado a favor de terceros, distintos a los sefialados en el articulo 2, a quienes se hubiera cedido los correspondientes derechos de cobro hasta la fecha de publicacién de la relacién de las personas comprendidas en el portal institucional de! Ministerio de Justicia y Derechos Humanos conforme el numeral 2.1 del articulo 2 SUBCAPITULO V s FIDEICOMISO DE RETENCION Y REPARACION Articulo 8. ideicomiso de retencién y reparacién 8.1 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos realizara o celebrara los actos y Liye contratos que sean necesarios para el establecimiento de un fideicomiso, denominado I*° °€ SFideicomiso de Retencién y Reparacin - FIRR", administrado por el Banco de la () ye cién, cuya finalidad sea recaudar y servir al pago de las reparaciones civiles que dBrrespondan al Estado. El patrimonio fideicometido estaré conformado por los fondos lo 7 y por aquellos que resulten de lo dispuesto en el articulo Los fondos del fideicomiso se mantendran en las cuentas bancarias del patrimonio fideicometido y serviran para atender el pago de las reparaciones civiles a favor del Estado que establezcan los érganos jurisdiccionales correspondientes, mediante resoluciones consentidas y ejecutoriadas. Tales fondos son intangibles inembargables. 8.2 Los fondos del patrimonio fideicometido se invertiran en depésitos bancarios u otros instrumentos financieros de bajo riesgo de acuerdo con lo que se establezca en ., @l acto constitutvo. | 8.3 En el caso que los fondos abonados en las cuentas del patrimonio fideicometido /4) que correspondan a una determinada persona comprendida en el articulo 2 de la presente norma excedan la cifta estimada de reparacién civil comunicada por la Procuraduria segun el numeral 5.4, los fondos excedentes serdn transferidos por elfiduciario a favor de la persona correspondiente, previa instruccién del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos. CAPITULO II ACCIONES RESTRICTIVAS CONTRA LOS SOCIOS, ASOCIADOS O CONSORCIADOS DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS SUBCAPITULO! DISPOSICIONES GENERALES Articulo 9.- Alcance 1 Este capitulo aplica a las personas juridicas 0 entes juridicos que en calidad de Aicios, consorciados 0 asociados bajo cualquiera de las formas asociativas o Bcietarias previstas por ley, hayan participado en la adjudicacién de manera conjunta /26n las Personas comprendidas en el articulo 2 de la presente norma, en contratos 7@" suscritos con el Estado peruano, en los que estas tltimas hayan admitido y/o wSS" confesado, o hayan sido sentenciadas por la comisién de delitos contra la administracién publica o lavado de activos en agravio del Estado peruano 9.2 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos elabora una relacién de contratos indicando la persona juridica 0 Ente Juridico incluido en el numeral 9.1 que haya Vi) participado en la adjudicacién en calidad de socio, asociado 0 consorciado con la persona comprendida en el articulo 2. Dicha informacién se publica en su portal institucional y se actualiza el ultimo dia habil de cada mes 9.3 Para la aplicacién del presente Capitulo, el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos contard con la asistencia de consultores expertos, con reconocida solvencia @idoneidad. A efectos de dicha contratacién, no sera aplicable la Ley N° 30225, Ley dé;Contrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que lo susttuya, sulo 10,- Acciones restrictivas contra los socios, asociados 0 consorciados mee ~~ Las personas comprendidas en el articulo 9 se sujetan a las siguientes acciones: Obligacién de constituir un fideicomiso de garantia que coadyuve al pago de la reparacién civil ‘Suspension de transferencias al exterior, para lo cual seran de aplicacién las disposiciones del articulo 4 de la presente norma. Implementar un programa de cumplimiento. Obligacién de revelar informacion a las autoridades encargadas de la InvestigacionProyecto de Ley SUBCAPITULO II_ CONSTITUCION DE FIDEICOMISION EN GARANTIA QUE COADYUVE AL PAGO DE LA REPARACION CIVIL \@rticulo 11.- Constitucién de fideicomiso en garantia que coadyuve al pago de la Jfeparacion civil j 41.1 Establézcase la obligacién de las personas sefialadas en el articulo 9 de constituir un fideicomiso con el fin de garantizar el pago de la reparacién civil y los intereses a favor del Estado peruano, evitar la ruptura de la cadena de pagos y mantener la continuidad de la ejecucién de obras publicas y de la prestacién de servicios puiblicos para coadyuvar al pago de la reparacién civil 9 14.2 En un plazo maximo de noventa (90) dias habiles deberdn constituir un fideicomiso de garantia sobre los activos, bienes, derechos, acciones, flujos ciertos 0 Participaciones cuyo valor, de manera individual o conjunta, sea igual o superior al monto estimado para coadyuvar al futuro pago por reparacién civil, Dicho plazo se cuenta desde la estimacién de dicho monto conforme las reglas establecidas en el articulo 12. ‘Ip perjuicio de lo sefialado en el parrafo precedente, la persona incluida en el fsente articulo, a partir de la entrada en vigencia de la presente norma, podré Byesentar al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, el acto constitutivo del QY es Sideicomiso, para la verificacién del monto que coadyuve el pago reparacién civil ——~“conforme las reglas indicadas en el presente Capitulo, bienes, derechos, acciones o participaciones a otra persona, denominada Fiduciario, con la finalidad de constituir un patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de éste Ultimo y afecto al cumplimiento de cubrir el monto estimado para coadyuvar al pago de la futura reparacién civil a favor del Estado por concepto de dafios y Perjuicios. Semestralmente, se actualizara el valor del patrimonio fideicometido a efectos de mantener el equivalente del monto estimado de reparacién civil. Este Fideicomiso sera administrado por el Banco de la Nacién. jt El fideicomitente, previa aprobacién del Ministerio de Justicia y Derechos /Humanos, podra sustituir los bienes entregados en fideicomiso por otros activos, bienes, derechos, acciones © patticipaciones cuyo valor, de manera individual 0 conjunta, sea igual o superior al monto estimado. 1011.5 En caso la persona incluida en el articulo 9 no cumpla con la constitucién de! fideicomiso dentro del plazo establecido, se sujeta a la retencién prevista en el articulo 7. 11.6 Alternativamente, la persona a la que hace referencia el articulo 9 podré presentar una carta fianza a favor del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, por el monto estimado siempre que sea emitida por una entidad autorizada por la ‘Superintendencia de Banca y Seguros y ostente cardcter incondicional, irrevocable y de realizacién automatica. Articulo 12.- Reglas para el calculo del monto de retencién en el fideicomiso 12.1 El monto que se retendra serd un valor equivalente al integro de los dividendos percibidos por la persona comprendida derivada de su participacién en el contrato espectivo referido en el articulo 9, 0 el cincuenta por ciento (50%) del integro del atrimonio neto correspondiente a su participacién en el consorcio, asociacién o trato respectivo referido en el articulo 9, lo que resulte mayor, los cuales se /aptualizaran semestralmente en funcién a los estados financieros auditados. Tratandose de contratos sujetos a la normatividad de contrataciones del Estado, el monto sera el diez por ciento (10%) del monto total del contrato en funcién a’ su participacién en el respectivo contrato sujeto a las reglas de aplicacién establecidas en el Reglamento. 12.2 Para la aplicacién del presente articulo, la estimacién del monto para coadyuvar al pago de la reparacién civil contard con la asistencia de consultores expertos, con reconocida solvencia € idoneidad. A efectos de dicha contratacién, no sera aplicable la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que lo sustituya, 12.3 En caso que, a la fecha prevista en el numeral 11.2, las personas no cuenten con aa) een necesarios para completar el monto estimado que coadyuve el futuro pago ‘3 de\a reparacién civil, podran solicitar un programa de cumplimiento de la obligacién @ he en un plazo maximo de cinco (5) afios, conforme las disposiciones establecidas & wel? reglamento de la presente norma mete SUBCAPITULO IIL IMPLEMENTACIONES DE PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO Articulo 13.- Implementacién de programas de cumplimiento |) 13.1 Dentro del plazo de noventa (90) dias hdbiles de la entrada en vigencia de la 7 presente Ley, las personas incluidas en el articulo 9, deberan adoptar e implementar, un modelo de cumplimiento adecuado a su naturaleza, riesgos, necesidades y caracteristicas, consistente en medidas de vigilancia y control idéneas para prevenir la futura comisién de delitos 0 para reducir significativamente el riesgo de su comisién 4 }\"|3.2 El contenido del modelo de cumplimiento, atendiendo a las caracteristicas de la ‘¢/ 3persona juridica, se desarrolla conforme lo dispuesto en el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1352, 0, la Ley N° 30424 y su Reglamento, sin perjuicio de que las personas juridicas lo implementen con elementos adicionales basados en el ISO 19600 y 37001 u optando por mayores estandares sobre la materia.Proyecto de Ley cae. 13.3 Como parte del modelo, se incluiré la entrega periddica de informacién sobre el Ra deservolvimiento del negocio mediante la presentacién de los estados financieros \ditados hasta la emision de la respectiva sentencia o resolucién que pone fin al ceso, al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos asi como la atencién de las [g9nsultas formuladas por dicha entidad bg SUBCAPITULO IV OBLIGACION DE REVELAR INFORMACION A LAS AUTORIDADES ENCARGADAS DE LA INVESTIGACION \ Articulo 14.- Obligacién de revelar informacién a las autoridades encargadas de la investigacién Dentro del plazo establecido en el numeral 11.2 del articulo 11, la persona incluida en el articulo 9, deberé presentar al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, el cargo de presentacién de un escrito presentado a la Fiscalia respectiva, manifestando su intencién de colaborar activamente en la investigacién incluyendo la puesta a disposicién de la documentacién y acceso irrestricto a sus instalaciones, en las Sap yoPortunidades que determine la Fiscalia, sin necesidad de autorizacién judicial \Simismo, presentaré al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y a la Procuraduria Publica, Ia informacién que indique el Reglamento, incluyendo entre & otfos, los estados financieros auditados. CAPITULO IV A o MEDIDAS DE INTERVENCION EN EMPRESAS, MITIGACION Y PRACTICAS ‘ANTICORRUPCION SUBCAPITULO! DISPOSICIONES GENERALES Articulo 15.- Alcance ®\ El presente Capitulo aplica a las personas juridicas 0 entes juridicos contra las que se | haya iniciado la investigacién fiscal por la presunta realizacién de delitos contra la gJ3] administracién publica 0 lavado de activos en el desarrollo de proyectos de inversion “S/ publica 0 publico privada, independiente de su fecha de ejecucién, hasta la emision de la sentencia o resolucién que pone fin al proceso, con la finalidad de mitigar el riesgo de paralizacién de los proyectos de inversién y la industria de construccién, asi como la potencial afectacién del empleo productivo. AEArticulo 16.- Acogimiento al régimen de intervencién de empresas 16.1 Las empresas comprendidas en el articulo 15 podran someterse al régimen de intervencién de empresas prevista en el presente capitulo. Para ello, remitiran una solicitud al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, solicitando acogerse al régimen de intervencién de empresas previstas en el presente capitulo. 16.2 EI acogimiento al régimen de intervencién de empresas no enerva la responsabilidad penal y/o civil determinada por las instancias judiciales. Asimismo, el sometimiento al regimen no implica reconocimiento o aceptacién de culpabilidad. [Gis pp, 16.3 EI Ministerio de Justicia y Derechos Humanos elabora una relacién de contratos, *indicando la persona juridica o Ente Juridico incluido en los alcances del presente itulo. Dicha informacién se publica en su portal institucional y se actualiza el ultimo habil de cada mes | > {hiticulo 17.- Componentes De acogerse al régimen de intervencién, las personas se sujetan a las siguientes medidas: ) Obligacién de constituir un fideicomiso de garantia que coadyuve al pago de la reparacién civil b) Obligacién de revelar informacién a las autoridades encargadas de la investigacién ©) Implementacién de programas de cumplimiento. SUBCAPITULOI| FIDEICOMISO DE GARANTIA seo De eeitioulo 18.- Conasitucién de un fideicomiso de garanta 48\1 Dentro del plazo de noventa (90) dias habiles, las personas comprendidas en el aiculo 15 deberan constituir un fideicomiso de garantia sobre los activos, bienes, derechos, acciones o participaciones cuyo valor, de manera individual o conjunta, sea M®SJigual o superior al monto estimado para coadyuvar al futuro pago por reparacién civil Asimismo, podra incluirse los flujos ciertos a favor del fideicomiso. Dicho plazo se cuenta desde la estimacién de dicho monto conforme las reglas establecidas en el articulo 19. Ceti 18.2 Cada fideicomiso estara conformado por el fideicomitente, representado por las. personas sefialadas en el articulo 14, el cual transfiere en dominio fiduciario, activos, bienes, derechos, acciones o participaciones a otra persona, denominada Fiduciario, con la finalidad de constituir un patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de éste Ultimo y afecto al cumplimiento de cubrir el monto estimado para coadyuvar al 23) future pago de la reparacién civil a favor del Estado por concepto de dafios y \perjuicios. Semestralmente se actualizara el valor del patrimonio fideicometido a }yjefectos de mantener el equivalente del monto estimado de reparacién civi, Este // Fideicomiso sera administrado por el Banco de la Nacién. 18.3 El fideicomitente, previa aprobacién del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, podra sustituir los bienes entregados en fideicomiso por otros activos,Proyecto de Ley bienes, derechos, acciones 0 patticipaciones cuyo valor, de manera individual 0 “@ponjunta, sea igual o superior al monto estimado. SE (i ‘ 4 En caso que, que a la fecha prevista en el numeral 18.1, las personas no cuenten in los activos necesarios para completar el monto estimado que coadyuve el futuro Sra tago de a reparacién civ, podrén solcitar un programa de cumplimiento. de la ~ obligacién hasta en un plazo maximo de cinco (5) afios, conforme las disposiciones establecidas en el reglamento de la presente norma, 18.5 Alternativamente, podré presentar una carta fianza a favor del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos por el monto estimado siempre que sea emitida por una entidad autorizada por la Superintendencia de Banca y Seguros y ostente caracter incondicional, irrevocable y de realizacién automatica. Ss Articulo 19.- Reglas para el célculo del monto a depositar en el fideicomiso para el pago de la reparacion civil 19.1 El monto a depositar ser un valor equivalente al integro de los dividendos percibidos por la Persona Comprendida derivada de su participacién en el respectivo contrato de Asociaciones Publio Privadas referido en el articulo 15, correspondiente a oo ae Participacién en el consorcio, asociacién o contrato respectivo referido en el articulo & i los cuales se actualizaran semestralmente. = % 2 tandose de contratos sujetos a la normatividad de contrataciones del Estado, el ftionto a depositar sera el diez por ciento (10%) del monto total del contrato en funcién £14 su participaci6n. 19.2 Para la aplicacién del presente articulo, la estimacién del monto para coadyuvar al pago de la reparacién civil contara con la asistencia de consultores expertos, con reconocida solvencia e idoneidad. A efectos de dicha contratacién no sera aplicable la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias o norma que lo sustituya, SUBCAPITULO III OBLIGACION DE REVELAR INFORMACION A LAS AUTORIDADES ENCARGADAS DE LA INVESTIGACION ;|Articulo 20.- Obligacién de revelar informa la investigacion n a las autoridades encargadas de La solicitud a que se refiere el articulo 16, acompafiaré el cargo de presentacién de unrespectiva, manifestando su intencién de colaborar activamente en la investigacion incluyendo la puesta a disposicién de la documentacién y acceso irrestricto a sus instalaciones, en las oportunidades que determine la Fiscalia, sin necesidad de autorizacién judicial Asimismo, presentaré al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y a la Procuraduria Publica, la informacién que indique el Reglamento, incluyendo entre otros, los estados financieros auditados. ____ SUBCAPITULO IV IMPLEMENTACION DE PROGRAMACION DE CUMPLIMIENTO implementacién de programas de cumplimiento 1 Dentro de! plazo de noventa (90) dias habiles, las personas incluidas en el pis 15, deberan adoptar e implementar, un modelo de cumplimiento adecuado a Su naturaleza, riesgos, necesidades y caracteristicas, consistente en medidas de Vigilancia y control idéneas para prevenir la futura comisién de delitos o para reducir significativamente el riesgo de su comisién. 21.2 El contenido del modelo de cumplimiento, atendiendo a las caracteristicas de la persona juridica, se desarrolla conforme lo dispuesto en el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1352, 0, la Ley N° 30424 y su Reglamento, sin perjuicio de que las \y Personas juridicas lo implementen con elementos adicionales basados en el ISO 19600 y 37001 u optando por mayores estandares sobre la materia. 21.3 Como parte del modelo, se incluird la entrega periddica de informacion sobre el desenvolvimiento del negocio mediante la presentacién de los estados financieros auditados hasta la emisién de la respectiva sentencia o resolucién que pone fin al proceso, al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos asi como la atencién de las =-ymConsultas formuladas por dicha entidad. ARO BE, ron 5 ve Primera.- Reglamento El Reglamento de la presente norma es aprobado mediante Decreto Supremo refrendado por la Presidencia del Consejo de Ministros, el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y el Ministerio de Economia y Finanzas, en el plazo maximo de Sy treinta (30) dias calendario contados desde el dia siguiente de la publicacién de la presente norma. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES Noe ‘Segunda.- Medidas aplicadas en la Ley Las medidas previstas en la presente norma tienen por objeto cautelar el cobro de la futura reparacién civil que determinen las instancias competentes, mitigando el peligro en la demora durante los procesos a su cargo, en tanto se emita la decision final por ‘e) parte de las instancias judiciales respectivas. Tercera.- Responsabilidad derivada de los actos de corrupcién Las reglas contenidas en la presente norma no limitan ni restringen la naturaleza 0 alcances de la responsabilidad determinada mediante sentencia por las instancias judiciales las cuales se rigen por las disposiciones contenidas en el Titulo VI, Capitulo | del Cédigo Penal y del Cédigo CivilProyecto de Ley _~ Cuarta.- Incentivos a la colaboracién eficaz gBI0HA > £1 Ministerio Publico podra celebrar Acuerdos de Colaboracién Eficaz con las personas i yidicas 0 entes juridicos, que opten por colaborar efectivamente en las estigaciones a cargo del Ministerio Publico, siempre que permita la identificacion de J invlucrades ena infraccion y la obtenién réida de informacion que demueste el {ileito sujeto a investigacién La aprobacién del Acuerdo de Colaboracién Eficaz por parte de los érganos judiciales, a criterio del Ministerio Publico podra eximir a la persona juridica o Ente Juridico de las ‘consecuencias juridicas derivadas del delito o reducirlas; asi como podré excluir -total © parcialmente- la aplicacién de la presente norma, asi como incluir dentro del acuerdo, a las personas juridicas pertenecientes al mismo Grupo Econémico. gS El Acuerdo de Colaboracién Eficaz al que arribe el Ministerio Puiblico con aprobacién de los érganos judiciales, puede incluir la inaplicacién de los impedimentos previstos en los literales m) yn) de! numeral 11.1 del articulo 11 de la Ley N° 32205, Ley de Contrataciones del Estado. AO OR Quinta Céloule del monto de la reparacisn svi ‘E\Procurador Publico del Estado que corresponda estima el monto de reparacién civil Siguiendo las mejores practicas internacionales en la materia para lo cual debera ontratar consultores especializados, y conforme a la normativa vigente. A efectos de ntratar a los consultores expertos sefialados en la presente disposicién, no sera plicable la Ley N* 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que lo sustituya Ea Sexta.- Requerimientos de informacién de la Procuraduria Publica y el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos Para el cumplimiento de las funciones comprendidas en la Ley, el Procurador Publico que corresponda y el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos podra requerir informaci6n complementaria a las entidades publicas, las cuales cuentan con un plazo maximo de 10 dias hébiles para atender dicha solicitud, bajo responsabilidad del Titular de la Entidad ‘Séptima.- Cobro de deudas tributarias El Fideicomiso de Retencién y Reparacién Civil, a requerimiento de la ;} Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracién Tributaria - SUNAT, servird para cubrir el pago de las deudas tributarias que se generen como resultado de la ganancia de capital de los procedimientos de adquisicién de proyectos o empresas, a las que se refiere el articulo 5 de la presente Ley, asi como aquellas deudas tributarias exigibles coactivamente a las personas comprendidas en el articulo 2 de la 1Gpresente Ley, incluso las que se hubieran generado antes de la vigencia de la presente Ley. EI ejecutor coactivo de la SUNAT no podré disponer que se traben las medidas cautelares 0 embargos a que se refiere el Cédigo Tributario, y levantard cualquier medida cautelar 0 embargo que hubiera dispuesto, respecto de las deudas tributarias a cargo de los sujetos comprendidos en las listas publicadas por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos al primer dia habil de cada mes a que se refiere el articulo 2 de la presente Ley. Asimismo, el ejecutor coactivo de la SUNAT no podré disponer que se traben las medidas cautelares previas a que se refiere el Cédigo Tributario a las personas comprendidas en los articulos 9 y 15 de la presente Ley. lo establecido en Ia presente disposicién, le resulta aplicable lo previsto en el literal del numeral 2 del articulo 46 de! Cédigo Tributario y no suspende la notificacién de ordenes de pago, resoluciones de determinacién, resoluciones de multa ni de la / $$solucion de ejecucién coactiva Ejecucién de garantias Precisase que las garantias de fiel cumplimiento del contrato y por los adelantos, a que se refiere el articulo 33 de la Ley N° 32205, Ley de Contrataciones del Estado, se ejecutan de acuerdo a lo establecido en el Capitulo correspondiente del Reglamento de la Ley N° 32205, y Unicamente para la finalidad para la que fueron otorgadas. Las \y empresas emisoras de dichas garantias que adviertan solicitudes de ejecucién de manera irregular 0 en contravencién a las normas mencionadas, pueden solicitar la intervencién del Sistema Nacional de Control. Novena.- Sustitucién de las personas incluidas en los articulos 9 y 14 Las personas incluidas en los articulos 9 y 15 de la presente Ley podran sujetarse alo Bao “eave en los literales (i) y (ii) del numeral 7.3 del articulo 7 de la Ley. 9) ) _Détima.- Mecanismos de veeduria Impleméntese medidas de veeduria sobre la informacién econémica, contable y tae$ firanciera de las personas comprendidas en los Capitulos Il, Ill y IV, conforme las instrucciones que emita el Banco de la Nacién en su calidad de Fiduciario de los Fideicomisos establecidos en la presente norma, de conformidad con las disposiciones que se establezcan en el reglamento de la presente Ley. *)) Undécima,- Disposiciones complementarias en materia tributaria \:\De manera complementaria, las entidades del sector publico nacional y los sujetos 5] generadores de rentas de tercera categoria que efectUen algtin pago a los sujetos comprendidos en la lista a la que se refiere el numeral 2.4 de la presente Ley, deben detraer un porcentaje determinado mediante Decreto Supremo, del importe del pago respectivo que incluye el impuesto general a las ventas, y depositar el importe detraido en la cuenta que abrira, de oficio, el Banco de la Nacién a nombre del sujeto “i> comprendido en la mencionada lista. 7 |En caso el sujeto comprendido en el numeral 2.4 de la presente norma, reciba la Jjtotalidad del pago sin habérsele realizado la detraccién -sea porque el pagador no esta obligado a realizar la detraccién 0 por haber omitido hacerlo- queda obligado a efectuar el depésito del importe que debié detraerse en la cuenta abierta a su nombre en el Banco de la Nacién.‘S) fe barat Proyecto de Ley Los montos depositados en las cuentas abiertas en el Banco de la Nacién tendran el caracter de intangibles e inembargables y inicamente serén destinados al pago de las. deudas tributarias u otro concepto administrado o recaudado por la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administracién Tributaria, de cargo del titular de la cuenta, Fee ‘como contribuyente o responsable. El sujeto al que se practicé la detraccién, debe tiizar los importes depositados en su cuenta para el pago de sus obligaciones Hfributarias, sin perjuicio de lo cual, de haber deuda tributaria pendiente de pago, la “SUNAT comunicara al Banco de la Nacién de estas para que sean pagadas con los montos depositados en las cuentas del Banco de la Nacién. Mediante decreto supremo se dictan las normas complementarias necesarias para la aplicacién de lo previsto en la presente disposicién, asi como las sanciones correspondientes. DISPOSICION COMPLEMENTARIA TRANSITORIA Unica.- Los tramites y procedimientos iniciados bajo el Decreto de Urgencia N° 003- 2017, que se encuentren pendientes, se sujetan en el estado en el que se encuentren, a lo dispuesto en la presente norma. | Dado en la Casa dgobierno, en Lima, alosGer PROYECTO DE LEY QUE ASEGURA EL PAGO INMEDIATO DE LA REPARACION CIVIL A FAVOR DEL ESTADO EN CASOS DE CORRUPCION INCENTIVANDO LA COLABORACION EFICAZ Y LA REACTIVACION DE LA ECONOMIA. EXPOSICION DE MOTIVOS ANTECEDENTES NORMATIVOS El Decreto de Urgencia N° 003-2017 fue emitido el 13 de febrero de 2017, con la finalidad de implementar medidas que garanticen la continuidad de los proyectos de inversion y cautela el pago de la reparacién civil, frente a la comisién de actos de corrupcién por parte de Personas Juridicas 0 sus representantes en la ejecucién de proyectos de inversion publica o publica privada, El Decreto de Urgencia N° 003-2017 toma como premisa la admisién de culpabilidad por la comisi6n de actos de corrupcién por parte de personas juridicas o sus representantes, o la expedicién de la respectiva sentencia condenatoria; sustentando la incorporacién de un conjunto de medidas con la finalidad de combatir de manera idénea la comisién de actos de corrupcién, asi como de evitar paralizaciones en la ejecucién de obras y la ruptura de la cadena de pagos. Tal como se ha indicado en la Exposicién de Motivos de la referida norma, resulta urgente que el Estado establezca medidas extraordinarias que eviten la desaceleracion de las inversiones en el pais, y que promuevan la participacién de nuevos inversionistas en los proyectos donde los concesionarios, contratistas 0 accionistas hayan sido condenados 0 hayan admitido responsabilidad por la comisién de delitos contra la administracién publica © de lavado de activos. Frente a ello resulta neceario establecer reglas que generen predictibitidad a los inversionistas, promuevan la competitividad y permitan la prestacién de servicios puiblicos en condiciones de regularidad y continuidad, ademas de cautelar el ago de las reparaciones civiles a favor del Estado peruano. Estos objetivos se materializan en las tres medidas reguladas en el Decreto de Urgencia N° 003-2017: (i) la suspensién de transferencias al exterior, (ii) la fijacién de un procedimiento para la adquisicién de bienes, derechos, acciones u otros valores representativos de las empresas comprendidas, y (i) la retencién de aportes a ser pagados por el Estado. NECESIDAD DE EMITIR UNA LEY QUE ASEGURE EL PAGO INMEDIATO DE LA REPARACION CIVIL A FAVOR DEL ESTADO EN CASOS DE CORRUPCION INCENTIVANDO LA COLABORACION EFICAZ Y LA REACTIVACION DE LA ECONOMIA La vigencia del DU N° 003-2017 concluiré el 14 de febrero de 2018, por lo que resulta necesario promover la aprobacién de una norma legal que reafirme el compromiso del Estado para el logro de los objetivos antes mencionados, incorporando las modificaciones ertinentes, que se desarrollan a continuacién. 19La comisién de actos de corrupcién vinculados a proyectos de inversién publica 0 publica Privada, afecta la legitimidad de las instituciones, atentan contra el orden piiblico y el sistema juridico, vuineran la libre competencia y generan distorsiones en la competitividad del pais. Bajo la éptica privada la corrupcién también afecta ta continuidad de los proyectos, frente a las restricciones que en estos casos, suelen aplicar las entidades del sistema financieto y demas proveedores de las empresas concesionarias. Esto se debe a que, una vez iniciadas las investigaciones en sede fiscal o judicial, el riesgo del cobro de acreencias se eleva significativamente para cualquier proveedor, pues el Estado se presenta como un nuevo acreedor por el pago de la reparacién civil; ocasionado que algunos proveedores muestren reservas para contratar con personas comprendidas en el DU N° 003-2017, exigiendo mayores seguridades 0 garantias, por ejemplo exigir pagos en efectivo, no brindar réditos para la procura de materiales, exigirfianzas 0 avales complementarios, reduccién de lineas de crédito, entre otros. Estos requerimientos adicionales, se irén acumulando y terminaran impactando en el costo total del proyecto, para finalmente tomarlo en inviable, En este contexto, es importante reafirmar que entre otros objetivos, el Estado busca es evitar la ruptura de la cadena de pagos, por lo que si bien, implementara diferentes acciones para garantizar el pago de la reparacién civil, esto de ninguna manera implicaré desconocer o postergar arbitrariamente las obligaciones previamente asumidas por las personas comprendidas en el DU N° 003-2017, siempre que estén relacionadas con la ejecucién del proyecto, Si bien hasta el momento, el Decreto de Urgencia N° 003-2017 ha permitido realizar retenciones en los pagos a cargo del Estado peruano, también es cierto que a la fecha, atin se mantienen vinculos contractuales con personas comprendidas en la referida norma, por lo que resulta necesario y urgent, establecer medidas complementarias que viabilicen la salida ordenada de dichas empresas y la sustitucién a través de procedimientos predecibles, sin dejar de lado el pago de la reparacién civil a favor del Estado. Por otro lado se ha evidenciado que el Decreto de Urgencia N° 003-2017 solo ha considerado dentro de sus alcances a las personas juridicas, cuyos representantes 0 funcionarios, hayan sido condenados o hayan confesado la comisién de actos de corrupcién. Sin embargo, las recientes investigaciones realizadas a cargo del Ministerio PUblico y Poder Judicial, han permitido advertir que los actos de corrupcién cometidos en contratos con el Estado, podrian extenderse a diversos proyectos, mas alld de los vinculados a los alcances del DU N° 003-2017. Por ello, se requiere establecer medidas complementarias para aquellos casos en los que se pudieran haber cometido actos de corrupcién, pero sin alterar la continuidad de los proyectos de inversién publica o publica privada (paralizacién de proyectos). Esta afimacién sera desarrollada con mayor detalle en el siguiente acépiteIMPACTO DE LA PROBLEMATICA EN LA ECONOMIA NACIONAL Para explicar la magnitud de la problematica que busca abordar la presente propuesta, es ‘oportuno desarrollar la importancia del sector construccién en la economia nacional, conforme a lo siguiente: * Efectos directos e indirectos, el sector construc: nacional. in explica 6,6% del PBI De forma directa, el sector construccién explica el 5,1% del PBI total. Sin embargo, adicionalmente el sector influye sobre la manufactura no primaria, ya que un mayor dinamismo del sector construccién genera una mayor demanda de materiales como hierro, acero, cemento, entre otros, los cuales son producidos por industrias no primarias. Este efecto indirecto alcanza 1,5% del PBI, por lo que, en total, el sector construccién explica el 6,6% del PBI nacional. + Por su parte, desde el punto de vista de la demanda, la actividad constructora explica el 57,8% de la inversién total. La mayor parte de esta interrelaci6n entre el sector construccién y la inversién se da en el nivel no residencial y por el sector privado. De acuerdo a la matriz insumo-producto del afio 2007, el 27,0% se desting a construccién residencial y el 30,8% a construccién no residencial. Asimismo, el 43,9% fue realizada por el sector privado, mientras que el 13,9% fue realizada por el sector * El sector construccién también tiene un impacto importante en el mercado laboral. A nivel nacional, concentra el 9,5% de la poblacién econémicamente activa (PEA) ocupada total. Segiin la Encuesta Nacional de Hogares (Enaho) del afio 2016, 997 mil personas estuvieron empleadas en el sector construccién. De estas, el 70% son personas sin estudios superiorest (0 mano de obra no calificada), lo que implica que el sector contrata a un nimero importante de personas con baja capacidad de generacién de ingresos propios. + El sector construccién también explica gran parte del sector financiero. No s6lo concentra el 3% del total de créditos empresariales (saldo de S/ 5,425 millones), sino también influye en el dinamismo de los créditos hipotecarios (saldo de S/ 43,009 millones), los cuales a su vez representan el 42,1% del total de créditos a familias?. La relacién entre la actividad del sector construccién y el sector financiero es importante. Un menor crecimiento de este sector modera el crecimiento del crédito 1 Sélo estudios hasta elrivel secundari, 2 Informacién provista por la SBS a noviembre de 2017. Q\total y podria incrementar los ratios de morosidad debido a que deteriora la capacidad de pago de empresas y familias vinculadas a la construccién. PBI Construccién y créditos al sector PBI Construccién y créditos construccién hipotecarios (Var. % anual) (Var. % anual) {1 Promacio mi 12 meses. ‘ota 2012 2014 gots 2016 2017 Fuente: SBS, @CR 11 Promacio méui de 12 meses | Fuente: SBS, BCR Entre 2002 y 2014, la actividad constructora crecié a una tasa promedio de 10% y fue uno de los motores de crecimiento de la economia gracias al auge del boom inmobi jo e impulso de la inversién publica. El auge inmobiliario se reflejé en el dinamismo del consumo interno de cemento (74% de! PBI construccién) que se expandié a un ritmo promedio de 10% entre 2007 y 2014. Asimismo, el indice de avance fisico de obras (IAFO: 23% del PBI construccién), que es un indicador de inversién publica que se contabiliza en el PBI mensual, crecié 14% promedio anual en el periodo 2007-2014 embargo, este 2016. mismo se moderé significativamente en los afios 2015- El sector construcci6n se contrajo 4,5% anual, debido en gran parte a la caida de inversién publica y contraccién de la inversién privada. Por componentes, el |AFO cayé 10,6% anual, debido a un menor dinamismo en el mantenimiento de infraestructura vial. Asimismo, el consumo interno de cemento se contrajo 2,3% anual, en linea con una contraccién de la inversién privada -en particular, en minerfa, energia y diversificada-. En relaci6n a la inversién privada, esta cayé 5,1% en promedio entre 2015 y 2016 debido a una menor inversién minera (13% de la inversién privada de 2016), la cual disminuyé 31,6% en promedio en el mismo periodo. La caida de la inversién minera se explica porque terminaron de construitse los grandes proyectos mineros (Toromocho, Constancia, Las Bambas y la ampliacion de Cerro Verde), cuya inversién cayé 48,5% en promedio entre 2015 y 2016. Asimismo, la inversién en exploracién minera disminuy6 en promedio 24,5% en el mismo periodo, debido a que, en un contexto de menor precio de los metales, las empresas mineras optaron por realizar inversiones en proyectos ya avanzados y menos riesgosos. Porsu parte, entre 2015 y 2016, la inversion en energia (3% de la inversién privada de 2016) cayé en promedio 24%. Esta caida se explica por la culminacién de la construccién de las grandes centrales hidroeléctricas Cheves, Cerro del Aguila y Chaglla. La inversion de este grupo de proyectos disminuy6 45,3% en promedio entre €1 2015 y 2016. Finalmente, la inversién diversificada (71% de la inversion privada de 2016 y que incluye inversién en retail, inmobiliario, logistica, entre otros) cayé 3,4% en promedio entre 2015 y 2016. ‘* Recientemente el sector construccién muestra una gradual recuperaci Luego de registrar una caida de 4,2% en el 182017, en el 282017, la actividad econémica de este sector creceria 7,0%, gracias al impulso fiscal y la reactivacién de la inversi6n privada. Esta recuperacién es generalizada a nivel de todos sus componentes. En el 252017, el IAFO se expandiria 12,8%, en linea con la recuperacién de la inversién publica, por una mejora de la ejecucién de inversion en todos Ios niveles de gobierno. Asimismo, en el 2S2017, el consumo interno de cemento creceria 4,7%, asociado a la recuperacién de la inversién privada, en particular por el repunte de la inversién en infraestructura minera, que entre julio y noviembre 2017 crecié 68,5% con respecto al mismo periodo de 2016. Considerando «el resultado positive del 282017, el sector construccién habria crecido 1,9% en 2017 luego de caer durante los dos tiltimos afios previos y la primera parte de 2017 (2015: - 5.8%, 2016: -3,1%). PBI construccién, inversién piblica e inversién privada’ (ar. % rea anual) 254 \—construceiin — Inversion pablica — Inversion privada 2 sf 104 + | a8 2012 2013-2014 2015-2018 1ST 28-17 1 Datos de! 282017 son estmades cn intormacin de ule a noviembre Fuente: BCRP, INE! Estaciones MEF. Dicho lo anterior, cabe sefialar la inversién total (que considera APP y obra publica) por elecutarse por parte de las empresas vinculadas a actos de corupcién, confesas e investigadas, equivalen a més treinta mil millones de soles. Esta inversién equivale al total del presupuesto de inversién (PIA) del afio 2018, 4,2% del PBI y a la quinta parte (20%) de la inversién total (piiblica y privada) de este afio. Por lo tanto, es indispensable establecer 23a4 Asimismo, los sectores mds afectados por la paralizacién de la inversién serdn transportes, ‘educacién y vivienda. Asi, el MTC, MVCS y MINEDU concentraron las mayores cifras con S/1 844 millones (equivalente a 2 carreteras interregionales), S/ 379 millones (3 plantas de tratamiento de aguas residuals) y S/ 134 millones (2 colegios embleméticos), respectivamente. A su vez, las regiones mas afectadas por la paralizacién de la inversion piiblica seran Cusco, Ancash y San Martin La inversi6n total en APP pendiente de ejecucién por parte las empresas vinculadas a actos de corrupcién, confesas e investigadas, asciende a US$ 7,035 MM (c/IGV). A nivel regional la inversién por ejecutar en APP asciende al 12.7% y las regiones involucradas serén Arequipa, La Libertad y Lambayeque. A su vez, esto evitaria que se generen mas 26, mil empleos de buena calidad durante el presente af. De modo complementario, en caso se paralizaran todas las empresas, confesas e investigadas por actos de corrupcién, el impacto en el sistema financiero seria mas de S/ 11,5 mil millones (1,6% del PBI). Es decir, 4.3% del crédito del sistema financiero se podria ver afectado. Ademds, solo considerando las nueve empresas més grandes y sus ‘empresas proveedoras, se perderian més 53 mil empleos formales, de buena calidad y ‘con beneficios sociales en el sector construccién. La deuda de dichos trabajadores en el sistema financiero equivale a casi S/ 1 000 millones. NECESIDAD DE ESTABLECER MEDIDAS DIFERENCIADAS Si bien la informacién recientemente difundida, pone en evidencia la necesidad de ampliar los alcances del Decreto de Urgencia, a efectos de establecer medidas para las empresas socias, asociadas y consorciadas a las personas comprendidas en el DU N° 003-2017, asi ‘como para aquellas empresas investigadas por actos de corrupcién; resulta necesario analizar la viabilidad legal de establecer medidas diferenciadas a cada uno de los referidos supuestos. Para tal efecto, y en observancia del test de igualdad, se ha considerado la existencia de tres categorias de personas juridicas o entes juridicos: + Personas juridicas condenadas 0 cuyos representantes han sido condenados, o que directamente o a través de sus representantes, han aceptado su responsabilidad. * Personas juridicas que hayan tenido vinculacién con las anteriores, como socios, consorciados 0 asociados (pese a que, en este caso, no media condena o asuncién de responsabilidad alguna) + Personas investigadas por la comisién de actos de corrupcién, sin que exista sentencia firme que determine su responsabilidad, Al respecto debe considerarse que en el Pert, el articulo 2 inciso 2 de la Constitucién Politica reconoce el derecho de igualdad, en los términos siguientes’ “Articulo 2°, Toda persona tiene derecho: 2. A la igualdad ante la ley. Nadie debe ser discriminado por motivo de origen, raza, sexo, idioma, religion, opinién, condicién econémica o de cualquiara otra indole”Adicionalmente, el Tribunal Constitucional se ha pronunciado sobre los alcances de este principio-derecho: “Entonces, la igualdad es un principio-derecho que instala a las personas, situadas en idéntica ccondicién, en un plano de equivalencia, Ello involucra una conformidad 0 identidad por coincidencia de naturaleza, circunstancia, calidad, cantidad o forma, de modo tal que no se establezcan excepciones o privlegios que excluyan a una persona de los derechos que se conceden a otra, en paridad sincrénica o por concurrencia de razones. Por consiguiente, supone la afirmacién a priori y apodictica de la homologacién entre todos los eres humanos, por la identidad de naturaleza que el derecho estatal se limita a reconocer y garantizar. Dicha igualdad implica fo siguiente: a) La abstencién de toda accién legislativa 0 jurisdiccional tendiente a la diferenciacién arbitraria, inusiicable y no razonable, y ) La existencia de un derecho subjetivo destinado a obtener un trato igual, en funcién de hhechos, situaciones y relaciones homélogas3.” La presente norma tiene por objeto establecer medidas para combatir actos de corrupt y al mismo tiempo garantizar el pago de la reparacién y sus respectivas deudas tributarias. En tal sentido, dispone la aplicacién de un conjunto de medidas restrictivas: i) por un lado, ‘a personas juridicas con responsabilidad (probada mediante sentencia condenatoria, 0 asumida por ellas), il) de otro, a quienes Gnicamente tienen un vinculo (como socias, consorciadas 0 asociadas) de las anteriores (sin que se haya acreditado o asumido responsabilidad alguna); y iii) finalmente a aquellas que se encuentren investigadas por actos de corrupcién. Cabe sefialar que la finalidad es legitima, pues se trata de medidas para la lucha contra la corrupcién, continuidad de los proyectos y evitar la ruptura de cadena de pagos. A su vez, la finalidad del tratamiento diferente, radica en la necesidad de disponer diferentes niveles de intensidad de las medidas propuestas, a efectos que resulten consistentes con la situacién juridica en la que se encuentren cada uno de los agentes: i) condenadas 0 confesas por actos de corrupcién, ii) socias, asociadas 0 consorciadas de empresas condenadas 0 confesas por actos de corrupcién y il) investigadas por actos de corrupcién sin vinculo con empresas condenadas 0 confesas. De esta manera, las medidas més restrictivas serdn aplicables a aquellas personas juridicas 0 entes juridicos que hayan admitido la comisién de actos de corrupcién, por haberse vetificado un dafio efectivo a la Administracion Publica y a los proyectos publicos y pubblico privados. La segunda categoria, involucra a las empresas socias, asociadas 0 consorciadas del primer grupo de empresas, que hasta la fecha no cuentan con sentencia firme y tampoco han admitido responsabilidad por la comisién de delitos de corrupcién. En consecuencia, en esta categoria se ubican empresas que han patticipado en proyectos en los que han existido actos de corrupcién, sin embargo, no se ha determinado su responsabilidad. 2sFinalmente, en la tercera categoria se encuentran las empresas que se encuentran investigadas por actos de corrupcién, sin embargo, no ha mediado sentencia condenatoria © admisién de responsabilidad por parte de los investigados. Como puede verse, las categorias establecidas en la presente norma, han sido estructuradas en funcién a la existencia de actos de corrupcién debidamente acreditados 0 reconocidos, al estado del proceso judicial respectivo y al nivel de participacién en los proyectos publicos y puiblico — privados. PRINCIPALES ASPECTOS DESARROLLADOS EN LA LEY Sin perjuicio de lo indicado, la experiencia en la aplicacién del Decreto de Urgencia N° 003-2017, han puesto en evidencia la necesidad de incorporar modificaciones a la referida, las cuales se detallan a continuacién: > QBJETO DE LALEY v Ley tiene por objeto establecer medidas que eviten la paralizacién de la ejecucién de ‘obras puiblicas o asociaciones piiblico privadas y la ruptura de la cadena de pagos que ponen en grave riesgo el desemperio econémico del pais, como consecuencia de actos de corupcién efectuados por o a través de las empresas concesionarias 0 contratistas, a fin de coadyuvar a la sostenibilidad econdmica; y cautelar el pago de la reparacion civil a favor del Estado en el marco de la Constitucién y las leyes. MEDIDAS QUE CAUTELAN EL PAGO DE LA REPARACION CIVIL A FAVOR DEL ESTADO EN CASOS DE CORRUPCION Estas medidas son de aplicacién a las siguientes personas juridicas o entes juridicos: Hayan sido condenados por delitos contra la administracién publica o lavado de activos 0 delitos equivalentes. Hayan admitido 0 reconocido la comisién de cualquiera de esos delitos. Vinculadas a las dos anteriores. A su vez, se habla de vinculadas en tres supuestos = Personas Juridicas 0 Entes Juridicos que sean: propietarios de més del 10% de las acciones representativas del capital social en una Persona Comprendida, tenedor de mas de! 10% de patticipaciones sociales o; que directa 0 indirectamente participe en dicho porcentaje en la propiedad de las Personas Comprendidas, ya sea directamente o a través de Subsidiarias. = Cualquier Persona (natural 0 juridica) que ejerza Control sobre las personas comprendidas y aquellas personas sobre las cuales, la personas comprendida ejerza Control = Cuando forman parte del mismo grupo econémico segtin la Directiva de la SMV. Las medidas que aseguran el pago de la reparacién civil a favor del Estado en casos de corupcién, son las siguientes:+ Suspensién de transferencias al exterior + Adquisicién y retencién del precio de venta en el Fideicomiso de Retencién y Reparacion + Retencién de importes a ser pagados por las entidades del Estado ‘Suspensién de realizar transferencias al exterior La suspensién de realizar transferencias al exterior se sustenta en la necesidad de evitar medidas tendientes a reducir los recursos de la empresa 0 proyecto, en desmedro del pago de la reparacién civil. Esta restriccién incluye el integro de: i) sus capitales (activos, acciones, participaciones, derechos), incluso si no implican reduccién de capital; y ii) el integro de sus dividendos © utilidades y demas contraprestaciones por el uso 0 disfrute de bienes, regalias y tecnologia, La vigencia de esta restriccién se extiende hasta que se cumpla cualquiera de las siguientes condiciones: * Se efectie el pago del integro de la reparacién civil a favor del Estado * Se haya emitido una sentencia absolutoria consentida 0 ejecutoriada a favor de los sujetos comprendidos en el articulo 2 + Se haya emitido resolucién que ponga fin a los procesos * Se haya agotado la jurisdiccién nacional Como puede verse, la medida esta directamente relacionada con el pago de la reparacién civil, por lo que una vez concluidos los procesos judiciales 0 pagada la reparacién civil, cesaran sus efectos. Por otro lado, se regula la posibilidad de realizar transferencias al exterior por concepto de pago de deuda de acreedores y otros pagos que puedan afectar el valor de las concesiones 0 de los activos ubicados en el Pert de titularidad de las personas comprendidas en este capitulo, Una de las diferencias con el Decreto de Urgencia N° 003-2017 radica en que la solicitud de autorizacién de dichas transferencias, puede ser presentada de manera individual 0 conjunta al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos. De esta manera, las empresa comprendidas en este capitulo pueden presentar un cronograma integral de pagos al exterior, destinados al cumplimiento de deudas y otros pagos que puedan afectar el valor de las concesiones 0 activos; sin perjuicio de que en cualquier oportunidad, puedan solicitar la autorizacién de transferencias individuaimente. Asimismo, la presente norma incluye un plazo maximo de 20 dias habiles para que el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos resuelva esta solicitud, por Io que en caso no emita pronunciamiento dentro del plazo previsto, la solicitud se entenderé aprobada, ltt(li). Proceso de Adquisicién y Fideicomiso de Retencién y Reparacion Con el objetivo de promover la salida ordenada de las empresas corruptas (confesas o sentenciadas), se ha establecido un procedimiento para la adquisicion de activos que permitiré el ingreso de nuevos inversionistas que no hayan incurrido en actos de corrupcién. Esto a su vez, permitira que el Estado dé por concluidas las relaciones contractuales que a la fecha mantiene con personas comprendidas en actos de corrupcién, asegurando el pago inmediato de la reparacién civil y consecuentemente, la continuidad de las inversiones, dado que los nuevos inversionistas continuaran con la ejecucién de proyectos hasta su culminacién Entre las diferencias con el DU N° 003-2017, se encuentran la incorporacién de criterios objetivos para la determinacién del monto que deberd ser depositado en el Fideicomiso de Retencién y Reparacién. Asi se ha establecido que en cada operacién se retendrd el sesenta por ciento (60%) del precio de venta, hasta que alcance el monto de reparacién civil que estime el Procurador Publico. El monto que corresponda a la persona comprendida, no estaré sujeto a la disposicién regulada en el articulo 3, en tanto se destine al pago de obligaciones de las Personas comprendidas en el articulo 2, generadas por los proyectos en el Pert Para tal efecto se debe considerar lo siguiente: + Precio de venta.- Es resultante de la diferencia entre el valor de empresa y las deudas financieras asumidas exclusivamente para el proyecto. Se excluyen de dichas deudas financieras aquellas deudas financieras contraidas con las personas comprendidas y las deudas financieras asumidas por los accionistas. * Valor de empresa Comprende el valor presente de los flujos futuros de ingresos y costos del proyecto (neto de depreciacién y amortizacién del proyecto), asi como el saldo de caja y efectivo del proyecto y el reconocimiento de las deudas por cobrar y por pagar a trabajadores, proveedores y tributos. La solicitud de autorizacién deberd ser emitida por el MINJUS dentro del plazo que sefiale el Reglamento de la Ley, siendo aplicable el silencio positive en caso que la decisién no sea emitida dentro del plazo previsto. De esta manera, la norma permitira asegurar el pago de las cuentas por pagar vigentes con los trabajadores, proveedores, bancos, pago de tributos, asi como el ago futuro de dichos compromisos dado que el valor empresa constituye el valor presente de los beneficios econémicos derivados del activo en transferencia, incluyendo los saldos de cuentas por pagar y deudas financieras, lo cual permite que la generacién de efectivo de los periodos posteriores a la venta permitan el pago de dichas cuentas por pagar y deudas vigentes. Con ello, se asegura el adecuado cumplimiento de los compromisos de pago a los trabajadores, tributos, proveedores e instituciones del sistema financiero y/o mercado de capitales evitando afectar la economia del pais.Adicionalmente, esta propuesta permite el célculo del valor de las acciones, brindando predictibilidad al Estado sobre las deudas financieras que asumird el proyecto. En ese sentido, la propuesta de este mecanismo permite asegurar el pago de deudas financieras contraidas con el sistema financiero y/o mercado de capitales, debido a que el incumplimiento de estos compromisos pondria en riesgo no sélo la solvencia del proyecto, sino que incrementaria las tasas de interés de los proyectos de infraestructura, cuyo pago suele ser asumido por los usuarios de la infraestructura 0 por todos los peruanos a través del pago de tributos. Adicionalmente, para evitar que el precio de venta sea subvaluado artificialmente y que los recursos del proyecto sean utilizados indebidamente para pagos de deudas financieras con empresas vinculadas a las Personas Comprendidas, la propuesta evita este tipo de practicas para derivar los fondos de proyectos para pagos de deudas con vinculadas. Con ello se busca establecer pardmetros objetivos que permitan dotar de predictibilidad y certidumbre a la evaluacién que realice el MINJUS, evitando al mismo tiempo la exclusion de recursos que podrian ser utiizados para el pago de la reparacién civil Asimismo, a fin de brindar mayor imparcialidad y rigurosidad técnica a la determinacién de los montos a ser depositados en el Fideicomiso de Retencién y Reparacién, se propone que dicha labor pueda ser encargada a uno o més consultores experts de reconocido prestigio e idoneidad seleccionados por el MINJUS, quienes deberan determinar que los montos se encuentren previstos en los supuestos establecidos para la determinacién del precio de venta. A efectos de contratar a los consultores expertos sefialados en la presente norma, no serd aplicable la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que lo sustituya. ‘Sobre el particular, resulta necesario sefialar de conformidad con lo establecido en el articulo 76 de la Constitucién Politica del Peri la contratacién de servicios con cargo a fondos piblicos se realizan mediante concursos publicos, por lo que, en principio, la contratacién requerida debe sujetarse a lo dispuesto a dicho precepto constitucional. No obstante ello, dicho articulo precisa que mediante ley, o normas con rango de Ley, resulta posible establecer excepciones a dicho régimen. En concordancia con lo anterior, corresponde precisar que el Tribunal Constitucional ha sefialado que si bien es cierto que la Ley de Contrataciones del Estado representa la norma de desarrollo constitucional que recoge los principios sefialados en el atticulo 76 de la Constitucién, también lo es que el contexto socioeconémico puede determinar la necesidad de establecer mecanismos excepcionales de adquisicién, conforme lo sefiala la propia Constitucion, y cuya condicién exigible seré que conforme lo sefiala la propia Constitucién, estén 24