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PROYECTO DE AUDITORIA
PROYECTO DE AUDITORIA
DIAGNOSTICO
La cooperativa minera “COMPOTOSI”. Ltda. Existió desde los años 1970, con
personería jurídica reconocida el 30 de junio, afiliado a la federación nacional de
cooperativas mineras de Bolivia “FNDCMB” y con registro material 00993.
FUNCIONES GENERALES.-
Y controlar el aporte de los socios a la cooperativa por cada volqueta que explota
en las diferentes minas, la cantidad de mineral que interna cada socio a la
institución así también controlar los aportes o retenciones por ley.
AREA DE INFORMATICA
SITUACION ACTUAL
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(ORGANIGRAMA)
PRESIDENTE
ASAMBLEA CONSEJO DE
VISEPRESIDENTE
GENERAL ADMINISTARACION
TESORERO
Estructura de FEDECOMIN.
Recursos Humanos:
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OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Realizar Inventario
ENFOQUE A UTILIZAR
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Auditoria física.
Áreas seguras:
Perímetro de seguridad física.
Controles de ingreso físico.
Seguridad de las oficinas, habitaciones y medios.
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Control de acceso.
En primer lugar, se debe contar con una política de control de acceso. Todo
acceso no autorizado debe ser evitado y se deben minimizar al máximo las
probabilidades de que eso suceda. Todo esto se controla mediante registro de
usuarios, gestión de privilegios, autenticación mediante usuarios y contraseñas,
etc.
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RESPONSABLE CARGO
XXX AUDITOR
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Nombres y Periodo de
Cargo Antigüedad
Apellidos Gestión
JEFE DE
XXX 2012-2013 1 AÑO
CONTABILIDAD
DOCUMENTOS A SOLICITAR
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Encuesta.
Observación.
PRINCIPALES ACTIVIDADES:
Aprobación de presupuestos
Elaboración de informes
CRONOGRAMA DE TRABAJO
Programa de auditoría
Visita preliminar.
Desarrollo de la auditoria.
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Revisión y pre-informe.
Cronograma de actividades
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1. INTRODUCCIÓN
1.1. ORIGEN DE LA AUDITORIA:
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PROGRAMA DE AUDITORIA
FAS ACTIVIDAD
I VISITA PRELIMINAR
E
Solicitud de Manuales y Documentaciones.
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A Nivel Organizacional
Sistemas
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2. GESTIÓN INFORMÁTICA
Se puede identificar en este Plan los objetivos a corto y largo plazo, incluido el
cronograma de actividades, también se puede identificar los Planes de expansión.
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Funciones
3. Integridad de datos
Hemos tomado conocimiento sobre la calidad de los sistemas con los cuales se
realiza el procesamiento de la información y hemos observado que estos realizan
el procesamiento de la información en forma completa y cuentan con controles
que permiten verificar que la información ha sido procesada en forma completa y
oportuna.
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a.) Funcionalidad
i. Adecuación
ii. Exactitud
iii. Interoperabilidad
iv. Conformidad
b.) Confiabilidad
i. Madurez
ii. Tolerancia a Errores
iii. Recuperabilidad
c.) Usabilidad
i. Entendimiento
ii. Aprendizaje
iii. Operabilidad
iv. Atracción
d.) Eficiencia
i. Comportamiento de Tiempos
ii. Utilización De Recursos
e.) Capacidad de Mantenimiento
i. Capacidad de ser Analizado
ii. Convivialidad
f.) Portabilidad
i. Estabilidad
ii. Facilidad de Prueba
iii. Adaptabilidad
iv. Facilidad de Instalación
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v. Remplazabilidad
vi. Coexistencia
g.) Calidad en Uso
i. Eficacia
ii. Productividad
iii. Seguridad
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Se cuentas con los manuales de las aplicaciones que forman parte del sistema
trámites y trabajos atendidos en el departamento de Aportaciones, tanto de
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Se verifico el inventario del CPD, que lleva el control de los backups en el Registro
de Backups.
Conclusión general
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3.- Se sugiere elaborar una reingeniería cada seis meses para adaptar el sistema
de COMPOTOSI.
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