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PLAN DE NEGOCIOS
Asesor Temático
Diana Elizabeth Cuadros
Especialista en Gerencia de Proyectos
2
Nota de Aceptación.
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Firma del Jurado
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Firma del Jurado
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Firma del Jurado
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Firma Presidente del Jurado
3
DEDICATORIA
4
AGRADECIMIENTOS
A mis padres que continuamente me apoyaron en cada una de las decisiones que
tome durante la realización de esta carrera y a las enseñanzas continúas a lo largo
de mi vida.
A cada uno de los profesores, que dedicaron su valioso tiempo y sabiduría, para
enseñar sus conocimientos tanto en la especialización como personalmente.
A cada uno de mis jefes laborales, que con su apoyo incondicional lograron que
pudiera llevar con éxito este proyecto académico y de vida.
5
CONTENIDO
Pág.
LISTA DE TABLAS 9
LISTA DE GRÁFICOS 11
LISTA DE FIGURAS 13
RESUMEN EJECUTIVO 14
EXECUTIVE SUMMARY 15
2. EL MODELO DE NEGOCIO 18
3. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA 20
5. FUENTES DE INFORMACIÓN 38
6
5.3 ANÁLISIS TARIFARIO DEL SECTOR 43
6. PORTAFOLIO DE SERVICIOS: 46
6.1 PRECIO 46
6.7 COMUNICACIONALES 55
6.10 SERVICIOS 56
7. ANÁLISIS OPERATIVO 61
7
7.10 DESCRIPCIÓN DE CARGOS 69
7.16 INGRESOS 84
7.17 EGRESOS 85
7.18 AMORTIZACIÓN 86
CONCLUSIONES FINALES 94
BIBLIOGRAFÍA 95
8
LISTA DE TABLAS
Pág.
9
Pág.
10
LISTA DE GRÁFICOS
Pág.
11
Pág.
12
LISTA DE FIGURAS
pág.
13
RESUMEN EJECUTIVO
Mi Mascota - MIMA S.A.S. está encaminada a dar una solución acorde con las
necesidades y expectativas de los dueños de cada una de las mascotas que
atienda, ya que uno de los factores que más influye al momento de la escogencia
de una mascota para el hogar esta la alimentación, la tenencia como tal y sobre
todo la salud, ya que está actualmente es muy costosa y en muchos casos los
propietarios optan más por el sacrificio de los animales antes de su salvación
debido a los altos costos médicos que cualquier tratamiento médico acarrea el
animal.
Nuestros clientes son los propietarios de perros y gatos que optan por mantener
en óptimas condiciones de salud, alimentación y vestuario, y están dispuestos a
prever los gastos veterinarios de sus mascotas. En la actualidad una familia
promedio puede gastar entre $350.000 a $1´000.000 en cuidados de sus
mascotas, lo que hace muchas veces que los ingresos familiares se vean
afectados, por tal motivo la empresa Mi Mascota – MIMA S.A.S. ofrece una
variedad de planes de aportes que se acomodan con las necesidades y sobre todo
con el amor que el propietario tiene sobre su animal.
El objetivo principal es, poder brindar a los propietarios de las mascotas 4 planes
diferentes de cobertura que van desde $30.000 hasta $100.000 y su costo
depende del plan escogido que depende de los servicios veterinarios, las
necesidades del propietario y la mascota, además existe una amplia la red de
establecimientos afiliados a la empresa que se encuentran ubicados en los
sectores El Poblado, Laureles- Estadio y Belén de fácil acceso para los clientes.
Dado los procedimientos y trámites que deberían realizarse antes de que inicie la
empresa, se tiene contemplado que las operaciones se inicien el 1 de enero de
2012.
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EXECUTIVE SUMMARY
Thanks to the large number of families that today are opting to own some type of
pet and to the amount of veterinary centers and clinics, I saw an opportunity to
create a company devoted to making life easier for pet owners, by offering a health
plan for pets, payable in monthly installments and connected a wide network of
establishments affiliated to the company.
Our clients are dog and cat owners who choose to provide their pets ideal
conditions of health, feed and wardrobe, and are ready to foresee the veterinary
expenses of their pets. Currently, an average pet-owning family in Medellin spends
monthly between $ 350.000 to $ 1.000.000 taking care of their pets, which often
hurts the family income. Taking this in consideration, My Pet - SPOILS S.A.S.
offers a variety of plans that accommodate these needs and especially respecting
the love that the owner has for his animal.
Our main goal is to offer pet owners 4 different coverage plans whose costs go
from $30.000 up to $100.000 per month. The cost depends on the select plan,
which include different veterinary services, needs of the owner and of the pet.
Additionally, there is a wide network of affiliated establishments located throughout
the city in the sections such as El Poblado, Laureles – El Estadio and Belén, within
easy reach for our clients.
The value of the initial investment in assets (furniture, office equipment, and legal
fees) is $51.195.000 and the amount of working capital is of $45.630.000, for a
gross initial investment of $96.825.000, according to the business plan, where the
profitability rate for the investor (TIR) is 44.04 %.
Taking into consideration all of the procedures necessary before the business
initiates, the estimated date to begin operations is January 1, 2012.
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DEFINICIÓN DEL NEGOCIO
Fuente: www.queridamascota.com
El ser humano desde sus comienzos ha tenido una estrecha relación con los
animales estos le han servido para solucionar sus problemas, es el caso del perro
que fue unos de los primeros animales que le sirvió al hombre de compañía y
ayuda. Lo que ha permitido que cada vez más exista un trato especial ante los
animales que se encuentran en los hogares.
Durante los últimos años la tasa de crecimiento, en lo que tiene que ver con la
tenencia de mascotas ha aumentado considerablemente en estas zonas,
evidenciando una falencia notoria en lo que tiene que ver con los centros de atención
para mascotas, ya que la mayoría de estos sitios se encuentran en los sectores
céntricos de la ciudad, en donde hay una concentración considerable de estos
animales.
Esta situación sumada con el valor económico y sentimental que los propietarios
colocan sobre sus mascotas ha mostrado la necesidad de un sistema de prestación
de servicios veterinarios que cubra con las expectativas del mercado y el entorno en
donde se le brinde todo tipo de atención a la mascota y que tengan una gran
variedad de productos especializados para cubrir las necesidades básicas y
expertas.
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Cada día en la ciudad se pierden, son abandonados y mueren mascotas en las
calles, debido a que muchos de los propietarios no son capaces de realizar los
gastos necesarios para darle una calidad de vida optima a sus mascotas o por el
contrario son tales los gastos en lo que incurren que esto afecta
considerablemente su economía, para lo cual recurren a dejarlos en los centros de
atención municipal, los cuales no dan abasto y no disponen de la capacidad
logística o locativa para darles la atención adecuada, y lo peor aún no tienen los
recursos socioeconómicos para vincular estos animales en programas de
adopción que les encuentren nuevas familias.
Por tanto se crea la idea de Mi Mascota - MIMA S.A.S, la cual se forja como
respuesta ante esta necesidad de los dueños de las mascotas en una asesoría en
programación de gastos anticipados mediante unos planes de aportes con
destinación específica y una red de establecimientos afiliados a la empresa, en
donde el propietario de la mascota puede prever.
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1. EL MODELO DE NEGOCIO
El mercado de los animales domésticos está creciendo cada año de forma rápida,
al igual que la sensibilidad y cultura hacia el mundo de las mascotas, en donde se
hace cada vez más común que en nuestros hogares el rol de las mascotas cobre
fuerza como los integrantes mimados de nuestras Familias, hasta el punto de
existir parejas que prefieren tener mascotas que hijos; y es así como su Salud, su
Cuidado, protección y bienestar son objetivo primordial en los dueños, de forma tal
que ya son incluidos como uno de los rubros de gastos en los hogares
Colombianos.
Cuando una persona o grupo familiar adquiere una mascota (Perro, gato o ambos)
no solo adquieren una compañía y un miembro más en el núcleo, sino que
también adquieren las responsabilidades que lleva consigo la tenencia, como la
alimentación, el aseo, los cuidados básicos y todos aquellos imprevistos que se
puedan presentar durante la vida de las mascotas.
Mi Mascota - MIMA S.A.S, es una idea de negocio que nace de las expectativas
generadas en los últimos años por el mercado de mascotas, de su amplia gama y
cobertura en servicios, del atractivo latente de este sector en crecimiento, que
hace que se vislumbre como una gran oportunidad de emprendimiento y plantea la
creación de una serie de planes prepagos de salud, conjuntamente con alianzas
estratégicas con entidades médicas, Spa veterinarios, Almacenes agropecuarios,
etc., que le brinden a los propietarios de mascotas obtener tranquilidad y contar
con el respaldo cómodo, seguro y sobre todo especializado en el cuidado médico
de sus mascotas, evitando así la preocupación que se genera cada vez que las
mascotas se enferman, lo cual significa que en ese momento, el propietario debe
contar con altas sumas de dinero para atender la urgencia.
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Al igual que los humanos, son muy sedentarias, no corren, permanecen en
apartamentos muy pequeños engordando con las consecuencias para su salud y
los riesgos para el bolsillo de sus dueños, quienes deben pagar grandes sumas en
veterinaria por complicaciones, en guarderías para su cuidado, en Spa, y en
muchos otros servicios por los que está dispuesto a pagar.
Nuestra propuesta valor más poderosa será el dar una oportunidad de bienestar a
las mascotas a unos precios competitivos con el mercado actual y garantizando
una satisfacción a los clientes que verán reducidos significativamente los gastos
que a diario se generan con la tenencia y atención de su mascota.
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2. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
Desde el punto de vista de la industria este sector se cataloga por la alta afluencia
de locales comerciales y sitios de esparcimiento, pero pocos sitios de atención
veterinaria, lo que comparado con las otras dos zonas (Laureles-Estadio y Belén),
las cuales ya cuentan con centros similares, hace que El Poblado sea el sitio
indicado para la sede.
1
Municipio de Medellín “Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconómico de la
vivienda según tenencia de perros, gatos y otros animales”. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20-
%20hogares.pdf.
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Uno de los factores a tener en cuenta al momento de realizar el plan de negocios
es la gran cantidad de razas de Pedigree que existen en la zona, hace que los
especialistas, la sede, los insumos y el personal administrativo y operativo sea de
alta calidad para brindar el mejor servicio y con toda la calidad.
El principal motivo para tener mascota es el cariño (70, 0%), mientras un 14, 0%
son propietarios de un perro por motivos de seguridad. El otro motivo significante
fue el tener mascota por compañía (13, 0%). Llama la atención que un 2% del total
indica, en otras razones, que tenían perro adoptado por lástima.
Con relación a la finalidad que le dan los propietarios a sus animales de compañía, en
el caso de Medellín y sus corregimientos, las personas han optado por tener estos
animales para que los acompañen. En una baja proporción se tienen para la
explotación, como, por ejemplo, el ataque o la defensa.3
http://translate.google.com.co/translate?hl=es&sl=en&u=http://www.avma.org/reference/marketstats/sourcebook.asp&ei=dN
ckTu3qN8m_gQfgx9XRDA&sa=X&oi=translate&ct=result&resnum=1&ved=0CCUQ7gEwAA&prev=/search%3Fq%3DAVMA
%2BReleases%2BNew%2BPet%2BOwnership%2B%2526%2BDemographics%2BSourcebook,%2BSource:%2BThe%26hl
%3Des%26lr%3D%26biw%3D1280%26bih%3D626%26prmd%3Divns. [acceso el 20 de Abril de 2011 hora 6:00 pm].
21
industria de las mascotas sigue viendo un crecimiento sin precedentes y la
diversidad. La encuesta revela que los dueños de mascotas están dispuestos a
gastar dinero en sus mascotas a pesar de la desaceleración de la economía ", dijo
Bob Vetere, presidente de APPA. "Más productos y servicios disponibles que
nunca para ayudar responsablemente el cuidado de una mascota, por lo que cada
vez es más fácil añadir otro animal a su hogar."4
Muchos estudios han documentado los beneficios psicosociales que pueden estar
asociados con estar con los animales de compañía (Hart, 2006). Protección contra
la depresión y la soledad, la facilitación social, la motivación para participar y
activo, y los beneficios cardiovasculares se han reportado en numerosos estudios.
Las familias valoran especialmente los animales de compañía para ofrecer
experiencias de sus hijos (Melson, Schwarz, y Beck, 1997). Los animales
proporcionan oportunidades para disfrutar de la crianza y se encuentran entre los
amigos de los niños.
Por otra parte en España, seis de cada diez hogares tiene al menos un animal de
http://translate.google.com.co/translate?hl=es&sl=en&u=http://media.americanpetproducts.org/press.php%3Finclude%3D14
2818&ei=Ct8kTqiPPJTogQeh8JHNDA&sa=X&oi=translate&ct=result&resnum=1&ved=0CB8Q7gEwAA&prev=/search%3Fq
%3DNew%2BSurvey%2BReveals%2BU.S.%2BPet%2BOwnership%2Bat%2BAll%2BTime%2BHigh%26hl%3Des%26biw%
3D1280%26bih%3D626%26prmd%3Divns. [acceso el 20 de Abril de 2011 hora 6:00 pm].
5
http://translate.google.com.co/translate?hl=es&sl=en&u=http://veterinarycalendar.dvm360.com/avhc/article/articleDetail.jsp%
3Fid%3D567240%26sk%3D%26date%3D%26pageID%3D2&ei=qOEkTtb3L4nUgQerz5XoDA&sa=X&oi=translate&ct=result
&resnum=1&ved=0CB8Q7gEwAA&prev=/search%3Fq%3DNHart,%2BL,%2B%25E2%2580%259CUnderstanding%2Band%
2Boptimizing%2Battachment%2Bto%2Banimals%2B(proceedings)%25E2%2580%259D%2BCVC%26hl%3Des%26biw%3D
1280%26bih%3D626%26prmd%3Divns. [acceso el 20 de Abril de 2011 hora 6:00 pm].
22
compañía, es decir, que un total de 8,5 millones de hogares acoge uno. Se calcula
que en nuestro país hay alrededor de 20 millones de mascotas, entre los que
destacan los 5,5 millones de perros y unos 4 millones de gatos.
Convivir con una mascota ayuda a reducir el nivel de estrés y la presión arterial,
potencia la autoestima y la habilidad social de los dueños, y mejora la
comunicación y la afectividad dentro del hogar. O al menos así lo piensan el 80%
de las familias españolas propietarias de un perro o un gato, según un estudio de
la empresa Bayer. Y es que éste es un sector que está experimentando en
España un rápido crecimiento, a pesar del retraso que experimenta con respecto a
otros países como Estados Unidos. En total, se calcula que en nuestro país
existen unos 20 millones de mascotas. De hecho, en 2007 facturó 700 millones de
euros, un 6% más que el año anterior. 6
El mercado de los animales domésticos está creciendo cada año de forma rápida,
en torno al 6%. En España, según datos de 2007, seis de cada 10 hogares tienen
al menos un animal de compañía, es decir, que un total de 8,5 millones de
hogares acogen uno. Se calcula que en España hay alrededor de 20 millones de
mascotas, entre los que destacan los 5,5 millones de perros, unos 4 millones de
gatos, más de 7 millones de pájaros, 4,5 millones de peces, sin contar los
llamados animales exóticos, entre los se incluyen sobre todo pequeños mamíferos
y reptiles (unos 2 millones). El gasto medio anual por familia en este concepto es
de unos 1.500 euros.7
Licencia de funcionamiento.
23
Certificaciones y tarjetas profesionales vigentes de los diferentes profesionales
que atenderán en la sede.
La atención veterinaria es cada vez más cara, sobre todo las opciones más
sofisticadas disponibles para los animales. Por ejemplo, los veterinarios pueden
ahora utilizar imágenes de resonancia magnética y la quimioterapia para tratar a
sus pacientes las mascotas. Por eso nuestro servicio puede ayudar a los dueños
de las mascotas asegurarse de que siempre serán capaces de darle a su mascota
la mejor atención médica disponible.
24
Los animales domésticos son queridos por sus dueños pero pueden hacerse daño,
presentarse una enfermedad o dolencia de su mascota en cualquier momento. Las
mascotas también se enferman, al igual que los humanos. De hecho, cada año 6
millones de perros y gatos son diagnosticadas con cáncer en los EE.UU. (Colegio
Americano de Medicina Interna Veterinaria, 2005).
25
una de las primeras introducciones de un niño tiene que alimentar a otro ser
viviente, y aprender a pensar en las necesidades de la mascota y los sentimientos
es una buena manera para que los niños aprendan acerca de ponerse en los
zapatos de otra persona. Ser responsable de la alimentación y caminar un perro
también puede dar a un niño un sentimiento de importancia y el valor de la familia,
así como enseñarle acerca de ser responsable de atender a las necesidades de
otra criatura.
26
Gráfico 1. Segmentación de Clientes
Nº Competencia Directa
Precio: Para los servicios que ofrecen estas son las tarifas:
27
pesos (IVA incluido)
Valor incluye:
Contrato de afiliación.
Carnet de beneficiario EVI.
Placa identificadora con número de registro.
Souvenir con el número de emergencias EVI
Consultas Valor
Diurna: $34.600
Nocturna: $39.500
Diurna Festiva: $ 40.468
Nocturna Festiva: $ 46.500
Domiciliaria no afiliado: $ 69.997
Guardería: Cuenta con amplias zonas verdes y las más altas medidas
de seguridad y atención a su mascota las 24 horas del día.
Costo de la Guardería
28
Guardería 3 días y baño Mes $ 144.072
Guardería día temporada alta Día $ 33.479
Guardería especies pequeñas Día $ 11.400
Guardería hora Hora $ 2.700
Guardería gato Día $ 25.600
Guardería medio día Día $ 108.001
Guardería mensualidad 3 días Mes $ 122.032
Precio: Para los servicios que ofrecen estas son las tarifas:
29
Fuente: Diseño propio.
Centro
Veterinario y de Planes de cobertura
Peluquería,
belleza, Pet- en Centro Veterinario y
Guardería y de belleza, Pet-shop,
Servicios shop, Guardería Guardería
servicio
Campestre. Ambulancia,
veterinario. Adopciones, funerarias
Ambulancia,
Adopciones
30
servicios médicos veterinarios ofreciendo planes de aportes con destinación
específica en donde al vincularse a la Empresa, obtendrá un variado portafolio de
servicios de acuerdo al plan seleccionado, prever sus gastos obteniendo grandes
beneficios para el cuidado, protección y prevención de sus mascotas (perros y
gatos).
31
Tabla 3. Resumen de participación de perros y gatos en los sectores de
mayor influencia.
% participación % participación
SECTOR PERROS GATOS
Perros Gatos
Laureles
10.704 32% 942 28%
Estadio
Poblado 8.767 26% 990 29%
Belén 14.448 43% 1.437 43%
Total 33.919 100% 3.369 100%
32
Gráfico 2. Encuesta de calidad de vida 2006 Hogares por estrato
socioeconómico de la vivienda según tenencia de perros.
Fuente: Municipio de Medellín “Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconómico de
la vivienda según tenencia de perros, gatos y otros animales”. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20-
%20hogares.pdf.
33
Gráfico 3. Encuesta de calidad de vida 2006 Hogares por comuna o
corregimiento según tenencia de perros.
Fuente: Municipio de Medellín “Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconómico de
la vivienda según tenencia de perros, gatos y otros animales”. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20-
%20hogares.pdf.
34
Gráfico 4. Encuesta de calidad de vida 2006 Hogares por estrato
socioeconómico de la vivienda según tenencia de gatos.
Fuente: Municipio de Medellín “Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconómico de
la vivienda según tenencia de perros, gatos y otros animales”. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20-
%20hogares.pdf.
35
Gráfico 5. Encuesta de calidad de vida 2006 Hogares por comuna o
corregimiento según tenencia de gatos.
Fuente: Municipio de Medellín “Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconómico de
la vivienda según tenencia de perros, gatos y otros animales”. [Acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20-
%20hogares.pdf.
36
3. TIPO DE ESTUDIO EXPLORATORIO
Nos inclinamos por este tipo de estudio porque el tema objeto de este proyecto ha
sido poco estudiado, del cual se tienen muchas dudas y un gran desconocimiento
a nivel general y porque hemos encontrado poca información, además porque
pretendemos indagar sobre el tema desde otras perspectivas y queremos ampliar
en lo ya existente.
Incógnita: n?
Operación Matemática
n= ____N*K2*p*q_____
e2*(N-1)+ k2p*q
Hogares
n= ____141809*(1.96)2*0.5*0.5____________ = 383
(0.05)2*(141809-1)+ (1.96)2*0.5*0.5
37
4. FUENTES DE INFORMACIÓN
Las ventajas que le encontramos a este tipo de herramienta es que nos permitiría
profundizar sobre el tema, que se diera un libre intercambio de información,
además porque no se presta para que haya una presión social por parte de otros
para estar de acuerdo con alguna respuesta, que también nos permitiría identificar
y precisar los criterios de fidelización y factores inhibidores que tienen en cuenta
los clientes a la hora de definir la empresa de servicios que seleccionaría para sus
mascotas y para comprender los comportamientos del encuestado, siendo este un
aspecto importante, el poder observar su conducta en forma directa.
En este evento los asistentes llevaron sus mascotas en su mayoría perros y gatos
ya que existió desparasitación gratuita, consulta veterinaria, premios y show
canino “Agility”.
38
así poder pasar a la tercera etapa que consistiría en realizar las interpretaciones y
sacar las conclusiones, con base en los resultados obtenidos.
TABULACIÓN DE ENCUESTAS
PROYECTO DE GRADO "MIMA S.A.S"
TOTAL PERSONAS
ENCUESTADAS
PREGUNTA VARIABLE No. %
Laureles 10 20%
La América 15 30%
1. Localización Geográfica El Poblado 17 34%
Belén 5 10%
Buenos Aires 3 6%
TOTALES 50 100%
Menor de 25 años 11 22%
25-34 años 16 32%
2. Edad 35-44 años 9 18%
45-54 años 12 24%
55 años o más 2 4%
Asalariados 31 62%
Independientes 4 8%
3. Profesión u oficio Jubilados 6 12%
Ama de Casa 5 10%
Otros 4 8%
4. Tiene, ha tenido o piensa tener una SI 50 100%
mascota? NO 0 0%
SI 25 50%
NO 0 0%
Spa (Peluquería,
manicure, dientes, 43 86%
masajes)
Pólizas 3 6%
Afiliaciones Centros
0 0%
Veterinarios
Servicios Médicos
(vacunas,
5. Ha utilizado o utilizaría los servicios para el 50 100%
desparasitación,
cuidado y protección de su mascota?
Carnetización)
Servicios Médicos
Especializados (Cirugías, 23 46%
Urgencias, Nutrición)
Pet Shop (Alimentación,
juguetes, accesorios, 33 66%
vestuario)
Adiestramiento 6 12%
Guardería 42 84%
Servicios Funerarios 0 0%
39
Adopción y adquisición 2 4%
Semanal 0 0%
Quincenal 0 0%
SPA Mensual 23 46%
De 3 a 6 meses 18 36%
No lo usa 2 4%
Semanal 0 0%
Quincenal 0 0%
Pólizas Mensual 3 6%
De 3 a 6 meses 0 0%
No lo usa 47 94%
Semanal 0 0%
Quincenal 0 0%
Afiliaciones a Centros Veterinarios Mensual 0 0%
De 3 a 6 meses 0 0%
No lo usa 50 100%
De 0 a 3 meses 29 58%
De 3 a 6 meses 19 38%
Servicios Médicos
De 6 meses a 1 año 2 4%
No lo usa 0 0%
Semanal 0 0%
Quincenal 0 0%
Pet Shop Mensual 20 40%
De 3 a 6 meses 13 26%
No lo usa 17 34%
Semanal 0 0%
Quincenal 0 0%
Guardería Mensual 18 36%
De 3 a 6 meses 24 48%
No lo usa 8 16%
El 30% de los encuestados acude para la prestación de servicios a sus mascotas a EVI, el 18% a
Huellas, 9% a Sanimascotas, 5% Kaniches, y el 38% a diferentes Centros Veterinarios.
40
SI 31 62%
10. Programa este gasto en su presupuesto?
NO 19 38%
11. Estaría dispuesto a realizar aportes SI 39 78%
anticipados para el cuidado y protección de
NO 11 22%
su mascota?
De $0 a $20.000 20 40%
12. Cuanto estaría dispuesto a programar en De $21.000 a $50.000 27 54%
aportes para estos servicios mensualmente? De $51.000 a $80.000 3 6%
Más de $81.000 0 0%
13. Si existiera en el mercado una empresa Muy probable 32 64%
que le brindará todos los servicios que su Probable 12 24%
mascota necesita a través de un Plan de Poco probable 2 4%
servicios programados, le interesaría la Nada probable 0 0%
propuesta? No lo sé 4 8%
41
Fuente: Diseño propio.
La encuesta arroja como resultado, que el 64% de las personas encuestadas
gasta en un promedio Mensual en el cuidado y protección de su mascota De
$21.000 a $50.000 y un 26% De $0 a $20.000. Esto nos da a entender que en
general la población si gasta en la manutención de sus mascotas.
42
Fuente: Diseño propio.
Es evidente entonces que las personas estarían dispuestas en un 78% a realizar
aportes anticipados para el cuidado y protección de su mascota.
43
Gráfico 10. Tarifas de consulta médica Veterinaria General, según estrato
socioeconómico en el cual se presta el servicio
44
Gráfico 12. Tarifas de consulta médica Veterinaria con Especialista, según
estrato socioeconómico en el cual se presta el servicio
45
5. PORTAFOLIO DE SERVICIOS:
Me consientes?
Me despido?
6.1 PRECIO
46
Tabla 6. Escala tarifaria de los planes de Mi Mascota – MIMA S.A.S.
CONSULTA
GENERAL
EXAMENES DE
LABORATORIO:
HEMOGRAMA
COMPLETO, PERFIL
PRE-QUIRURGICO,
PERFIL RENAL Y
HEPATICO
VACUNAS BÁSICAS
SPA (PEDICURE)
RAYOS-X
CIRUGÍA
PROCEDIMIENTOS
MENORES
ENFERMEDADES
ACCIDENTES
HOSPITALIZACIONES
LA ESTERILIZACIÓN /
CASTRACIÓN
EXAMEN FÍSICO
ANUAL
PREVENCIÓN DE
ENFERMEDADES
LIMPIEZA DENTAL
ANUAL
47
LAS VACUNAS
AVANZADA
SILVER
SERVICIOS Costo atención
NIVEL 1
tercero
Cobertura %
CONSULTA
60% $5000
GENERAL
EXAMENES DE
LABORATORIO:
HEMOGRAMA
COMPLETO,
50% $7000
PERFIL PRE-
QUIRURGICO,
PERFIL RENAL Y
HEPATICO
Descuento del
VACUNAS prestador de servicio
20%
BÁSICAS extendido a nuestros
clientes
Descuento del
prestador de servicio
SPA (PEDICURE) 20%
extendido a nuestros
clientes
COSTO TOTAL $12000
48
NIVEL 2 PLATINUM $50.000 MENSUALES
PLATINUM
Costo Atención
SERVICIOS NIVEL 2
Tercero
Cobertura %
49
NIVEL 3 GOLD $75.000 MENSUALES
GOLD
Costo Atención
SERVICIOS NIVEL 3
Cobertura % Tercero
50
NIVEL 4 DIAMANTE $100.000 MENSUALES
DI AM ANTE Costo
SERVICIOS NIVEL 4 Atención
Cobertura % Tercero
EXAMENES DE
LABORATORIO:
HEMOGRAMA COMPLETO, 100% $15000
PERFIL PRE-QUIRURGICO,
PERFIL RENAL Y HEPATICO
VACUNAS BÁSICAS 100% $15.000
CIRUGÍA MENORES Y
40%
MAYORES
PROCEDIMIENTOS
50%
MENORES ENFERMEDADES
ACCIDENTES 50%
HOSPITALIZACIONES 50%
LA ESTERILIZACIÓN /
20%
CASTRACIÓN
EXAMEN FÍSICO ANUAL 40%
PREVENCIÓN DE $5000
100%
ENFERMEDADES
LIMPIEZA DENTAL ANUAL 100% $3000
$70.000
COSTO TOTAL
51
6.4 DISTRIBUCIÓN
A Domicilio
3220791 X
Veterinarios
Amigos de Cuatro
X
Patas
Carrera 43
Veterinarios en 2664620 - 3206757989 -
B N° 12 - vetencasa@hotmail.com X
Casa 24 Horas 3119626 3004166088
157
Caninos y Felinos
www.caninosyfelinospoblado.com X
Poblado
Caninos y Felinos Carrera 78 2500067 -
canyfel@une.net.co 310-4482961 X
Velódromo N° 47 - 50 4116393
Calle 35 N° 4131739 -
Centro de Mascotas cdemascotas@gmail.com 300-6159770 X
80 B 14 4129700
Circular 73
John´s 4119415 312-2494546 X
N° 34 A 60
Centro Médico y
Calle 35 N° 2536753 -
Veterinario Santa X
91 B 05 2521735
Mónica
52
6.6 ESTABLECIMIENTOS Y PLAN DE APORTES
De acuerdo al plan de aportes escogido por el propietario de la mascota podrá utilizar los establecimientos con los
servicios que cada una cuenta.
Servicio a Domicilio
Venta de Cachorros
Urgencias 24 Horas
Consulta General
Hospitalización
CENTRO
Adiestramiento
Esterilización
Dermatología
Oftalmología
Odontología
Ambulancia
Endoscopia
Vacunación
Laboratorio
DIAMANTE
Neurología
PLATINUM
Cremación
Peluquería
VETERINA
Ortopedia
Guardería
Microchip
Ecografía
Farmacia
Pet Shop
Rayos X
SILVER
Cirugía
GOLD
RIO
A Domicilio
X X X X X X X X
Veterinarios
Amigos de
X X Cuatro X X X X
Patas
Animal Care
X X X X Clínica X X X X X X X X X X X X X X X X
Veterinaria
Aristogatos
X X X X X X X X X X X X X X
Criadero
Veterinarios
X X en Casa 24 X X X X X X
Horas
Caninos y
X X X X Felinos X X X X X X X X X X X X X
Poblado
53
Caninos y
X X X Felinos X X X X X X X X X X X X X X X X
Velódromo
Centro de
X X X X X X X X X X X
Mascotas
X X John´s X X X X X X X X X
Centro
Médico y
X X Veterinario X X X X X X X X X
Santa
Mónica
Centro
Veterinario
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
Mascotas y
Amigos
Clínica
X X X X Veterinaria X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
EVI
Vital Clínica
Veterinaria
X X X X de X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
Especialista
s
54
6.7 COMUNICACIONALES
Sitio Web: Que además de servir de consulta acerca de los servicios que
prestamos, tendrá secciones como: fotos de los nuevos afiliados, busco pareja,
foros de propietarios, moda para mascotas, novedades de las mascotas
(premios otorgados, cumpleaños, casos de éxitos del programa de prevención
y promoción), noticias., software de consultas Online.
Plegables. Que serán distribuidos en cada una de las empresas con las que
se tengan convenios o alianzas estratégicas, unidades residenciales, centros
comerciales.
En las reuniones personalizadas y continuas que se tendrá con cada uno de los
clientes, en las cuales se les mantendrá enterados de la gestión de su portafolio y
de las decisiones tomadas en el mismo, y se les entregará el “Reporte de
Rentabilidades y/o Pérdidas de la Gestión del Portafolio”.
55
6.9 ESTRATEGIA SERVICIO AL CLIENTE
6.10 SERVICIOS
56
6.11 SERVICIOS POSVENTA
Tiempos cortos de respuesta: Este es uno de los atributos del servicio mejor
evaluados, identificamos que las personas dan un gran valor a que sean
atendidos en el menor tiempo posible cuando acuden a un servicio. Para ello
nos enfocaremos en el sostenimiento y mejoramiento continuo de los canales
de comunicación que tendremos a disposición para el contacto con ellos, de
manera que identifiquen que siempre estamos ahí y que somos proactivos y
acudimos con prontitud para dar solución oportuna a los problemas o
situaciones que se presenten en la marcha.
Correcta definición de los requisitos del servicio con el cliente: Para lograr una
prestación del servicio postventa acorde con lo ofrecido desde la promesa de
ventas y una atención de los requerimientos del cliente, es indispensable hacer
una clara definición de las características que este tendrá y de estructurar su
57
portafolio, de modo que responda a sus características y a las de su ahorro, a los
requerimientos de liquidez y seguridad que él establezca. Teniendo estas reglas
de juego delimitadas desde un comienzo facilitará que al momento de atender sus
demandas y reclamos exista mayor claridad en su resolución y para la toma de
decisiones.
Participación en la
Ingresos en Punto
Producir en Punto
Variable Unitario
Costos y Gastos
Costo Materia
Contribución
Contribución
Fijos Totales
de Equilibrio
de Equilibrio
Total Costo
Producción
Ponderadoa
Prima Unit.
Ponderado
Margen de
Margen de
Equilibrio
Punto de
PRECIO
Unitario
Unidades
SERVICIO
41,25% 8.232.859,49
30.000,00 330,00 12.000,00 12.000,00 18.000 7.425 274
Plan Silvert
Total 32.141.416,07
800 22.863
Ingresos
Proyectados 38.650.000
Para la venta se calcula un 41.25% para el plan Silvert y el Plan Platinum, pues
como lo refleja la encuesta es el valor que la gran mayoría está dispuesta a pagar,
y se calcula para el resto de los planes Gold y Diamante un 8.75%, esta venta se
pretenden alcanzar con la campaña de lanzamiento y mantener como mínimo la
misma cantidad de afiliaciones cada mes.
58
Tabla 10. Proyección de ventas mensual y anual de Mi Mascota – “MIMA
S.A.S.
Falta por cubrir un 98% del mercado y es por eso que se pretende que el
crecimiento anual sea del 10% ya que se con estrategias de mercado y la fuerza
de ventas se busca llegar a este porcentaje.
FACTOR CRECIMIENTO
59
FACTOR INCREMENTO
TOTAL INGRESOS
60
6. ANÁLISIS OPERATIVO
Otro de los factores determinantes es la cantidad de casas de gran tamaño que allí se
ubican, las cuales serían fenomenales, debido a que en nuestras instalaciones
contaríamos con un área administrativa, una comercial, una de sistematización y la
más importante la dedicada al cuidado de nuestra razón de ser: Las mascotas.
Este sector se cataloga por contar con excelentes rutas de acceso como es la Av. el
Poblado o Carrera 43, la cual intercepta con la transversal inferior, La loma de los
Gonzales, etc. y con la zona comercial, financiera de San Fernando Plaza y el Hotel
Dann Carton, cuenta con uno de los mejores servicios públicos que abastecen las 24
horas, al sector, por ser una zona netamente comercial se cuenta con unas
excepciones fiscales aceptable, que ayudarían a la hora de determinar los cotos de
los diferentes productos.
61
Gráfico 13. Localización general del sector del Poblado
Fuente:http://www.google.com.co/search?q=mapa+del+poblado+medellin&hl=es&biw=1280&bih=64
7&prmd=ivnsm&tbm=isch&tbo=u&source=univ&sa=X&ei=2i4mTtHHFYXb0QHonInLCg&ved=0CEo
QsAQ
Fuente:http://www.google.com.co/search?q=mapa+del+poblado+medellin&hl=es&biw=1280&bih=64
7&prmd=ivnsm&tbm=isch&tbo=u&source=univ&sa=X&ei=2i4mTtHHFYXb0QHonInLCg&ved=0CEo
QsAQ
62
7.2 DISTRIBUCIÓN INTERNA DE LA EMPRESA.
Mi Mascota MIMA S.A.S. estaría ubicado en una edificación de dos niveles con
un área aproximada de lote de 400 m² con una construcción de 250 m², la cual
estaría distribuida de la siguiente manera:
63
Zona verde posterior para descanso de las mascotas y esparcimiento.
Zona en piso duro para descanso de los propietarios y visitantes.
64
Gráfico 17. Proceso de Afiliación Mi Mascota – MIMA S.A.S.
65
5 Portátiles Und. 7 $ 1.000.000 $ 7.000.000
Sistema telefónico Incluye Planta de
6 Und. 2 $ 7.500.000 $ 15.000.000
y de computación alimentación y aparatos.
Muebles
7 Und. 7 $ 120.000 $ 840.000
Archivadores
Jaulas ergonómicas
8 Jaulas para Perros Und. 6 $ 150.000 $ 900.000
antiestress
Jaulas ergonómicas
9 Jaulas para Gatos Und. 6 $ 60.000 $ 360.000
antiestress
camilla, mesa acero
Amueblamiento
10 Und. 1 $ 5.000.000 $ 5.000.000 inoxidable,
veterinario
instrumentación
Sistema de Combo compuesto por
11 Und. 2 $ 2.000.000 $ 4.000.000
Audiovisual TV tipo LCD y DVD
Tablas, Afiches, letrero
Material luminoso exterior e
12 Gbl 1 $ 5.000.000 $ 5.000.000
publicitario interior, pendones,
volantes.
Plantas ornamentales,
Amueblamiento y sillas para descanso y
13 Gbl 1 $ 2.000.000 $ 2.000.000
Ambientación recuperación,
iluminación indirecta.
Todo lo relacionado para
el equipamiento
14 Papelería Gbl 1 $ 1.000.000 $ 1.000.000
adecuado de las
oficinas.
Fotocopiadoras
Sistemas de
15 Und. 1 $ 5.000.000 $ 5.000.000 integrales (Fax,
Impresión
Fotocopiadora, Scanner)
Amueblamiento Cafetera, cristalería y
16 Gbl 1 $ 500.000 $ 500.000
cafetín enseres.
VALOR TOTAL $ 50.295.000
Logo:
66
Slogan: La salud de su mascota en nuestras manos
MISIÓN: Somos una empresa que ofrece a los propietarios de mascotas, planes
de cobertura en gastos veterinarios, a través de una amplia red de
establecimientos de servicios y productos, encaminados a satisfacer las
necesidades de nuestros clientes.
67
Ofrecer alternativas de servicios de bienestar, cuidado, belleza y recreación
para mascotas que contribuyan a mejorar su calidad de vida y la tranquilidad
de sus dueños.
DEBILIDADES OPORTUNIDADES
Red de establecimientos
veterinarios.
FORTALEZAS AMENAZAS
68
Ofrecer diferentes planes de aportes Personas independientes que ofrecen
con cubrimientos en diferentes servicios médicos veterinarios a muy
centros veterinarios. bajos costos.
propio
Fuente: Diseño
69
Contador.
70
Garantizar un adecuado proceso de contratación
verificando el cumplimiento de los requisitos
establecidos para tal fin y procurando oportunidad
en los ingresos de nuevos colaboradores.
71
· Velar por una constante actualización de los
registros genealógicos de los animales y su historia
clínica, con el fin de tener una información oportuna
y confiable.
CONDICIONES DE TRABAJO
Tiempo
De Pie Oficina X X
Completo
Medio
Sentado Por fuera
Tiempo
Subiendo y Fines de
X
Bajando Semana
72
Tiempo
De Pie Oficina X
Completo
Medio
Sentado Por fuera X
Tiempo
Subiendo y Fines de
X
Bajando Semana
73
Tiempo
De Pie Oficina
Completo
Medio
Sentado Por fuera X
Tiempo
Subiendo y Fines de
X X
Bajando Semana
74
Nombre del cargo AUXILIAR ADMINISTRATIVA
Área Gerencia
Reporta a Gerencia General
Orientación al logro- capacidad de orden y
Competencias relacionadas con el cargo planeación-trabajo bajo presión-orientación al
cliente-comunicación asertiva.
Tecnología en Administración, Experiencia como
Conocimientos y Experiencia Auxiliar Administrativa o Secretaria. Conocimientos
en administración y archivo.
Tiene personas a cargo si Cuantas: 1
· Operar la central telefónica realizando y
recibiendo llamadas telefónicas, con el fin de
conectar las mismas con las diferentes extensiones.
CONDICIONES DE TRABAJO
Tiempo
De Pie Oficina X X
Completo
Medio
Sentado Por fuera
Tiempo
Subiendo y Fines de
X
Bajando Semana
75
· Realizar el plan de mantenimiento y backup
(copia de respaldo) de la información en los
servidores,
CONDICIONES DE TRABAJO
Tiempo
De Pie Oficina X X
Completo
Medio
Sentado Por fuera
Tiempo
Subiendo y Fines de
X
Bajando Semana
76
· Realizar asesoría jurídica en relaciones
laborales, en tipos de contrato laboral de toda
índole (a tiempo completo, a tiempo parcial, por
obra, por entrenamiento, por prácticas pre y post
profesionales, etc.), en indemnizaciones (por
despido, por invalidez, por accidente, etc.), en
requerimiento de pensiones, y en demandas a la
seguridad social.
Funciones que desempeña · Brindar asesoría específica en relación a las
normas necesarias a cumplir en cuanto en las
operaciones que establecen las empresas.
· Dar asesoría en temas respectivos a auditorías
legales para implementar inversiones y en general
asesoría sobre cualquier tema respectivo a la
relación establecida entre empleado y empleador.
· Realizar y revisar los acuerdos, convenios o
documentos legales que la empresa realice.
CONDICIONES DE TRABAJO
ACTIVIDAD FÍSICA SITIO DE TRABAJO HORARIO
Tiempo
De Pie Oficina
Completo
Medio
Sentado Por fuera X
Tiempo
Subiendo y Fines de
X X
Bajando Semana
77
- Mantener en perfecto orden y limpieza las
instalaciones de la empresa.
Obligaciones y responsabilidades: - Asistir y cumplir con las responsabilidades
asignadas en las reuniones de COPASO (Comité
Paritario de Salud Ocupacional).
CONDICIONES DE TRABAJO
Tiempo
De Pie Oficina X X
Completo
Medio
Sentado Por fuera
Tiempo
Subiendo y Fines de
X
Bajando Semana
Área Gerencia
CONDICIONES DE TRABAJO
Tiempo
De Pie Oficina X
Completo
Medio
Sentado Por fuera X
Tiempo
Subiendo y Fines de
X
Bajando Semana
78
7.11 PRESUPUESTO DE NOMINA A CONTRATAR
VR. TOTAL
ÍTEM DESCRIPCIÓN UND. CANT. VR. SAL.
SAL.
SALARIOS $ 12.400.000
1 Gerente General Mes. 1 $ 2.000.000 $ 2.000.000
2 Auxiliar Administrativa Mes. 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000
3 Médico Veterinario Mes. 1 $ 2.500.000 $ 2.500.000
4 Contador - Externo Mes. 1 $ 800.000 $ 800.000
5 Auxiliar Contable Mes. 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000
6 Representante de Ventas Mes. 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000
7 Abogado - Externo Mes. 1 $ 800.000 $ 800.000
8 Ingeniero de Sistemas Mes. 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000
9 Mensajero Mes. 1 $ 600.000 $ 600.000
10 Oficios Varios Mes. 1 $ 600.000 $ 600.000
CONSTITUCIÓN Y
$ 900.000
LEGALIZACIÓN
15 Cámara y Comercio Gbl 1 $ 600.000 $ 600.000
16 Renta (Constitución) Gbl 1 $ 150.000 $ 150.000
17 Registro Notarial Gbl 1 $ 150.000 $ 150.000
VALOR TOTAL $ 16.110.000
Nuestra empresa desarrollará su actividad bajo las normas que rigen a las
empresas enmarcadas bajo el marco jurídico de una Sociedad por Acciones
Simplificadas la cual presenta las siguientes características.
Al constituir la empresa, sus propietarios podrán ahorrar tiempo y dinero dado que
pueden hacerlo a través de un documento privado. Esto también aplica a la
reforma de estatutos durante el desarrollo de la actividad económica que
79
desempeña la empresa.
El pago de los aportes de los socios de la compañía puede diferirse hasta por un
plazo máximo de dos años y no se exige una cuota o porcentaje mínimo para
iniciar. Este aspecto facilita su constitución y da un crédito de dos años para que
los socios consigan el capital necesario para pagar sus acciones.
La empresa se regirá por la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008 y las normativas
legales establecidas en el código de comercio, el código sustantivo de trabajo y los
artículos y decretos que rigen el normal funcionamiento de una empresa de
servicios.
Ambientales
Ley 99/93 SINA, Sistema Integral Nacional Ambiental
Ley 9/79 Código Sanitario Nacional Saneamiento Básico
Ley 388 POT Plan de Ordenamiento Territorial
Ley 140 de 1994 Publicidad Visual Exterior
Laboral
Código Sustantivo del Trabajo
Código de Comercio
Municipal
Permiso Sanitário
Bomberos
80
ISO 18.000, OSHAS Salud y Seguridad Integral
Pasos para Crear una Empresa en Colombia: Para iniciar una empresa en
Colombia es necesario cumplir con 17 trámites, que duran 55 días y tiene un
costo equivalente al 12% del ingreso per cápita de los colombianos. Según el
ex director de Planeación Nacional, Esteban Piedrahita, el ingreso per cápita
de los colombianos se elevó a los US$5.000. Colombia tiene más barreras
para la creación de empresas, que casi ningún otro país del mundo y el doble
de lo que podría esperarse para su nivel de desarrollo. La tramitomanía, la
desigualdad del ingreso y la falta de capital explican la escasa creación de
empresas8:
Paso 7: Abrir una cuenta bancaria y depositar la totalidad del capital social.
Duración: 1 día
8
(http://www.americaeconomia.com/economia-mercados/finanzas/ingreso-capita-de-los-
colombianos-sube-us5000)
81
Municipal o la Curaduría Urbana. Duración: 10 días
Este tipo de empresa se rige por las normas legales establecidas en el código
de comercio, el código sustantivo de trabajo y los artículos y decretos que rigen
el normal funcionamiento de una empresa de similares características.
9
Fuente: Revista Dinero, Edición 119.
82
7.14 SUPUESTOS ECONÓMICOS
10
www.banrep.gov.co
83
Tabla 17. Flujo de Inversiones
INVERSIÓN ACTIVOS
Valor total Años de Depreciación
del activo vida útil y amortización
MUEBLES Y ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
Muebles , y equipos 19.295.000 5 3.859.000
SUBTOTAL 19.295.000 3.859.000
MAQUINARIA Y EQUIPO
Sistema audiovisual e impresión 9.000.000 5 1.800.000
SUBTOTAL 9.000.000 1.800.000
EQUIPO DE COMPUTO
Equipo de cómputo y redes 22.000.000 5 4.400.000
SUBTOTAL 22.000.000 4.400.000
CONSTITUCION
Constitución Legal 900.000 3 300.000
SUBTOTAL 900.000 300.000
Los ingresos desde el primer año tienen una mayor participación básicamente con
el plan de aporte Platinum con un 43% y el plan Silvert de segundo con un 26%,
además el crecimiento anual será del 11%, lo cual garantiza el cubrimiento de los
costos y gastos y además de una utilidad esperada.
84
Tabla 18. Ingresos
INGRESOS
2012 2013 2014 2015 2016
Plan Silvert 108.900.000 121.059.774 134.577.308 149.604.211 166.309.017
Plan Platinum 181.500.000 201.766.290 224.295.514 249.340.351 277.181.695
Plan Gold 57.750.000 64.198.365 71.366.754 79.335.566 88.194.176
Plan Diamante 77.000.000 85.597.820 95.155.673 105.780.755 117.592.234
TOTAL INGRESOS
OPERATIVOS 425.150.000 472.622.249 525.395.249 584.060.883 649.277.121
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
7.17 EGRESOS
85
Tabla 19. Egresos
EGRESOS
2012 2013 2014 2015 2016
Costos variables 223.960.000 248.967.374 276.767.071 307.670.882 342.025.412
7.18 AMORTIZACIÓN
86
presenta un plan de amortización, para solicitar el préstamo de $96.825.000. con
un plazo a 60 meses.
Tabla 20. Plan de Amortización
PLAN DE AMORTIZACIÓN
VALOR PRESTAMO 96.825.000
PLAZO 60
TASA 0,407%
CUOTA MES 1.822.285
CUOTA INICIAL INTERES CAPITAL SALDO
1 96.825.000 394.477 1.427.808 95.397.192
2 95.397.192 388.660 1.433.625 93.963.567
3 93.963.567 382.819 1.439.466 92.524.101
4 92.524.101 376.955 1.445.330 91.078.771
5 91.078.771 371.066 1.451.219 89.627.552
6 89.627.552 365.154 1.457.131 88.170.420
7 88.170.420 359.217 1.463.068 86.707.352
8 86.707.352 353.256 1.469.029 85.238.324
9 85.238.324 347.271 1.475.014 83.763.310
10 83.763.310 341.262 1.481.023 82.282.287
11 82.282.287 335.228 1.487.057 80.795.230
12 80.795.230 329.170 1.493.115 79.302.115
año 1 4.344.536 17.522.885
13 79.302.115 323.087 1.499.198 77.802.917
14 77.802.917 316.979 1.505.306 76.297.610
15 76.297.610 310.846 1.511.439 74.786.171
16 74.786.171 304.688 1.517.597 73.268.574
17 73.268.574 298.505 1.523.780 71.744.794
18 71.744.794 292.297 1.529.988 70.214.807
19 70.214.807 286.064 1.536.221 68.678.585
20 68.678.585 279.805 1.542.480 67.136.105
21 67.136.105 273.521 1.548.764 65.587.341
22 65.587.341 267.211 1.555.074 64.032.267
23 64.032.267 260.875 1.561.410 62.470.857
87
24 62.470.857 254.514 1.567.771 60.903.086
Año 2 3.468.392 18.399.029
25 60.903.086 248.127 1.574.158 59.328.928
26 59.328.928 241.713 1.580.572 57.748.356
27 57.748.356 235.274 1.587.011 56.161.345
28 56.161.345 228.808 1.593.477 54.567.868
29 54.567.868 222.316 1.599.969 52.967.899
30 52.967.899 215.798 1.606.487 51.361.412
31 51.361.412 209.253 1.613.032 49.748.380
32 49.748.380 202.681 1.619.604 48.128.776
33 48.128.776 196.083 1.626.202 46.502.573
34 46.502.573 189.457 1.632.828 44.869.745
35 44.869.745 182.805 1.639.480 43.230.265
36 43.230.265 176.125 1.646.160 41.584.106
Año 3 2.548.440 19.318.981
37 41.584.106 169.419 1.652.866 39.931.239
38 39.931.239 162.685 1.659.600 38.271.639
39 38.271.639 155.923 1.666.362 36.605.277
40 36.605.277 149.134 1.673.151 34.932.127
41 34.932.127 142.318 1.679.967 33.252.159
42 33.252.159 135.473 1.686.812 31.565.348
43 31.565.348 128.601 1.693.684 29.871.664
44 29.871.664 121.701 1.700.584 28.171.080
45 28.171.080 114.772 1.707.513 26.463.567
46 26.463.567 107.816 1.714.469 24.749.098
47 24.749.098 100.831 1.721.454 23.027.644
48 23.027.644 93.817 1.728.468 21.299.176
Año 4 1.582.491 20.284.930
49 21.299.176 86.775 1.735.510 19.563.666
50 19.563.666 79.705 1.742.580 17.821.086
51 17.821.086 72.605 1.749.680 16.071.406
52 16.071.406 65.477 1.756.808 14.314.598
53 14.314.598 58.319 1.763.966 12.550.633
88
54 12.550.633 51.133 1.771.152 10.779.480
55 10.779.480 43.917 1.778.368 9.001.112
56 9.001.112 36.672 1.785.613 7.215.499
57 7.215.499 29.397 1.792.888 5.422.611
58 5.422.611 22.092 1.800.193 3.622.418
59 3.622.418 14.758 1.807.527 1.814.891
60 1.814.891 7.394 1.814.891 0
Año 5 568.245 21.299.176
ESTADO DE RESULTADOS
89
7.20 BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Activos corrientes
Disponible 45.630.000 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 7.003.412 22.314.846 62.157.854 129.271.632 226.701.233
Deudores (cuentas por cobrar) 35.429.167 39.385.187 43.782.937 48.671.740 54.106.427
Inventarios 0 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 45.630.000 42.432.579 61.700.034 105.940.792 177.943.372 280.807.660
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 19.295.000 19.295.000 19.295.000 19.295.000 19.295.000 19.295.000
Maquinaria y equipo 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000
Vehículos 0 0 0 0 0 0
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computación 22.000.000 22.000.000 22.000.000 22.000.000 22.000.000 22.000.000
Depreciación acumulada 0 (10.059.000) (20.118.000) (30.177.000) (40.236.000) (50.295.000)
Software e intangibles 900.000 900.000 900.000 900.000 900.000 900.000
Amortización acumulada 0 (300.000) (600.000) (900.000) (900.000) (900.000)
90
Total pasivos corrientes 17.522.885 18.399.029 19.318.981 20.284.930 21.299.176 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 79.302.115 60.903.086 41.584.106 21.299.176 0 0
Total pasivos no corrientes 79.302.115 60.903.086 41.584.106 21.299.176 0 0
En el análisis del balance general puede observarse que la empresa desde el primer año comienza a acumular
utilidades para los socios, que están representadas en caja a través de inversiones temporales buscando generar un
rendimiento sobre cada recurso o excedente de tesorería. Basados en los resultados positivos de la operación se
puede pensar a futuro en varias alternativas de inversión como la de actualización de los activos productivos de la
compañía como lo son la parte tecnológica apuntando a tener la última tecnología para así mejorar la eficiencia y
calidad de los servicios y ser cada vez más competitivos, además se puede pensar en aumentar el porcentaje de
distribución de utilidades mayor a un 25%.
En cuanto al activo, al quinto año se tiene depreciada su totalidad, mientras que los pasivos aumentan debido a la
financiación de la empresa con los proveedores, también queda pendiente los impuestos a cancelar durante cada
año.
91
7.21 FLUJO DE CAJA Y EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
VPN 120.155.256
92
En el flujo de caja puede observarse que en el primer año de ejecución del
proyecto el resultado del flujo de caja bruto operativo es positivo y el flujo
inversionista es negativo, pero para el segundo año hay un aumento significativo
en los dos flujos.
93
CONCLUSIONES FINALES
Por todo lo anterior, se evidencia que Mi Mascota – MIMA S.A.S., pueda realizar
sus actividades contribuyendo al desarrollo empresarial y fortaleciendo la
capacidad de generación de empresa en el país.
94
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96