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PROYECTO
Producción y Comercialización de puercos
SOCIOS
OSSE:
Domicilio: Calle San José S/Núm. Col. Benito Juárez, Municipio de Huetamo
Michoacán. C.P. 61940
La que suscribe C. Rutila Arellano González Representante del Grupo de productores “SAN
ANTONIO URAPA”, por medio del presente me permito manifestar bajo protesta de decir
verdad que conozco y estoy de acuerdo con el contenido del estudio de inversión.
ATENTAMENTE
________________________
TEL: 0443
e- mail. Red_campoagropecuario@outlook.com
redforonuevosol@gmail.com
fincadelriobalsas@yahoo.com.mx.
Contenido
I. Resumen ejecutivo----------------------------------------------------------------------------------- 1
II. Desarrollo------------------------------------------------------------------------------------------------ 1
d) Apreciación de beneficios-------------------------------------------------------------------------- 2
1 Objetivos y metas----------------------------------------------------------------------------------- 2
2 Aspectos de mercado----------------------------------------------------------------------------- 3
2.2 Demanda--------------------------------------------------------------------------------------------- 4
a) Características generales------------------------------------------------------------------------- 4
2.3 Oferta------------------------------------------------------------------------------------------------- 5
a) Principales competidores-------------------------------------------------------------------------- 5
2.5 Comercialización------------------------------------------------------------------------------------ 6
b) Esquema de comercialización------------------------------------------------------------------- 8
3.1 Localización------------------------------------------------------------------------------------------ 11
a) Descripción------------------------------------------------------------------------------------------ 12
b) Parámetros técnicos------------------------------------------------------------------------------ 18
c) Normatividad----------------------------------------------------------------------------------------- 18
f) Programa de abasto------------------------------------------------------------------------------- 20
3.3 Tamaño------------------------------------------------------------------------------------------------ 20
a) Capacidad de instalación------------------------------------------------------------------------- 20
b) Justificación de variaciones---------------------------------------------------------------------- 20
a) Calendario de ejecución--------------------------------------------------------------------------- 21
b) Programa de ministraciones--------------------------------------------------------------------- 22
6 Aspectos financieros-------------------------------------------------------------------------------- 24
6.5 Indicadores------------------------------------------------------------------------------------------- 29
a) Punto de equilibrio----------------------------------------------------------------------------------- 30
a) Análisis FODA-------------------------------------------------------------------------------------- 31
$ $ 682,858.00 6858.
0
Para establecer el proyecto se requiere una inversión total de $ 368,900.00 (trescientos
sesenta y ocho mil novecientos pesos 00/100MN), $250,000.00 (Doscientos Cincuenta Mil
pesos 00100 MN) aportación del Instituto Nacional de la Economía Social (INAES).
ll.- DESARROLLO
Este grupo organizado, son habitantes de Huetamo, estado de Michoacán, son 5 socios
que buscan aprovechar y potencializar los recursos naturales con que cuentan en su
localidad, y como resultado de la puesta en marcha de este proyecto, pretenden obtener
mayores ingresos y mejorar el nivel de vida individual y colectiva, tienen como principal
objeto producir y comercializar puercos de granja de 100 kilos encebados.
Las seis integrantes son de estado civil solteras, casadas y viudas con un número
promedio de 3 hijos, tienen una edad de entre 19 y 56 años y diversos grados de
escolaridad de educación primaria y secundaria. Todas cuentan con casa habitación de
dos piezas con techo de teja, paredes de adobe y piso de tierra.
1
En el siguiente cuadro, se muestran las principales características de este grupo de
mujeres:
TERRE
No. DE NO- MAQUINARIA Y
NOMBRE EDAD ESCOLARIDAD HIJOS HAS EQUIPO
Rutila Arellano González
56 0 0
Karla Yareisi Estrada Arellano
19 3 0
Yolanda Cabrera Arellano
36 0 0
Ana Carimel Murillo Cabrera
20 4 0
Romeo Altamirano Santana
39
b) Efectos de la ejecución del proyecto en situación de los integrantes
Con el presente proyecto se estima generar 684 jornales adicionales por año, y por socio
y de esa manera obtener un ingreso bruto por socio de $182,000 pesos por año.
.
Los integrantes apreciaran los beneficios a los 4 meses ya que los ciclo de engorda dura
cuatro meses las utilidades y beneficios se verán 3 ciclos por año, y generación de
empleos se verá en el momento de iniciar el presente proyecto.
Las mujeres que participan que participan en este proyecto se encuentran en situación de
vulnerabilidad ya que la mayoría son mujeres.
1.-OBJETIVOS Y METAS
Objetivos
2
través de este proyecto de producción y comercialización. Así como mejorar el nivel de
vida tanto de los socios como de sus familias.
META AÑO
Unidad de
Ventas 1 2 3 4 5
Medida
Cerdos Encebados de 100 kg. cabezas 325 390 390 390 390
3
Cuadro 4 Desglose de fuentes de trabajo del Grupo
Mujeres 2 2
Hombres 0 1
Total 2 3
Es rica en ácidos grasos monoinsaturados (como el ácido oleico), los cuales contribuyen a
reducir los niveles de colesterol malo (LDL) y aumentar el colesterol bueno (HDL).
4
Chuletas 55 327 15 29,5 0,8 1,6 76 370
2.2 DEMANDA
a) Características Generales
5
cifras se puede observar que se consume únicamente en EL DISTRITO DE HUETAMO
1558.611 toneladas, con lo que se tiene un déficit de 98 toneladas en relación a la
producción que se tiene, es de reconocer entonces que el mercado es de los oferentes
de otros estados a ofertar este producto.
Huetamo Michoacán
6
CARNE EN CANAL
GUAJOLOTE
Ave: Se refiere a pollo, gallina ligera y pesada que ha finalizado su ciclo productivo.
Los subtotales y el total podrían no coincidir por redondeo. El total del valor no incluye el valor en pie debido a que está contenido en el valor
de la producción de carne.
Estado Municipio
Concepto
2007 2012 2007 2012
7
Caprino 108 488 126 021 5 087 8 155
Gallináceas 1 013 052 1 447 547 314 479
b) Compradores identificados.
Este grupo social tendrá definido su mercado meta que estará ubicado en el municipio de
huetamo Michoacán, específicamente 5 carnicerías y tres se tienen Intención de compra
de, huetamo, ya tiene sus clientes específicos, con intenciones de compra, y nuestro
punto de venta al pie del corral ya que los compradores adquieren puercos seleccionados
por ellos mismos, según las encuestas que realizamos de 41937 habitantes que tiene
huetamo con una perca pita de 17 kg al año, se consumen un total de 712.929
setecientos doce toneladas punto 929 de carne que equivale aproximadamente de
sacrificar 10 mil 347 cabezas anuales, con nuestro proyecto participamos con 390
cabezas que equivale 4 % de nuestro mercado
La carne de cerdo ha mejorado su calidad en los últimos años; actualmente, ofrece 31%
menos de grasa, 14% menos de calorías y 10% menos de colesterol con relación al cerdo
producido hace 10 años, se propone que se mantenga esos mismo índices, además que
la carne que se ofrezca sea fresca, al pie del corral, con menos grasa, ya que su
alimentación es adecuada.
2.3 OFERTA
a) Principales Competidores
La porcicultura es una actividad que para muchos países significa una fuerte derrama
económica, a nivel estado y específicamente en la región de Tierra Caliente, esta
actividad tiene una importante competencia. En la localidad en donde se ubica el
proyecto, la competencia está representada por 3 engordadores que surten a las
carnicerías, ubicadas en el mismo municipio, pero de menor escala; y los grandes
engordadores son de Riva palacio Michoacán y otro más de Guanajuato que vienen a
ofertar su producto, ya que tienen la capacidad de surtir amplias zonas de esta región.
8
Cuadro número 7. Características de la competencia
Principales
características de
la población
municipio que
Demanda kg en Demanda Entoneladas en
pertenece el distrito Población Perca pita
canal canal
de Huetamo
Huetamo 41937 17 712929 712.929
San Lucas 18461 17 313837 313.837
Tiquicheo 14274 17 242658 242.658
Nucupetaro 7799 17 132583 132.583
Caracuaro 9212 17 156604 156.604
91683 1558611 1558.611
Debido a las circunstancias y exigencia en el mercado, este grupo social planea plantear
una producción en forma gradual para mantener las exigencias de los mercados y de
igual manera han decidido trabajar unidas, con la finalidad de vender el producto a un
mejor precio y satisfacer la demanda de los productores, tanto en el municipio como en
9
sus alrededores. Ventaja sobre los competidores, puesto que como ya se mencionó
anteriormente, los productores actualmente venden de forma aislada, no constante y
mucho menos sin organización, y la competencia foránea incurre en costos de traslado de
30 0 más kilómetros, contra 1 kilómetros que se trasladara el producto con el proyecto
cerdos encebados
kg 28 $ 910,000.00 $ 1,092,000.00 $1,092,000.00 $1,092,000.00 $1,092,000.00
de 120 kg)
2.5 COMERCIALIZACIÓN
10
definido una cartera de clientes potenciales a quienes se les dará prioridad en la venta
de cerdos encebados de 100 kg.
a) Determinación de Precios
El precio de cerdo de pie fluctúa de acuerdo al lugar y la ubicación, sobre todo la
demanda y la oferta en el año 2010 el precio de importación en la zona 2, de México
hasta diciembre, se reflejó $21.74 en pie, con relación 2/1 fue 1.20 de diferencia. Al 2011
hasta diciembre fluctúa el precio de $ 24.99 zona 2, con relación 2/1 hay una diferencia
$1.06 y al diciembre del 2012 osciló en $23.98 hubo una diferencia en relación 2011 y
2012 una baja por kilogramo fue de 1.01 de diferencia. Para el marzo del 2013 se cotizo
de 18.77 una baja considerado de $5.21 unidades en relación diciembre 2012 al marzo
del 2013 un factor importante que la organización busca beneficiar a los productores
socios y no socios de la organización, por lo que es el precio base para estimar los
costos y gastos de operación
11
Cuadro 11.1 Precios correspondientes al 26 de julio de 2017
(Pesos/Kilogramo)
b) Esquema de Comercialización.
Con este grupo social de mujeres emprendedoras, el precio del producto que se pagará al
productor, en su fase de engorda al pie del corral cerdo de calidad encebado con un
peso aproximado de 100 kilogramo a un costo de 28 pesos el kilogramo con total de
promedio de cada cabeza de puerco de 2800 pesos. Mientras que el precio de venta al
mercado está considerado un precio promedio de $30.50, por kilo, de cerdos de 100- 120
kg. Kilogramos precio que se considera justo y está determinado por la presentación del
producto, este precio se considera precio base de inicio y conforme se vaya mejorando la
presentación del producto y se logra cumplir y se negociará un precio mayor, así como
también se tendrá que mejorar la selección del producto en calidad, en tamaño tipo de
raza, por consiguiente la calidad del producto determina el precio.
12
Precios correspondientes al 26 de julio de 2017
(Pesos/Kilogramo)
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3.- Aspectos Técnicos
3.1 Localización
MEDIO FÍSICO
LOCALIZACIÓN
Se localiza al sureste del
Estado, en las coordenadas
18º38' de latitud norte y
100º54' de longitud oeste, a
una altura de 280 metros
sobre el nivel del mar. Limita
al norte con Carácuaro y
Tiquicheo, al este con San
Lucas, al sur con el Estado de
Guerrero y al oeste con
Churumuco y Turicato. Su
distancia a la capital del
Estado es de 210 kms.
14
Cahuero y Zapote.
CARACTERÍSTICAS Y USO DE SUELO Los suelos del municipio datan de los períodos
mesozoico y cretácico inferior; corresponden
principalmente a los del tipo chernozem y castaño.
Su uso es primordialmente ganadero y en menor
proporción agrícola y forestal.
También cuenta con servicio de Telégrafos, Banco Azteca y un Cajero automático del
banco Nacional Banamex. La mayor parte de la población se dedica a las actividades
agrícolas en pequeñas parcelas dispersas, cultivando principalmente maíz y fríjol en
terrenos de temporal.
Por lo que respecta al servicio de transporte la cabecera municipal cuenta con unidades
de taxis y autobuses de pasajeros que dan servicio foráneo; en el servicio urbano se
cuenta con camioneta de carga camiones para acarreo de materiales de construcción,
transporte colectivo; en cuanto al servicio de transporte rural, el municipio cuenta con
camionetas que dan servicio colectivo a diferentes localidades y todas las parcelas
cuentan con disponibilidad de caminos de saca cosechas que dan facilidades de
transportar la cosecha.
15
zahúrdas es de la propiedad alejandrina Arana Valdez. CON LATITUD 18° 37´ 37.625” N
Lon. 100° 55´ 54.625” O
a) Descripción
16
estima que representa aproximadamente el 58% de la producción nacional y se ubica
principalmente en los estados de Sonora, Sinaloa y Yucatán (Lastra et al., 2000).
Seleccionar un proveedor, el cual sea una empresa porcícola de ciclo completo, que
ofrezca productos especializados con características en cada una de las líneas, las cuales
están adaptadas a las necesidades de la empresa, que cuente con certificado de
vacunación contra la fiebre porcina clásica y constancia de granja negativa a la
enfermedades Aujeszky, los cerdos serán comprados en etapa de lechones destetados,
con una edad aproximada de 45 días, un peso de 10 a 12 kilogramos y en lotes de 65
cerdos ,animales híbridos producto de la cruza de landrace-york y duroc.
17
tiene una máxima capacidad de 16 cerdos, pero para caso de nuestro proyecto
nuestros corrales con esta dimensión estará con 11 cerdos de engorada.
Engorda y finalización: las etapas de engorda y finalización se llevara a cabo en
los corrales con las misma dimensiones, los cuales los cerdos permanecerá hasta
alcanzar de 100 a 120 kilogramos de peso. La estancia en estos corrales de será
de 45 a 50 días.
Oferta de cerdos a compradores: Una vez que los cerdos alcancen las
características ideales para su venta, procede la oferta de estos a los diferentes
compradores que contamos con carta de intención de compra, la cual se llevara a
cabo una visita domiciliaria, para establecer la fecha y horario de carga, la edad
óptima para la venta es aquella en un periodo cuando el animal ha alcanzado los
90 a 100 hasta 120 kilogramos en periodo de 150 días.
Transporte al rastro: los centros destinados para venta son llevados al área de pesado
donde se evaluara su ganancia de peso y así determinar el costo del cerdo en relación al
precio del kilo en pie. Posteriormente al pesado, los cerdos embarcados en el camión y
llevados al rastro. Durante lo movilización dentro de la salud se deberá ampararse con
guía de tránsito local o guía de transito federal así lo requiriera.
Selección de cerdos
Requisición de compra
Recepción de cerdos
¿presenta
algun signo Envio al área de
SI
clinico? cuarentena
proporcionar
tratamiento Necesario
NO
Manejo de
Alimentacion,sanidad,A Permanecen en su Corral Movilizacion de cerdo(s)
dministracion de Inicio a su corral respectivo
50 a 60 dás
Transpaso de cerdos a
corrales de Engorda
finalización
45 a 55 dás
Oferta de Cerdos a
compradores
18 Transporte al Rastro
FIN
Cuadro Núm. 13 Control y Tratamiento
1 a 5 kg 0.25 0.2
5 a 10 kg 0.46 0.25
19
10 a 20 kg 0.95 0.45
20 a 40 kg 1.9 0.7
40 a 60 kg 2.5 0.8
Tabla Consumo Diario de Agua apropiado para cada una de las etapas de los cerdos fuente
Lesur(2003
La temperatura ambiental más adecuada para los lechones hasta de 20 kg. de peso vivo
es de 25 °C, Cerdos hasta 50 kg de peso vivo,20°C, en cerdos de más de 50 kg de peso
vivo 17°C (German,Gallegos,2005,p.31)
Al considerar los altos costos que representa la construcción, resulta necesario calcular
de manera óptima las instalaciones requeridas para alojar los cerdos en diferentes etapas
productivas, esto evitará un exceso de construcciones que incremente los costos de
producción, en su caso, la falta de corrales en un área determinada de la granja. Por lo
tanto, es indispensable considerar las necesidades de espacio de los cerdos según su
etapa de desarrollo, por ejemplo, lechón en crecimiento o en engorda, el Cuadro número
14 presenta el área requerida de animales según su etapa de desarrollo
20
Cuadro Num.17 presenta el área requerida de animales
Cerdos Crecimiento
Fuente Padilla(2007
c).Normatividad
21
sacaran tendremos 145.08 de heces y orina y como materia seca, es de 13.05 toneladas
cuadro núm. Toneladas de excretas, que estos lo incorporaremos e los suelos de
nuestros socios, para aprovechar como fertilización, y se considerara como materia
prima y no como desecho.
buscar los granjeros, como en la zona de la piedad, o en la región de los altos de
Jalisco que producen más de un millón de cabezas de cerdos anuales, que producen
anualmente un cuarto de millón de toneladas de estiércol,(www.fao/ag/aga/agap/) para
imitarlos en el reciclaje, para posteriormente implantarlos en nuestra finca.
El proyecto no generará impacto ambiental positivo debido que la construcción de
zahúrdas estará fuera de la comunidad y se construirá su biodigestores respectivos para
evitar la contaminación de agua de aire y de suelo
e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas por parte del personal
El personal de la organización se cuenta con amplias experiencias en el desarrollo y
producción de cerdos ya que es una actividad, que sirve para el sostén de la familia en las
zonas rurales. Para llevar a cabo el proceso de producción, las integrantes cuentan con la
experiencia suficiente puesto que anteriormente han adquirido habilidades al trabajar para
otras personas llevando a cabo estas actividades, sin embargo, para llevar a cabo los
procesos de comercialización, contabilidad y cálculos para adquirir más mercancía, será
necesario tomar talleres para desarrollar dichas capacidades, por lo que se solicitara al
INAES recurso para la capacitación. Ya que es importante que todas las socias se
involucren y estén al tanto de lo que sucede en la empresa, es cierto que cada integrante
tendrá una responsabilidad asignada, sin embargo, para que todo marche de la mejor
manera, es importante que lo lleven a cabo de la manera antes mencionada.
22
Cuadro Núm. 18 Requerimientos ambientales del cerdo
3.3 Tamaño
a) Capacidad de instalación.
La capacidad a instalar será de una producción anual de 46,800 kg en pie, anual en 3 cicl
Capacidad Instalada
Año.1 AÑO
Unidad
Ventas de Ciclo 1 Ciclo 2 Ciclo 3 1 2 3 4 5
Medida
Cerdos de 100 kg. kg 182000 364000 364000 $ 910,000.00 $1,092,000 $1,092,000 $1,092,000 $1,092,000
% 17% 33% 33% 83% 100% 100% 100% 100%
para el ciclo uno para el año uno es de 17% el 2 y 3 para el año uno es de 33%, sale el año con 83 % y años posteriores 2,3,4,5, ya la
capacidad normal de 100%
23
b) Justificación de variaciones
La Capacidad instalada para el primer año es de 83 % debido que inicia el primer ciclo de
producción con 65, lechones para engordar de la capacidad instalada, el segundo y
tercero se normaliza al 100%, y los años 1 al 5 ya todo es capacidad plena.
No. de ministración Fecha propuesta Monto solicitado Destino del recurso (conceptos)
$ 104,800.00 construcción de las zahúrdas
1 15 de Octubre 2017 $ 12,500.00 capacitación
$ 23,212.00 Adquisición de materia prima
$ 52,787.50 adquisición de equipo y herramienta
$ 44,200.00 adquisición de lechones
2 30 de noviembre 2017 $ 12,500.00 Cubrir gasto de inv. Diferida
TOTAL $ 249,999.50
24
4 Aspectos organizativos
Este grupo social “SAN ANTONIO URAPA” estará dividido en cuatro áreas, que son
administración, producción, comercialización y contabilidad.
El Jefe de Producción, Sr. Romeo Altamirano Santana, será la encargada de coordinar las
actividades ganaderas principalmente en la producción. Tendrá la encomienda de realizar
su plan de requerimiento oportunamente para que su aplicación sea eficiente. Dentro de
ésta área participarán la señora Ana Carimel Murillo Cabrera.
En el área de comercialización, será la Señora Karla Yareisi Estrada Arellano quien realice
las ventas, de acuerdo a las y los convenios realizados por el grupo, también tendrá la
enmienda de realizar los cobros de los productos vendidos.
25
ADMINISTRAD
OR GENERAL
Rutila Arellano González
ÁREA DE
CONTABILIDAD
Yolanda Cabrera Arellano
JEFE DE COMERCIALIZACIÓ
PRODUCCIÓN N
Romeo Altamirano Santana Karla Yareisi Estrada Arellano
Asistente.
Ana Carimel Murillo Cabrera.
26
estiércol de cerdo es aplicarlo a la tierra. Si se hace correctamente, los componentes
orgánicos del estiércol pueden servir de fertilizantes de bajo costo para la agricultura, la
horticultura y la silvicultura.
También se pueden usar los materiales orgánicos para acondicionar los suelos. El
desarrollo e implementación de sistemas correctos para la aplicación al suelo del estiércol
es extremadamente importante para proteger la calidad del agua superficial, del agua
subterránea y del aire.
El diseño mejorado de las raciones alimenticias, de la separación de los sólidos del
estiércol para compostarlos y su digestión biológica se están transformando en pasos
crecientemente importantes en la secuencia de los tratamientos que culminan en la
aplicación a los suelos. Con estas acciones complementarias el impacto del medio
ambiente no se alteraría.
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PRECIO FINANCIAMIENTO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD TOTAL
UNITARIO SOCIOS PROGRAMA
27
Cuadro número 24 de Inversiones Desglosado
UNIDAD
DE PRECIO INVERSIÓN TOTAL OTROS
CONCEPTO DE INVERSION CANTIDAD
MEDID UNITARIO ($) ($) SOLICITANT
INAES (Indicar
A E[1]
nombre
)
INVERSION FIJA [2]
$
Mobiliario y equipo $ 52,787.50 $ 52,787.50
-
BASCULA 24” ACERO CON KIT ELÉCTRICO PIEZA 1 $ 30,172.00 $ 30,172.00 $ 30,172.00
DESCOLADOR ELÉCTRICO PIEZA 1 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00
BEBEDERO DE CHUPÓN PARA LECHÓN DE
PIEZA 10 $ 25.00 $ 250.00 $ 250.00
ACERO INOXIDABLE DE ½”
BEBEDERO DE CHUPÓN PARA ADULTO DE
PIEZA 10 $ 25.00 $ 250.00 $ 250.00
ACERO INOXIDABLE DE ½”
TERMÓMETRO DE MAX. MIN PIEZA 1 $ 119.00 $ 119.00 $ 119.00
TERMÓMETRO RECTAL DIGITAL PIEZA 1 $ 62.00 $ 62.00 $ 62.00
MUESCADOR CON RESORTE PEQUEÑO PIEZA 1 $ 419.00 $ 419.00 $ 419.00
MUESCADOR EN V BABY PIG PIEZA 1 $ 523.00 $ 523.00 $ 523.00
DESCOLMILLADOR PIEZA 1 $ 177.00 $ 177.00 $ 177.00
COMEDERO PARA LECHÓN DE ACERO
PIEZA 5 $ 201.00 $ 1,005.00 $ 1,005.00
INOXIDABLE
BOMBA DE AGUA 3/4'' 1.5 HP (EQUIPADO) PIEZA 1 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00
MANGUERA POLIDUCTO 1 1/4'' ROLLO 1 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00
TINACO/CISTERNA 2500 LT EQUIPADO PIEZA 1 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00
CARRETILLA PIEZA 3 $ 600.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
PALAS PIEZA 3 $ 120.00 $ 360.00 $ 360.00
BOMBA ASPERSORA MOCHILA CON
Pza 2 $ 3,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
MOTOR DE GASOLINA
Herramientas Lote 1 $ 2,930.50 $ 2,930.50 $ 2,930.50
Otros
SUBTOTAL $ 177,587.50 $ 157,587.50 $ 20,000.00
INVERSIÓN DIFERIDA [3]
Total de Inversion Diferida $ 25,000.00 $ 25,000.00
Capacitación Servicio 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
Asistencia Técnica 0 1 $ - $ -
Estudio de mercado
Otros estudios indique____
Puesta en marcha 0 0 $ - $ - $ -
Otros(Elaboración del Proyecto. 0 0 $ - $ - $ -
SUBTOTAL $ 25,000.00 $ 25,000.00
CAPITAL DE TRABAJO [4],[5]
28
trabajador del mantenimiento en los corrales jornal 180 $ 100.00 $ 18,000.00 0
$ 18,000.00
Encargado Jornal 120 $ 110.00 $ 13,200.00 0
$ 13,200.00
Velador Jornal 120 $ 80.00 $ 9,600.00 0
$ 9,600.00
Servicios $ 3,100.00 0
3100
Energía eléctrica Servicio 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 0
$ 1,500.00
Visita del MVZ Servicio 8 $ 200.00 $ 1,600.00 0
$ 1,600.00
SUBTOTAL $ 166,312.50 $ 67,412.00
98900.5
TOTAL $ $ 368,900.00 $ 249,999.50 $ 118,900.50
Se solicita a INAES $249,999.50 (Doscientos Cuarenta y Nueve mil nueve ciento noventa
y nueve. Pesos 50/100Mn). $157,587.50 (ciento cincuenta y siete Mil quinientos ochenta y siete
.50/100 MN)para inversión fija, Inversión $25,000(veinte y cinco mil pesos00/100MN) y
para capital de trabajo es de $ 67,412.00 (sesenta y siete Mil cuatrocientos doce pesos,
00/100 MN) cuyo desglose de conceptos se presentan en El Cuadro. 18
29
6.2 Activos Disponibles
Los socios aportarán un terreno con un valor de 750,000 mil pesos, un tinaco de 2500
litros y una bomba de ½
30
6.4 valoración de adhesión al esquema de capitalización de apoyos (Eca)
6.5.- indicadores
a) Punto de Equilibrio
El punto de equilibrio es de 37% a partir del año uno, es un punto de equilibrio bastante
bajo, por lo que se puede afirmar que la empresa tendrá buenas posibilidades de obtener
utilidades, ya que alcanzar volúmenes bajos de producción es más factible que lograr
niveles altos de producción.
31
En términos monetarios en nivel de ingresos en el que la empresa no pierde ni gana es
cuando se obtienen ingresos por un valor de $332,333.02 pesos a partir del año uno.
La relación beneficio/costo resulta mayor que uno para todos los años, siendo de 1.1 a
partir del año uno, lo cual significa que por cada peso que se gasta en la operación del
proyecto se obtiene un más 1 peso, es decir se recupera el peso gastado y queda un
excedente que constituye las ganancia de la empresa.
El valor actual neto calculado con el flujo de caja del proyecto, a una tasa de actualización
del 10% que es mayor a la tasa de inflación de 10% para el 2015 estimada y proyectada,
resulta mayor que la tasa de actualización o de referencia. Y el van que es mayor que
cero por lo que el proyecto es rentable.
32
Cuadro número 31indicadores de rentabilidad
0 1 2 3 4 5
A) COSTOS TOTALES DEL PROYECTO $249,999.50 $ 824,198.60 $ 982,146.10 $ 982,146.10 $ 982,146.10 $ 982,146.10
Activos fijos $157,587.50 $ - $ - $ - $ - $ -
Activos diferidos $ 25,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
Capital de trabajo $ 67,412.00 $ - $ - $ - $ - $ -
Costos de operación $ - $ 782,762.50 $ 924,675.00 $ 924,675.00 $ 924,675.00 $ 924,675.00
I.S.R. $ - $ 31,077.08 $ 43,103.33 $ 43,103.33 $ 43,103.33 $ 43,103.33
P.T.U. $ - $ 10,359.03 $ 14,367.78 $ 14,367.78 $ 14,367.78 $ 14,367.78
Cálculo del capital de trabajo al final del periodo de análisis del proyecto Tasa de actualización 10%
Año 1 Año 5
Las principales fortalezas de la organización se sustentan en que los socios tienen una
amplia experiencia en la producción de puercos; disponen de la infraestructura básica,
pues cuentan con un terreno para instalar las porquerizas.
Las debilidades principales de los socios son la falta de recursos económicos, falta de
conocimientos administrativos y falta de conocimientos del mercado.
33
Las principales oportunidades se encuentran en los diversos programas de subsidios
económicos para realizar inversiones, y la permanente demanda local de puercos y carne
de puerco por ser un producto alimenticio básico alimenticio.
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1. Conocen las técnicas de
producción D1. Falta de recursos económicos
F2. Disponibilidad de activos D2. Falta de conocimientos administrativos
F3. Disponibilidad de mano de obra D2. Falta de conocimientos del mercado
OPRTUNIDADES AMENAZAS
O1. Existen subsidios A1. Desintegración del grupo.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Por otro lado se recomienda conservar entre las socias la estructura organizativa, y así
mismo mantener unida la organización colaborando en un ambiente respetuoso, con
comunicación e información constante en cuanto a los procesos y resultados obtenidos.
De igual manera se augura un desarrollo importante y exitoso para esta empresa si llevan
a cabo las propuestas de capacitación y asesoría técnica en cuanto a las áreas contables,
puesto que el recurso humano lo tienen y sobretodo mucha esperanza en salir adelante
para asegurar a sus familias una vida digna.
34
UNIDAD
DE PRECIO INVERSIÓN TOTAL OTROS
CONCEPTO DE INVERSION CANTIDAD
MEDID UNITARIO ($) ($) SOLICITANT
INAES (Indicar
A E[1]
nombre
)
INVERSION FIJA [2]
$
Mobiliario y equipo $ 52,787.50 $ 52,787.50
-
BASCULA 24” ACERO CON KIT ELÉCTRICO PIEZA 1 $ 30,172.00 $ 30,172.00 $ 30,172.00
DESCOLADOR ELÉCTRICO PIEZA 1 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00
BEBEDERO DE CHUPÓN PARA LECHÓN DE
PIEZA 10 $ 25.00 $ 250.00 $ 250.00
ACERO INOXIDABLE DE ½”
BEBEDERO DE CHUPÓN PARA ADULTO DE
PIEZA 10 $ 25.00 $ 250.00 $ 250.00
ACERO INOXIDABLE DE ½”
TERMÓMETRO DE MAX. MIN PIEZA 1 $ 119.00 $ 119.00 $ 119.00
TERMÓMETRO RECTAL DIGITAL PIEZA 1 $ 62.00 $ 62.00 $ 62.00
MUESCADOR CON RESORTE PEQUEÑO PIEZA 1 $ 419.00 $ 419.00 $ 419.00
MUESCADOR EN V BABY PIG PIEZA 1 $ 523.00 $ 523.00 $ 523.00
DESCOLMILLADOR PIEZA 1 $ 177.00 $ 177.00 $ 177.00
COMEDERO PARA LECHÓN DE ACERO
PIEZA 5 $ 201.00 $ 1,005.00 $ 1,005.00
INOXIDABLE
BOMBA DE AGUA 3/4'' 1.5 HP (EQUIPADO) PIEZA 1 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00
MANGUERA POLIDUCTO 1 1/4'' ROLLO 1 $ 550.00 $ 550.00 $ 550.00
TINACO/CISTERNA 2500 LT EQUIPADO PIEZA 1 $ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00
CARRETILLA PIEZA 3 $ 600.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00
PALAS PIEZA 3 $ 120.00 $ 360.00 $ 360.00
BOMBA ASPERSORA MOCHILA CON
Pza 2 $ 3,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
MOTOR DE GASOLINA
Herramientas Lote 1 $ 2,930.50 $ 2,930.50 $ 2,930.50
Otros
SUBTOTAL $ 177,587.50 $ 157,587.50 $ 20,000.00
INVERSIÓN DIFERIDA [3]
Total de Inversion Diferida $ 25,000.00 $ 25,000.00
Capacitación Servicio 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
35
DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN
DEPRE./AMORT.
VIDA EN AÑOS
VALOR VALOR DE VALOR DE
CONCEPTO VALOR DE
INICIAL REPOSICIÓN RESCATE FINAL
TÉCNICA ECONÓMICA % MONTO RESCATE A 5
AÑOS
0 $ - $ - $ - $ - $ -
NAVE PARA PRODUCCIÓN DE CERDOS 20x12M $ 124,800.00 10 8 10% $ 12,480.00 $ 99,840.00 $ 24,960.00 $ 62,400.00
BASCULA 24” ACERO CON KIT ELÉCTRICO $ 30,172.00 10 8 10% $ 3,017.20 $ 24,137.60 $ 6,034.40 $ 15,086.00
BEBEDERO DE CHUPÓN PARA LECHÓN DE ACERO INOXIDABLE DE ½” $ 250.00 5 5 20% $ 50.00 $ 250.00 $ - $ -
BEBEDERO DE CHUPÓN PARA ADULTO DE ACERO INOXIDABLE DE ½” $ 250.00 5 5 20% $ 50.00 $ 250.00 $ - $ -
BOMBA ASPERSORA MOCHILA CON MOTOR DE GASOLINA $ 6,000.00 10 5 10% $ 600.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
0 $ - 10 5 10% $ - $ - $ - $ -
0 $ -
36
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
FINANCIAMIENTO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL
UNITARIO SOCIOS PROGRAMA
37
MEMORIAS DE CÁLCULO
VALOR DE LA PRODUCCIÓN
PESO VALOR TOTAL
PRECIO POR PRECIO POR
CONCEPTO PROMEDIO DE LA
KG EN PIE ANIMAL
KG PRODUCCIÓN
Cerdos gordos 100 $ 28.00 $ 2,800.00 $ 182,000.00
38
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
USO DE LA CAPACIDAD DE ANIMALES MESES DEL AÑO
PRODUCCIÓN POR CICLO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
50% 65 Cliclo 1 Cliclo 2 Cliclo 3
100% 130 Cliclo 1 Cliclo 2 Cliclo 3
B) COSTOS TOTALES DE OPE. $ $ 74,728.1 $ 30,528.1 $ 30,528.1 $ 30,528.1 $ 143,356.3 $ 54,956.3 $ 54,956.3 $ 54,956.3 $ 143,356.3 $ 54,956.3 $ 54,956.3 $ 54,956.3 $ 782,762.5
Costos fijos $ $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 6,100.0 $ 73,200.0
Encargado $ $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 3,300.0 $ 39,600.0
Velador $ $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 2,400.0 $ 28,800.0
Visita del MVZ $ $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 400.0 $ 4,800.0
Costos variables $ $ 68,628.1 $ 24,428.1 $ 24,428.1 $ 24,428.1 $ 137,256.3 $ 48,856.3 $ 48,856.3 $ 48,856.3 $ 137,256.3 $ 48,856.3 $ 48,856.3 $ 48,856.3 $ 709,562.5
Lechones $ $ 44,200.00 0 0 0 $ 88,400.00 0 0 0 $ 88,400.00 0 0 0 $ 221,000.0
Alimento $ $ 19,378.13 $ 19,378.13 $ 19,378.13 $ 19,378.13 $ 38,756.25 $ 38,756.25 $ 38,756.25 $ 38,756.25 $ 38,756.25 $ 38,756.25 $ 38,756.25 $ 38,756.25 $ 387,562.5
Mano de obra $ $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 90,000.0
Energía eléctrica $ $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 7,500.0
Medicamentos $ $ 175.00 $ 175.00 $ 175.00 $ 175.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 3,500.0
C) FLUJO DE EFEC. (A-B) $ -$ 74,728.1 -$ 30,528.1 -$ 30,528.1 $ 151,471.9 -$ 143,356.3 -$ 54,956.3 -$ 54,956.3 $ 309,043.8 -$ 143,356.3 -$ 54,956.3 -$ 54,956.3 $ 309,043.8 $ 127,237.5
D) FLUJO DE EFEC. AC. $ -$ 74,728.1 -$ 105,256.3 -$ 135,784.4 $ 15,687.5 -$ 127,668.8 -$ 182,625.0 -$ 237,581.3 $ 71,462.5 -$ 71,893.8 -$ 126,850.0 -$ 181,806.3 $ 127,237.5
39
ESTADO DE RESULTADOS
PERIODO DE ANÁLISIS DEL PROYECTO EN AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
F) PUNTO DE EQULIBRO
Valor de ventas $ 332,333.02 $ 332,333.02 $ 332,333.02 $ 332,333.02 $ 332,333.02
% sobre la capacidad en funcionamiento 37% 30% 30% 30% 30%
Mes del año en el que se alcanza el PE. Mayo Abril Abril Abril Abril
40 en la que se alcanza el PE.
Semana del año 19 16 16 16 16
INDICADORES DE RENTABILIDAD A UNA TASA DE ACTUALIZACIÓN DEL 10%
PERIODO DE ANÁLISIS DEL PROYECTO
CONCEPTO INVERSIÓN 83% 100% 100% 100% 100%
0 1 2 3 4 5
A) COSTOS TOTALES DEL PROYECTO $ 249,999.50 $ 824,198.60 $ 982,146.10 $ 982,146.10 $ 982,146.10 $ 982,146.10
Activos fijos $ 157,587.50 $ - $ - $ - $ - $ -
Activos diferidos $ 25,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
Capital de trabajo $ 67,412.00 $ - $ - $ - $ - $ -
Costos de operación $ - $ 782,762.50 $ 924,675.00 $ 924,675.00 $ 924,675.00 $ 924,675.00
I.S.R. $ - $ 31,077.08 $ 43,103.33 $ 43,103.33 $ 43,103.33 $ 43,103.33
P.T.U. $ - $ 10,359.03 $ 14,367.78 $ 14,367.78 $ 14,367.78 $ 14,367.78
Cálculo del capital de trabajo al final del periodo de análisis del proyecto Tasa de actualización 10%
Año 1 Año 5
Costos de operación $ 782,762.50 $ 924,675.00 Indicador de Rentabilidad Valor
Capital de trabajo $ 67,412.00 $ 79,633.59 Valor actualizado de los costos $ 3,829,517.31
Estimador porcentual del capital de trabajo 8.6% 8.6% Valor actualizado de los beneficios $ 4,075,906.29
Valor actual neto (VAN) $ 246,388.99
Tasa interna de retorno (TIR) 37%
Relacion Beneficio Costo 1.06
META AÑO
Unidad deUnidad
META Ventas de
Medida Medida 1 2 3 4 5
Mujeres 1 2 1
Hombres
Total 1 2 1
41
SE DETERMINO CAPACIDAD SEGÚN LOS COMPRADORES POTENCIALES
Producto(s)o Principales Compradores Ubicación( Unidades o Periocidad Porcentaje de Documento que Condiciones de Pago(ventas por
Servicios Local,Regi Cantidades por ciclo por año Ingreso Para el sustenta SUS ventas: ciclo)
onal,Nacio (cbeza) cbezas Proyecto. Convenio,Contrato,Car Efectivo Crédito Consignación
Cerdos Gersain martinez gonzalez Local 30 cada ciclo 90 23% intesion de compra 252000 0
encebados Ofelia Suazo Pineda Local 30 cada ciclo 90 23% intesion de compra 252000 0
de 100 Kg. Daniel Suazo Ortutuño Local 20 cada ciclo 60 15% intesion de compra 168000 0
Salvado Arellano Sandoval Local 30 cada ciclo 90 23% intesion de compra 252000 0
Ma. Gabina Suazo Pineda local 20 cada ciclo 60 15% intesion de compra 168000
Total 130 390 100% 1092000 0
Meses
Ciclo 1 Ciclo 2. Ciclo 3 Total
PRODUCTO Unidad Precio($)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Cerdos Cabezas 3360 130 130 130 390
Encebados kg 100 13000 13000 13000 39000
ventas $28.00 $2,800.00 $364,000.00 $364,000.00 $364,000.00 1092000
Cuadro Programa de Abasto principales Materias Primas, Insumos, Servicios y Mano de Obra.
Materia
Primas,Insum Unidad
Cantidad Costo Periocidad de
os,Servicios, de Costo Total Proveedores
por Ciclo Unitario Abasto
Mano de Medida
Obra.
Finca del rio
Lechones cabeza 65 $ 680.00 $ 44,200.00 balsas SC. De por ciclo
R.L
Farmacia de
Alimento kg 14365 $ 5.40 $ 77,512.50 por ciclo
huetamo
Farmacia de
Medicamentos Lote 1 $ 700.00 $ 700.00 por ciclo
huetamo
jornal en los180
trabajador del mantenimiento corrales $ 100.00 $ 18,000.00 socios por ciclo
Encargado Jornal 120 $ 110.00 $ 13,200.00 socio por ciclo
Velador Jornal 120 $ 80.00 $ 9,600.00 socio ciclo
Visita del MVZ Servicio 8 $ 200.00 $ 1,600.00 particular por ciclo
Energía eléctrica Servicio 1 $1,500.00 $ 1,500.00 CFE por ciclo
Total 166312.5
Capacidad Intalada
Año.1 AÑO
Unidad de
Ventas Ciclo 1 Ciclo 2 Ciclo 3 1 2 3 4 5
MEDIDA
Cerdos de 100 kg. kg 182000 364000 364000 $ 910,000.00 $1,092,000 $1,092,000 $1,092,000 $1,092,000
% 17% 33% 33% 83% 100% 100% 100% 100%
para el ciclo uno para el año uno es de 17% el 2 y 3 para el año uno es de 33%, sale el año con 83 % y años posteriores 2,3,4,5, ya la
capacidad normal de 100%
42
CALENDARIO DE EJECUCION
Meses sep octubre noviembre Total
SEMANA
ACTIVIDADES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
terreno
Elaboración del proyecto
Construccion de Zahurdas $ 104,800.00 $ 104,800.00
No. de ministración Fecha propuesta Monto solicitado Destino del recurso (conceptos)
Conceptos 0 1 2 3 4 5
ENTRADAS(+)
Inaes 249,999.50
Recusos Solicitante
otros
Recuperación de
capital de trabajo
Valor residual
SALIDAS(-)
43
Inversiones
$ 157,587.50
Fijas
Inversión
Inversiones 25000
diferida
Capital de
67412
trabajo
Punto Equilibrio
Conceptos 1 2 3 4 5
Costos Fijos $ 73,200.00 $ 73,200.00 $ 73,200.00 $ 73,200.00 $ 73,200.00
Costos Variables $ 709,562.50 $ 851,475.00 $ 851,475.00 $ 851,475.00 $ 851,475.00
Ventas Totales $ 910,000.00 $ 1,092,000.00 $ 1,092,000.00 $ 1,092,000.00 $ 1,092,000.00
(%) 37% 30% 30% 30% 30%
Punto Equilibrio
($) $ 332,333.02 $ 332,333.02 $ 332,333.02 332333.0215 332333.0215
Años
Concepto 0 1 2 3 4 5
Entradas 249,999.50 910,000.00 $ 1,092,000.00 $ 1,092,000.00 $ 1,092,000.00 $ 1,092,000.00
Salidas $ 249,999.50 $ 824,198.60 $ 982,146.10 $ 982,146.10 $ 982,146.10 $ 982,146.10
Relación Beneficio/Costo 0% $ 1.10 $ 1.11 $ 1.11 $ 1.11 $ 1.11
44
45