ELECTIVA CP GESTION FINANCIERA

MARGERY GALINDO SALAZAR ID: 430676

ANDREA GUTIERREZ ID: 296193
KA SING HOU LI ID: 462938
TALITA ANDREA MORALES RIOS ID:408431

CORPORACION UNIVERSITARIA UNIMINUTO

CIENCIAS EMPRESARIALES
CONTADURÍA PÚBLICA
IBAGUE - TOLIMA
2018
 TASAS DE INTERÉS TALLER No. 02

Presentado por:
MARGERY GALINDO SALAZAR ID: 430676
ANDREA GUTIERREZ ID: 296193
KA SING HOU LI ID: 462938
TALITA ANDREA MORALES RIOS ID:408431

Presentado a:
ALONSO ALVAREZ MESA

CORPORACION UNIVERSITARIA UNIMINUTO

CIENCIAS EMPRESARIALES
CONTADURÍA PÚBLICA
IBAGUE - TOLIMA
2018
Introducción

En el preseten trabajo realizaremos los ejercios de interes con los respectivos tipos de interes,
analizando los ejercios y las preguntas de acuerdo con las lecturas de tasa de interes,
el ambiente financiero de Colombia de acuerdo a la normatividad y verificar
la viabilidad de los proyectos aplicando las herramientas adquiridas por medio de la lecturas previas.

La tasa de interés en un ambiente de inflación estable, se espera que un incremento en el tipo de

cambio real provoque una reducción en el diferencial de interés que induzca efectos estabilizadores
de la producción real. El interés es aquel porcentaje que se aplica a un capital inicial en un tiempo
determinado. Además nace de las operaciones que una persona realiza en cierta entidad, que pueden
ser la de ahorrar o la de pedir un préstamo o crédito, a los depositantes que quieren guardar su dinero
como medio de ahorro o para cubrir ciertas necesidades futuras y no quiere que ese dinero pierda
poder adquisitivo en el tiempo se les impone una tasa de interés pasiva, de modo que en el futuro
recibirá el capital más intereses y a los prestatarios que necesitan dinero, para cubrir ciertas necesidades
y pagará ese dinero en el futuro con un cargo adicional es decir con una tasa de interés activa, la cual
compensa a quien le prestó el dinero (prestamista) por la pérdida de poder adquisitivo del dinero en el
tiempo, y le cubre los riesgos como los costos que asume.
os de interes,

e la lecturas previas.

ento en el tipo de
ctos estabilizadores
cial en un tiempo
a entidad, que pueden
eren guardar su dinero
ese dinero pierda
o que en el futuro
ubrir ciertas necesidades
interés activa, la cual
uisitivo del dinero en el
Objetivo General
Elaborar el taller con los conocimientos previamente adquiridos y analizar cada ejercicio

Objetivos Especificos
- Reconocer la importancia de las tasas de interes y su aplicabilidad
- Fortalecer y anlizar las herramientas financieras.
nalizar cada ejercicio
 TASAS DE INTERÉS APLICABLES PARA LA EVALUACIÓN DE INVERSION Y GESTION DE PROYECTOS

Parte 1
1. Calcular el monto exacto de $30.000 desde el 23 de agosto de 1999 hasta el 27 de octubre del mismo año al 35% nominal

VP $ 30,000
i 65
i nominal 35% Anual
365 días
ip 0.0959% Efectiva periodica
Ip $ 29
VF ?

VF $ 31,928
R/ El monto exacto es $31.928

8/23/1999
10/27/1999
65

2. ¿A que tasa de interes comercial, $30,000 se convertirán $35,000 en 6 meses?

VP $ 30,000
VF $ 35,000
n 6 meses
i ?

i 2.60% R/ La tasa de interés es de 2,6%

3. cuánto dinero debo depositar hoy 25 de abril en una cuenta que paga el 23% simple real para que el 28 de julio pueda reti

VP= vf/(1+i*n) 4/25/2018

VF $ 60,000 7/28/2018
i anual 23% 94
ip 0.0630%
n 94
VP ?

$ 56,645 VP $ 56,550.29 R/ Se debe depositar el valor de $56,550

VF $ 60,000.00
4 Supongamos que el 17 de abril de 1999 una persona necesita comprar mercancías por valor de $800.000 para surtir su almac
a la fábrica un plazo de 3 meses para el pago de la factura. Naturalmente que la fabrica esta interesada en hacer la venta y para
crédito pero le exige un documento como seguridad del pago de la deuda a su vencimiento; este puede ser una letra que qued
fábrica y será cobrada a su vencimiento.

VP $ 800,000
n 3 meses
i 34% 4 8.50%
VF ? 12 2.83% 3 8.50%

VF $ 868,000.00 R/ Al cabo de los tres meses debe pagar $868.000

5 Una letra por valor de $600.000 va a ser descontada por un banco 35 días antes del vencimiento al 38%. Calcular la tasa banc

VF $ 600,000
i 38% 360 0.1056% 35 3.69%
n 35 0.0972222222
i ?
VT=VF(1-d*n)
d=interses de descuento
VT=Valor de transacción

VT $ 577,833.3
i=(VF-VP)/(VP*n)
0.110% 360 39.46%
Interes diario Interes anual
R/ La tasa bancaria que realmente está cobrando el banco es de 39,46%

6 Calcular el interés simple comercial de $300.000 desde el 18 de marzo al 18 de junio del mismo año al 3.4% mensual.

i 3.4% mensual
n 3 mensual
VP $ 300,000
I ?
VF ?

VF $ 331,652 $ 31,652 R/ Interés simple comercial de $300.000 es de $31.652

7 ¿Cuánto debe invertirse hoy 17 de octubre en un fondo que garantiza el 28% sinple real para que el 20 de marzo del siguiente
VF $ 150,000
i 28% 365 0.077%
n 154
VP ?
VP $ 133,292.18

10/17/2017
3/20/2018
154

8 Se invierte $200.000 en un deposito a termino fijo de 6 meses en un banco que paga el 28.8% NM. Determinar el monto de l

VP $ 200,000
n 6
i 28.80%
ip 2.40%

VF=VP*(1+i)^n
VF $ 230,584 $ 230,584
R/ El monto que se debe entregar al vencimiento es de $230.584

9 Supongamos que tenemos un capital de $1.000 que será invertido al 10% trimestralmente durante un año, primero hacemos
después hacemos la inversión en interes compuesto. El comportamiento del capital a lo largo del año en cada caso se muestra
simple.

VP $ 1,000
i 10%
n 4 en un año

Interes Compuesto VF (1) $ 1,100.00 $ 1,464.10 Interes Simple VF (1)

Interes Compuesto VF (2) $ 1,210.00 Interes Simple VF (2)
Interes Compuesto VF (3) $ 1,331.00 Interes Simple VF (3)
Interes Compuesto VF (4) $ 1,464.10 Interes Simple VF (4)
R/ Haciendo la inversión con interés compuesto se tiene una ganacia al año de $464,10; y haciendo la inversión con interés s

10 ¿A qué tasa efectiva mensual se triplica un capital en 2 ½ años?

VF=VP(1+I)∧N VP 1
3X=X(1+I)∧30 VF 3
3=(1+I)∧30 n 30 meses
√(30&3) = 1+I)
√(30&3) -1=I 3=1(1+i)^n
I= 3,73% i=(3)^(1/30)-1 3.73% 3.73%

R/ la tasa efectiva mensual para triplicarse un capital en 2 años y medio es de 3,73%

11 ¿En cuanto tiempo se duplica un capital al 24% nominal mensual vencido?

VF=VP(1+I)∧N VP 1
2X=X(1+0,02)∧n VF 2
2=(1+I)∧n i 24% mensual
log〖2=〗 log〖(1+0,02)〗∧n ip 2%
log 2= nlog(1+0,02)
n= 35 VF=VP(1+i)^n
n=logVF/log(VP+i)
35.00279 35.00279
R/ Para duplicar un capital con una tasa del 24% nominal mensual vencido se necesitan 35 periodos

12 Una persona debe pagar en 18 meses la suma de $2.000.000 ¿cuál debe ser el valor del depósito que se haga hoy en
una cuenta que paga el 8% efectivo trimestral para poder retirar esa suma?(Grafica hecha para la cuenta)

VP=VF/(1+i)^n
VF $ 2,000,000
n 18 6
i 8% trimestral
VP ?

VP $ 1,260,339.25 $ 1,260,339.25

R/ El valor del deposito debe ser de $1.260.339

N DE PROYECTOS

l mismo año al 35% nominal anual

a que el 28 de julio pueda retirar $60,000?

 $800.000 para surtir su almacén y además solicita
esada en hacer la venta y para ello le otorgara un
puede ser una letra que quedará en poder de la

o al 38%. Calcular la tasa bancaria que realmente está cobrando el banco.

o año al 3.4% mensual.

es de $31.652

ue el 20 de marzo del siguiente año pueda retirar la suma de $150.000?

NM. Determinar el monto de la entrega al vencimiento.

ante un año, primero hacemos la inversión en interes simple y

año en cada caso se muestra en las siguientes gráficas: interés

$ 1,100.00
$ 1,100.00
$ 1,100.00
$ 1,100.00
ndo la inversión con interés simple se tiene una ganacia al año de $400
sito que se haga hoy en
cuenta)
1. Que diferencia encuentra entre las tasas nominales y tasas efectivas

R:/ La tasa de interes nominal se da por anualidad y muestra el número de veces que capitaliza al año
mientras que la tasa de interes efectiva indica lo que realmente es la rentabilidad de una inversión
o el valor del costo de un crédito por periodo.

2. Para determinar la viabilidad financiera de un proyecto de inversión, cual herramienta utilizaría y porque?

R:/ El Valor Presente Neto permite evaluar el proyecto de inversión obteniendo la maxima rentabilidad posible
requerido por la empresa, gracias a este indicador es posible saber si es viable o no.
Ya que el metodo de calculo se basa a através de un monto de capital y permite llevar a un valor futuro para
comprar con otros proyectos si es viable o no.

3. Explique a través de un ejemplo el propósito del Valor Presente Neto y la Tasa Interna de Retorno.

Ejemplo

PERIODO 0 1 2
PROYECTO A -1,000 1,500 2,300
PROYECTO B -2,000 3,300 4,200

K= 10%

VAN A = $ 2,059 VAN B = $ 4,065

TIR A = 144% TIR B = 149%

Se podra observar mediante el ejemplo que la VAN da como resultado los rendimientos financieros en valor mientras que la TI
Se observa que da en porcentaje (%) al comprar los proyectos ambos en la VAN y la TIR sale rentable el proyecto B
Cuando no se tiene tasa la TIR no se puede calcular mientras que la VAN se podra trabajar.
en valor mientras que la TIR
el proyecto B
Conclusión
Mediante los ejercicios podemos aplicar los tipos de tasa de interes que nos porponen cada ejercicio analizando y
Aprendemos que a la hora de una inversión con interes anticipado es la mejor opción mientras que el si se solicita
vencida para pagar menos intereses, de acuerdo a la herramientas financieras en cuanto al Valor Presente Neto se
y de acuerdo a la TIR se da en porcentajes.
Cuando la Tasa de descuento es mayor que la TIR es rentable y cuando es igual es indiferente y cuando es menor
al igual que el VAN si el proyecto es positivo es rentable y cuando es igual es indiferente y cuando el VAN es negati
proyecto.

La tasa de interes nominal no refleja la realidad de los intereses devengados anualmente, esta tasa se utiliza para
o cobrarse en la transaccion, para poder realizar los calculos de las operaciones financieras se debe convertir esta
el verdadero interes devengado por un capital.
ponen cada ejercicio analizando y resolviendo el ejercicio
pción mientras que el si se solicita un crédito es mejor la
n cuanto al Valor Presente Neto se da en valores

s indiferente y cuando es menor rechazar el proyecto

ferente y cuando el VAN es negativo es mejor rechazar el

almente, esta tasa se utiliza para expresar el tipo de interes que debe pagarse
financieras se debe convertir esta tasa nomina a una tasa efectiva que nos indica
Bibliografía

https://www.gestiopolis.com/introduccion-a-las-matematicas-financieras/
Administración Financiera Correlacionada con las NIIF, Tercera Edición - Guadalupe A. Ochoa Setzer, Roxana Saldiv
pe A. Ochoa Setzer, Roxana Saldivar del Ángel