SUMARIO

I.- INTRODUCCIÓN. II.- EL BIEN JURÍDICO PENALMENTE PROTEGIDO. III.- TIPICIDAD. IV.-
IMPUTACIÓN OBJETIVA (ACCIONES A PROPIO RIESGO). V.-UN ARGUMENTO DESDE EL ANALISIS
ECONÓMICO DEL DERECHO. VI.- CONCLUSIONES. VII.- BIBLIOGRAFÍA

I.- INTRODUCCIÓN:

El delito de financiamiento por medio de información fraudulenta no es tipo penal del cual se haya
escrito mucho en nuestro país, ello a pesar de la relevancia que va adquiriendo la dogmática en
relación al Derecho Penal Económico. En este sentido, el presente trabajo trata de aportar con
algunas consideraciones de carácter dogmático en relación al tratamiento que se le da al delito de
financiamiento por medio de información fraudulenta en nuestroordenamiento jurídico, pero
además se expone fundamentalmente la necesidad de utilizar criterios de imputación objetiva al
momento de hacer el juicio de tipicidad de dicho delito.

II.- EL BIEN JURÍDICO PENALMENTE PROTEGIDO:

La tarea de determinar el objeto de protección penal en el delito de obtención fraudulenta de

créditos, es un asunto que no ha estado libre de discusión y controversia en la doctrina. Determinar
el contenido material del bien jurídico es una condición necesaria para ser concientes de las
diferentes consecuencias jurídicas a que se puede arribar después de asumir una u otra posición.
Por razones de espacio no se pretenderá aquí hacer una exposición detallada de todas las doctrinas
que pretenden explicar ese contenido material del bien jurídico, bastará con indicar que existen
tres posturas importantes: Una primera tesis, que destacando la importancia de la perspectiva
macro social del bien jurídico tutelado, hace mayor énfasis en el normal desenvolvimiento del
sistema crediticio y financiero. Una segunda tesis, por el contrario, dará más importancia a la lesión
de los intereses jurídicos individuales, que al fin de cuenta son los directamente afectados en
realidad. Una tercera postura incidirá más en la necesidad de respectar la exigencia de legalidad
por parte del sistema financiero. Sin entrar en la discusión actual, respecto a si la obtención de
créditos por medios fraudulentos debe estar incluido en los delitos contra el patrimonio (Estafa), o
si por el contrario, como lo ha hecho el Código Peruano, debe incluirse dentro de los delitos contra
el sistema financiero, diremos que la tesis que aquí se asume, parte más bien de entender la
configuración del bien jurídico penalmente protegido a partir de una concepción normativa y no
empírica, lo que permite inferir que el bien jurídico se lesiona aunque no se haya verificado un
daño empíricamente constatable; esta interpretación es además acorde con las figuras de peligro
recogidas por el Título X, Capítulo I del Código Penal Peruano. Sin embargo es indispensable precisar
que elDerecho Penal no protege, contra lo que pueda intuirse de la denominación utilizada por el
Código Penal, el funcionamiento del sistema crediticio y financiero, pues este sistema puede
perjudicarse por muchas razones sin que el Derecho Penal tenga que intervenir por ello. Como lo
señala el profesor García Cavero[1], que el sistema crediticio y financiero pueda reforzarse con la
sanción penal o desprestigiarse si hay una absoluta impunidad, esas no son funciones que legitime
al Derecho Penal. Si aceptamos que este tipo de delitos lo que se lesiona o pone en peligro es el
sistema crediticio y financiero, el inculpado podría argumentar que su conducta no ha lesionado o
puesto en peligro el bien jurídico protegido y en consecuencia no debería ser condenado, ello en
mérito al principio de lesividad de bienes jurídicos. Y no le faltaría razón, pues es evidente que con
una sola conducta defraudatoria típica de financiación de créditos por medios fraudulentos, no
puede ponerse en peligro y mucho menos afectarse el funcionamiento global del sistema financiero
y crediticio. Generalmente los entramados económicos siempre resultan más complejos. En
consecuencia el Derecho Penal no protege el sistema crediticio y financiero, sino las

expectativas patrimoniales

de aquellos acreedores en tanto constituyen elementos representativos de ese sistema.

III.- TIPICIDAD:

El Texto Legal:

El artículo 247º del Código Penal, establece como presupuestos para la comisión del delito de
obtención fraudulenta de créditos, el siguiente texto:

“El usuario de una institución bancaria,

financiera u otra que opera con fondos del público que, proporcionando información o
documentación falsas o mediante engaños obtiene créditos directos o indirectos u otro tipo de
financiación, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de cuatro
años y con ciento ochenta a trescientos sesenticinco días-multa.

Si como consecuencia del crédito así obtenido, la Superintendencia de Banca y Seguros resuelve la
intervención o liquidación de la institución financiera, será reprimido con pena privativa de libertad
no menor de cuatro ni mayor de diez años y con trescientos sesenticinco a setecientos treinta días-
multa.

Los accionistas, asociados, directores, gerentes y funcionarios de la institución que cooperen en la

ejecución del delito, serán reprimidos con la misma pena señalada en el párrafo anterior y, además,
con inhabilitación conforme al artículo 36, incisos 1, 2 y

4.”

Sujeto activo del delito:

Puede ser sujeto activo de este delito cualquier persona, en tanto la descripción objetiva no exige
ninguna cualidad específica para ser autor. Si bien es cierto que el tipo describe la

conducta de “Usuario del sistema financiero”, deber entenderse

que

usuario
puede ser potencialmente cualquier persona, y no por esa descripción deja de ser un delito común.
No falta quien indica que si el crédito es solicitado por dos personas, vía una sociedad conyugal u
otro patrimonio indiviso, serán penalizados a título de coautores, si es que el préstamo es asumido
por la institución patrimonial[2]. Sin embargo el criterio que aquí se asume es el de previamente
hacer una análisis en el caso concreto de los requisitos para la configuración de la autoría y la
participación en forma individual, lo que a su vez dependerá de la doctrina que en relación a este
tema se asuma. No es, en todo caso momento y lugar para ahondar sobre este punto. Lo dicho
anteriormente

resulta igualmente válido para el caso del tercer párrafo del artículo 247º C.P., que también recoge
el tipo penal comentado.

Sujeto pasivo del delito:

No se comparte aquí el criterio de que el Estado sea sujeto pasivo de este delito[3]; pues en
atención a la posición asumida respecto al bien jurídico protegido la calidad de sujeto pasivo del
delito deberá recaer necesariamente en la entidad financiera que otorga el crédito. Podrá reputarse
asimismo como sujeto pasivo sobre el cual recae la acción, al analista o funcionario que evalúa la
capacidad de crédito del imputado. Sin embargo no es posible considerarlo bajo ninguna razón
como parte agraviada en el delito.

Acción Típica

: Como puede apreciarse, del tipo penal en comentario se desprende que es necesario para la
configuración del tipo penal, la acción consistente en alegar ante el prestamista (entidad crediticia),

datos o hechos falsos

y/o

utilizar documentos falsos

o utilizar engaños

, con el objeto de causar una representación errónea en el sujeto pasivo, sobre la solvencia del
solicitante de un crédito, lo que conduce a una concesión del crédito que de otro modo, caso de de
conocer la realidad, hubiere sido denegado por el alto riesgo de incumplimiento de las obligaciones
por aquel contraídas. En el aspecto subjetivo, se requiere necesariamente la actuación dolosa; en
tanto el solicitante que aparenta solvencia, en la medida en que lo hace porque duda seriamente
de sus posibilidades de hacer frente al pago por su debilitada situación económica, que
precisamente oculta, al menos habrá actuado con dolo eventual, que es suficiente para la
configuración del delito materia de análisis[4].

III.- IMPUTACIÓN OBJETIVA (ACCIONES A PROPIO RIESGO):

Ámbito de actuación de la propia víctima:

La ficción de solvencia económica ha sido considerado tradicionalmente por la doctrina como un

comportamiento engañoso

; siempre y cuando no se trate de exageraciones socialmente toleradas en el mundo financiero, que

por ser habituales y porque generalmente cuenta con ellas la entidad crediticia, no tiene relevancia
penal[5]. El delito de Obtención Fraudulenta de crédito tiene una relevante limitación de su
tipicidad, en tanto rige (especialmente dentro del sector del sistema financiero y crediticio) un
importante argumento victidogmático en relación al ámbito de responsabilidad que se encuentra
dentro de la

esfera de competencia de la propia víctima

(es decir, para la configuración de este delito, es necesario verificar si la entidad crediticia ha

desplegado una “

diligencia mínima”

al momento de suceder los hechos)[6]. El sólo hecho de efectuar maniobras fraudulentas con el
objeto de inducir a error a la denunciante y así obtener un provecho indebido (sin observar que el

engaño desplegado por el autor resulte suficiente y adecuado),

conforme a criterios de imputación objetiva y a las condiciones particulares de la víctima, resulta

insuficiente para poder afirmar la

tipicidad

en el delito de Obtención Fraudulenta de Crédito. El fundamento está en lo siguiente:

PRIMERO

,porque

el tipo penal exige una relación especial entre el engaño desplegado por el autor y el error de la
víctima, de modo que el error debe ser consecuencia directa y precisa del engaño.

SEGUNDO

, porque cuando el ardid o engaño no sea idóneo para producir el error de la víctima, no será posible
tener por satisfecha dicha relación, pues el error no habrá sido consecuencia precisa del engaño
desplegado por el autor, sino que tendrá su explicación en otra causa distinta.

TERCERO

, en

este sentido, sólo se considera que el engaño es “bastante”

(idóneo) cuando, a pesar de ser detectado por el hombre medio, la capacidad individual del
engañado no le permitía evitar fácilmente el daño patrimonial,

a contrario sensu
, si el error no es consecuencia precisa del ardid o engaño, sino de la propia

negligencia

de la víctima, no se habrán cumplido los requisitos exigidos por el tipo penal[7], pues la negligencia
del sujeto engañado también adquiere especial importancia en lo que hace al análisis de la relación
que debe existir entre el fraude y el error, así cuando se infringen los deberes de auto tutela, la
lesión patrimonial no es imputable objetivamente a la acción del autor, por mucho que el engaño
pueda ser causal

en el sentido de la teoría de la equivalencia de las condiciones - respecto al perjuicio patrimonial.

Por tanto, de acuerdo con el criterio del fin de protección de la norma,

no constituye fin del tipo de Obtención Fraudulenta de Crédito evitar las lesiones patrimoniales
fácilmente evitables por el titular del patrimonio que con una

“mínima diligencia” hubiera evitado el menoscabo, pues el tipo

penal cumple solo una función subsidiaria de protección, siendo sin duda un medio menos gravoso
que el recurso a la pena, la auto tutela del titular del bien

El nivel de diligencia exigible a la víctima:

Llegado a este punto queda por resolver la cuestión de qué grado de diligencia es exigible a la
víctima. Al respecto puede tomarse como criterio válido que

“cuando la actividad (en

la cual se desarrollaron las conductas) estuviese regida por normas legales,

disposiciones reglamentarias

reglas de costumbre

, la violación de éstas por parte de la víctima implicará una imprudencia o negligencia tales que no
podrá calificarse como delito cualquier ventaja ilícita que un tercero haya podido obtener como
fruto de esa negligencia o imprudencia, pues la víctima, más que inducida a error, ha caído en él
por su propia cul

pa”

[8]. Es significativo en este punto lo referido por el profesor Peña Cabrera[9], cuando señala que

“(…) las entidades

financieras como garantía para el otorgamiento del crédito verifican como mínimo la siguiente
información:
a)

Identidad:

La mayoría de los informes de crédito comienzan con los datos personales, tales como los nombres
apellidos, direcciones, empleos, estado civil, ingresos (tanto personales como familiares), entre
otros. Asimismo, en el caso de las personas jurídicas se solicita la razón social, documentación
sobre la inscripción o constitución así como la masa accionaria, actividad habitual, estado
financiero, etc.

b)

Documentos públicos:

La sección de documentos públicos refleja por ejemplo, si el solicitante del crédito tiene algún

proceso judicial por deudas, en el caso de las garantías ofrecidas se verifica si éstas están gravadas
o si el solicitante del crédito guarda derecho legítimo sobre la propiedad ofrecida. También se
incluye información como quiebras, ejecuciones hipotecarias y otros.

c)

Cuentas de crédito:

La mayor parte de los informes de crédito brindad información sobre los antecedentes crediticios.

(…)”

En esta misma línea de argumentación, conviene mencionar además que el crédito bancario, al ser
esencialmente

gestión de riesgos de

impagos”

, la diligencia mínima que cabe exigir a quien concede el crédito, es que investigue los datos
registrales relevantes a tal efecto

[10].

El problema de la buena fe contractual:

Al encontrarnos en un ámbito donde la víctima es un agente económico profesional, la buena fe

contractual rige de un modo distinto, pues existe en cierta medida un principio de
“desconfianza mercantil”

[11]

. En otras palabras,

la buena fe contractual se relativiza

, y la actuación de la víctima cualificada (entidad crediticia) será determinante en una conducta

defraudatoria destinada a obtener un crédito. En consecuencia, si el patrimonio de la entidad
financiera está sometido por la naturaleza misma de la actividad al riesgo comercial[12], lo
estándares de autotutela que se exigen son especialmente altos[13]. Además de lo anteriormente
mencionado, debe tenerse en cuenta que de conformidad con lo establecido por el Artículo 222º
de la Ley General del Sistema Financiero

26702, al momento de solicitarse el otorgamiento de un crédito

“ (…)

deberá tenerse presente que para su evaluación se tomará en cuenta los flujos de caja del deudor,
sus ingresos y capacidad de servicio de la deuda, situación financiera, patrimonio neto, proyectos
futuros y otros factores relevantes para determinar la capacidad del servicio y pago de deuda del
deudor.

El criterio básico es la capacidad de pago del deudor. Las garantías tienen

carácter subsidiario”

. En consecuencia la entidad agraviada no puede obviar hacer las verificaciones mínimas antes
señaladas, cuando ella misma es conciente del elevado riesgo existente en el otorgamiento de
créditos; y solamente después de haber incurrido en mora el inculpado, realizar las acciones de
averiguación respectos a la veracidad de dichos documentos.

IV.- UN ARGUMENTO DESDE EL ANALISIS ECONÓMICO DEL DERECHO:

No se puede dejar de lado en este trabajo, un tema particularmente sensible para el operador
jurídico cuando se enfrenta a la comisión de estos delitos. Comúnmente se argumenta que imponer
los criterios de imputación objetiva anteriormente señalados, sería consentir una sensación de
impunidad para estas formas delictivas, lo que llevaría como consecuencia la elevación de los costos
para obtener un crédito con el consiguiente perjuicio para un país que busca el desarrollo y que
necesita del capital como herramienta para llevar a cabo dicha tarea. Sin embargo esta afirmación
oculta un argumento falaz (

petitio principii

) pues lo que en realidad eleva los costos en el otorgamiento de créditos son los - a su vez - elevados
índices de riesgos que maneja dicha actividad, en consecuencia de lo que se trata es de definir quien
tiene que internalizar los costos de ese riesgo, es decir establecer si debe ser el estado, la sociedad
o la propia entidad financiera. En todo caso, si el agente reduce voluntariamente y sin prudencia
las cautelas en el ejercicio de su actividad comercial es por que busca mayores márgenes de
beneficio en un negocio más arriesgado. Por ello, no puede pretender que, si el riesgo se concretiza
en un perjuicio, esa reducción de

sus

costes la asuma el aparato punitivo, supliendo con la amenaza penal la cautela que él ha decidido
ahorrarse. Mantener la tutela penal en estos supuestos de búsqueda arriesgada de beneficios
extraordinarios supondría permitir que las empresas trasladen sus costes de reducción de impagos
al ya de por sí atascado sistema penal. Aunque no cabe, por supuesto, negar la responsabilidad del
defraudador en el plano civil, aquí el engaño no es únicamente reconducible a la conducta del
mendaz, sino también a la propia dejación de funciones de la víctima, que pretende obtener

más lucro de un mayor riesgo

[14]

V.- CONCLUSIONES

: 1.- El bien jurídico protegido en el delito de Obtención Fraudulenta de créditos, no puede ser el
funcionamiento del sistema crediticio y financiero, sino las expectativas patrimoniales de los
sujetos individuales en su condición de elementos representativos de ese sistema (entidad
financiera). 2.- En ese sentido el sujeto pasivo del delito siempre será aquella empresa financiera
que otorgue el crédito, inducida o determinada por la información fraudulenta proporcionada. 3.-
Es necesario reconducir el análisis de la tipicidad siempre a criterios de imputación objetiva, en
donde la actuación de la víctima (al tratarse de un agente económico profesional) tenga una
especial relevancia al momento de evaluar el nexo de determinación entre el fraude y el
otorgamiento del crédito. 4.- No es posible aceptar el traslado de los costes económicos que
implican los riesgos de la actividad financiera al Derecho Penal, pues éste no ésta en condición de
soportar los mismos. En general, las políticas de mercado son las más eficientes para solucionar los
defectos en el sistema económico y no el aparato punitivo.

V.- BIBLIOGRAFÍA

: · CHOCLÁN MONTALVO, J. A.,

“Obtención Fraudulenta de

Crédito

”; en

“El Delito de Estafa”,

España. Editorial Bosch, 2000. · DOPICO GÓMEZ-ALLER, Jacobo,

Comerciantes y profesionales como víctimas corresponsables en su propio error. Los deberes de

autotutela de las empresas y las asunciones de
riesgo”

en “La estafa sobre datos registrales”, Revista para el

análisis del Derecho

InDRET. Barcelona, 2006. · DOPICO GÓMEZ-ALLER, Jacobo,

“La estafa sobre datos registrales”,

en Revista para el análisis del Derecho

InDRET. Barcelona 2006, ubicado enhttp://www.indret.com/pdf/363_es.pdf , visitada por última

vez el 16-04-2010. · GARCÍA CAVERO, Percy.

“Derecho Penal Económico: Parte Especial, Tomo II”,

Lima. Editorial Grijley E.I.R.L., 2007. · LEÓN ALVA, Percy Eduardo,

“EL Engaño Típico en el delito de

Estafa

”, en Actualidad Ju

rídica, Lima. Ed. Gaceta Jurídica, 2009. ·

MOLINARIO, Alfredo J., “

Los delitos”

, preparado y actualizado por Eduardo Aguirre Obarrio. Buenos Aires, EdicionesTea, 1996, t. II