Préstamo= $ 6,990,000,000

Tasa ea= 17% 1.3%

Plazo= 48
Pago= $197,395,928.66

Meses Interés Amortización Saldo

0 $ 6,990,000,000
1 $ 92,055,582 $ 105,340,347 $ 6,884,659,653
2 $ 90,668,290 $ 106,727,638 $ 6,777,932,015
3 $ 89,262,729 $ 108,133,200 $ 6,669,798,815
4 $ 87,838,657 $ 109,557,272 $ 6,560,241,543
5 $ 86,395,830 $ 111,000,099 $ 6,449,241,445
6 $ 84,934,002 $ 112,461,927 $ 6,336,779,518
7 $ 83,452,922 $ 113,943,007 $ 6,222,836,511
8 $ 81,952,337 $ 115,443,592 $ 6,107,392,920
9 $ 80,431,990 $ 116,963,939 $ 5,990,428,981
10 $ 78,891,620 $ 118,504,308 $ 5,871,924,672
11 $ 77,330,965 $ 120,064,964 $ 5,751,859,708
12 $ 75,749,756 $ 121,646,173 $ 5,630,213,535
13 $ 74,147,723 $ 123,248,206 $ 5,506,965,329
14 $ 72,524,592 $ 124,871,337 $ 5,382,093,993
15 $ 70,880,085 $ 126,515,844 $ 5,255,578,149
16 $ 69,213,920 $ 128,182,008 $ 5,127,396,141
17 $ 67,525,813 $ 129,870,115 $ 4,997,526,025
18 $ 65,815,474 $ 131,580,454 $ 4,865,945,571
19 $ 64,082,611 $ 133,313,318 $ 4,732,632,253
20 $ 62,326,926 $ 135,069,002 $ 4,597,563,251
21 $ 60,548,120 $ 136,847,808 $ 4,460,715,443
22 $ 58,745,888 $ 138,650,041 $ 4,322,065,402
23 $ 56,919,921 $ 140,476,008 $ 4,181,589,394
24 $ 55,069,906 $ 142,326,022 $ 4,039,263,371
25 $ 53,195,528 $ 144,200,401 $ 3,895,062,970
26 $ 51,296,465 $ 146,099,464 $ 3,748,963,506
27 $ 49,372,392 $ 148,023,537 $ 3,600,939,969
28 $ 47,422,979 $ 149,972,950 $ 3,450,967,020
29 $ 45,447,894 $ 151,948,035 $ 3,299,018,985
30 $ 43,446,797 $ 153,949,132 $ 3,145,069,853
31 $ 41,419,347 $ 155,976,582 $ 2,989,093,271
32 $ 39,365,196 $ 158,030,733 $ 2,831,062,539
33 $ 37,283,993 $ 160,111,936 $ 2,670,950,603
34 $ 35,175,381 $ 162,220,548 $ 2,508,730,055
35 $ 33,038,999 $ 164,356,929 $ 2,344,373,126
36 $ 30,874,482 $ 166,521,446 $ 2,177,851,679
37 $ 28,681,460 $ 168,714,469 $ 2,009,137,210
38 $ 26,459,556 $ 170,936,373 $ 1,838,200,838
39 $ 24,208,390 $ 173,187,538 $ 1,665,013,299
40 $ 21,927,578 $ 175,468,351 $ 1,489,544,948
41 $ 19,616,728 $ 177,779,201 $ 1,311,765,747
42 $ 17,275,445 $ 180,120,484 $ 1,131,645,263
43 $ 14,903,328 $ 182,492,601 $ 949,152,663
44 $ 12,499,971 $ 184,895,957 $ 764,256,706
45 $ 10,064,964 $ 187,330,965 $ 576,925,741
46 $ 7,597,888 $ 189,798,041 $ 387,127,700
47 $ 5,098,321 $ 192,297,607 $ 194,830,092
48 $ 2,565,837 $ 194,830,092 -$ 0
f
Fecha de compra Material Cantidad(Ton) $/Ton Total compra
Broca 350 $ 150,000 $ 52,500,000
Repuestos 70 $ 1,000,000 $ 70,000,000
2/1/2017
Cianuro 7000 $ 15,000 $ 105,000,000
Broca 450 $ 150,000 $ 67,500,000
Repuestos 90 $ 1,000,000 $ 90,000,000
1/10/2016
Diesel 30 $ 8,900 $ 267,000
Cianuro 9000 $ 15,000 $ 135,000,000
2/1/2017 Gramos de Oro
Chatarra acero 0 $ - $ -

Despacho a producción
Material Cantidad (kg)
Broca 297.5
Repuestos 59.5
1/2/2016
Cianuro 5950

Mineral de hierro 0
Coque 0
1/12/2016
Caliza 0
Chatarra acero 0
Mineral de hierro 0
Coque 0
1/20/2016
Caliza 0
Chatarra acero 0

KÁRDEX MINERAL D
Fecha Entradas
Concepto Cantidad Costo unitario Costo total Cantidad
Inv. In
2/1/2017 Broca 350 $ 150,000 $ 52,500,000 297.5

2/1/2017 Repuestos 70 $ 1,000,000 $ 70,000,000 59.5

2/1/2017 0 $ - $ - 0

2/1/2017 Cianuro 7000 $ 15,000 $ 105,000,000 5950

20-Jan Despacho 0
$ 227,500,000

KÁRDEX COQ
Fecha Entradas
Fecha
Concepto Cantidad Costo unitario Costo total Cantidad
Inv. In
2-Jan Broca 450 $ 150,000 $ 67,500,000 382.5

2-Jan Repuestos 90 $ 1,000,000 $ 90,000,000 76.5

10-Jan Diesel 30 $ 8,900 $ 267,000 30

Cianuro 9000 $ 15,000 $ 135,000,000 7650

0

8139

KÁRDEX CAL
Fecha Entradas
Concepto Cantidad Costo unitario Costo total Cantidad
Inv. In
2-Jan Compra 0 $ - $ -
2-Jan Despacho #REF!
10-Jan Compra 30 $ 8,900 $ 267,000

12-Jan Despacho 0

20-Jan Despacho 0

#REF!

KÁRDEX CHATARRA
Fecha Entradas
Concepto Cantidad Costo unitario Costo total Cantidad
Inv. In
2-Jan Compra 7000 $ 15,000 $ 105,000,000
2-Jan Despacho 5950
10-Jan Compra 9000 $ 15,000 $ 135,000,000

12-Jan Despacho 0

18-Jan Compra 0 $ - $ -

20-Jan Despacho 0

5950
 Composición del lingote UN LINGOTE DE 20KG COSTO/KG
Mineral de hierro 69% 13.8 $ 1
Coque 3% 0.6 $ 30,580
Caliza 3% 0.6 #REF!
Chatarra acero 25% 5 $ 15,000

KÁRDEX MINERAL DE HIERRO

Salidas Saldo
Costo unitario Costo total Cantidad Costo unitario

$ 150,000 $ 44,625,000 53 $ 150,000

$ 1,000,000 $ 59,500,000 11 $ 1,000,000.00

$ - $ -

$ 15,000 $ 89,250,000 1050 $ 15,000.00

$ -
$ 1 $ 193,375,000
$ 29,006,250 $ 4,350,938

KÁRDEX COQUE
Salidas Saldo
 Costo unitario Costo total Cantidad Costo unitario

$ 150,000 $ 57,375,000 450 $ 150,000

$ 1,000,000 $ 76,500,000 374 $ 150,000

$ 8,900 $ 267,000 404 $ 139,509.29

$ 15,000 $ 114,750,000
$ - 404 $ 139,509.3

$ - 404 $ 139,509.29

$ 30,580 $ 248,892,000 404

KÁRDEX CALIZA
Salidas Saldo
Costo unitario Costo total Cantidad Costo unitario

0 $ -
$ - #REF! #REF! $ -
#REF! #REF!

#REF! #REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF!

KÁRDEX CHATARRA DE HIERRO

Salidas Saldo
Costo unitario Costo total Cantidad Costo unitario

7000 $ 15,000
$ 15,000 $ 89,250,000 1050 $ 15,000
10050 $ 15,000.00

$ 15,000.0 $ - 10050 $ 15,000.0

10050 $ 15,000.00

$ 15,000.00 $ - 10050 $ 15,000.00

$ 15,000 $ 89,250,000 10050

 Costo/lingote
$ 12
$ 18,348
#REF!
$ 75,000
#REF!

ldo
Costo total

$ 7,875,000 P
R
O
M
$ 10,500,000 E
D
I
O
$ -
P
O
N
$ 15,750,000 D
E
R
A
D
O
$ 34,125,000
$ 5,118,750
$ 767,813

ldo
 Costo total

$ 67,500,000 P
R
O
M
$ 56,025,000 E
D
I
O
$ 56,292,000
P
O
N
D
E
$ 56,292,000 R
A
D
O
$ 56,292,000

$ 56,292,000

ldo
Costo total
P
R
O
$ - M
E
#REF! D
I
#REF! O

P
O
#REF! N
D
E
R
#REF! A
D
O
#REF!

ldo
Costo total

$ 105,000,000 P
R
$ 15,750,000 O
M
$ 150,750,000 E
D
I
O
$ 150,750,000
P
O
N
$ 150,750,000 D
E
R
A
D
O
$ 150,750,000

$ 150,750,000
 UEPS (últimos en entrar primeros en salir)
KÁRDEX MINERAL DE HIERRO
Fecha Entradas Salidas
Concepto Cantidad Costo unitario Costo total Cantidad Costo unitarCosto total
2-Jan Compra 20000 $ 800 $ 16,000,000
2-Jan Despacho 12000 $ 800 $ 9,600,000
10-Jan Compra 10000 $ 900 $ 9,000,000

12-Jan Despacho 10000 $ 900 $ 9,000,000

2000 $ 800 $ 1,600,000
18-Jan Compra 10000 $ 950 $ 9,500,000

20-Jan Despacho 9120 $ 950 $ 8,664,000

33120 871.497585 $ 28,864,000

PEPS (Primeros en entrar primeros en salir)

KÁRDEX MINERAL DE HIERRO
Fecha Entradas Salidas
Concepto Cantidad Costo unitario Costo total Cantidad Costo unitarCosto total
2-Jan Compra 20000 $ 800 $ 16,000,000
2-Jan Despacho 12000 $ 800 $ 9,600,000
10-Jan Compra 10000 $ 900 $ 9,000,000

12-Jan Despacho 8000 $ 800 $ 6,400,000

4000 $ 900 $ 3,600,000
18-Jan Compra 10000 $ 950 $ 9,500,000

6000 $ 900 $ 5,400,000

20-Jan Despacho 3120 $ 950 $ 2,964,000

33120 844.323671 $ 27,964,000

PEPS $ 844.32
PP $ 0.85
UEPS $ 871.50
 Fecha de Material
compra
ir) Mineral de hierro
Coque
1/2/2016
Saldo Caliza
Cantidad Costo unitarCosto total Chatarra acero
20000 $ 800 $ 16,000,000 Mineral de hierro
8000 $ 800 $ 6,400,000 Coque
1/10/2016
8000 $ 800 $ 6,400,000 Caliza
10000 $ 900 $ 9,000,000 Chatarra acero
6000 $ 800 $ 4,800,000 1/18/2016 Mineral de hierro
Chatarra acero
6000 $ 800 $ 4,800,000
10000 $ 950 $ 9,500,000

6000 $ 800 $ 4,800,000

880 $ 950 $ 836,000 Despacho a producción
6880 $ 5,636,000 Material
Mineral de hierro
lir) 1/2/2016
Coque
Caliza
Saldo Chatarra acero
Cantidad Costo unitarCosto total Mineral de hierro
20000 $ 800 $ 16,000,000 Coque
1/12/2016
8000 $ 800 $ 6,400,000 Caliza
8000 $ 800 $ 6,400,000 Chatarra acero
10000 $ 900 $ 9,000,000 Mineral de hierro
6000 $ 900 $ 5,400,000 Coque
1/20/2016
Caliza
6000 $ 900 $ 5,400,000 Chatarra acero
10000 $ 950 $ 9,500,000
6880 $ 950 $ 6,536,000

6880 $ 6,536,000
 Cantidad(Kg) $/Kg Total compra

20000 $ 800 $ 16,000,000

1000 $ 720 $ 720,000
1000 $ 600 $ 600,000
7000 $ 750 $ 5,250,000
10000 $ 900 $ 9,000,000
1000 $ 750 $ 750,000
1000 $ 650 $ 650,000
4000 $ 800 $ 3,200,000
10000 $ 950 $ 9,500,000
4000 $ 820 $ 3,280,000

spacho a producción
Cantidad (kg)
12000
500
500
5000
12000
500
500
5000
9120
440
440
2000
 APERTURA A ENERO 31
ACTIVO
Activo corriente.
Efectivo(Caja y bancos) $ 7,790,000,000 $ 1,292,314,436
Cuentas por cobrar $ 420,000,000
Inventarios #REF!
Inversiones temporales
Pagos adelantados (diferidos) $ 12,833,333
Total activos corrientes $ 7,790,000,000 #REF!
Activo no corriente.
Propiedad, planta y equipo $ 8,000,000,000
Menos: reserva para depreciación
Activo fijo neto $ 8,000,000,000
Total del activo $ 7,790,000,000 #REF!

PASIVO CORRIENTE
Proveedores (CXP)
Obligaciones financieras
Impuestos, gravámenes y tasas $ 319,200,000
Obligaciones laborales
Total pasivos Corrientes $ 319,200,000

Pasivo no corriente
Obligaciones financieras $ 6,990,000,000 $ 6,884,659,653
Total pasivos no corrientes $ 6,990,000,000 $ 6,884,659,653

TOTAL PASIVOS $ 6,990,000,000 $ 7,203,859,653

PATRIMONIO
Capital en acciones $ 800,000,000 $ 800,000,000
Superávit de capital(utilidades) $ 1,210,026,867
TOTAL PATRIMONIO $ 800,000,000 $ 2,010,026,867
Total de pasivo y capital $ 7,790,000,000 $ 9,213,886,520
$ - #REF!
 APERTURA A FEBRERO
Flujos de fondos de las actividades de operación
Utilidad neta $ 1,210,026,867
Depreciación $ 78,427,917
Cambio en los activos y pasivos de operación
cuentas por cobrar
Inventarios
Inversiones temporales
Activos diferidos
Proveedores (CXP)
Obligaciones financieras
Impuestos, gravámenes y tasas $ 319,200,000
Obligaciones laborales
Efectivo neto provisto por (utilizado en) las actividades de operación $ 1,607,654,783
Adquisición de propiedades, planta y equipo -$ 8,000,000,000
Efectivo neto usado en las actividades de inversión -$ 8,000,000,000
(Disminución) aumento de las obligaciones financieras Largo plazo $ 6,990,000,000 -$ 105,340,347
Aumento del capital social $ 800,000,000 0
Efectivo neto (usado en) provisto por las actividades de financiación $ 7,790,000,000 -$ 105,340,347
Aumento neto del efectivo
Efectivo neto al principio del mes $ 7,790,000,000
Efectivo neto al final del mes $ 7,790,000,000 $ 1,292,314,436
 Depreciaciones

Tipo Costo de adquisición Cantidad Total % depreciación

Banda transportadora $ 50,000,000 1 $ 50,000,000 10%
Motobombas $ 4,000,000 4 $ 16,000,000 10%
Plantas Eléctricas $ 15,000,000 2 $ 30,000,000 10%
Equipo de Molienda $ 760,000,000 1 $ 760,000,000 10%
Volqueta $ 120,000,000 1 $ 120,000,000 10%
Taladros $ 11,333,333 3 $ 34,000,000 10%
Molienda $ 1,240,000,000 1 $ 1,240,000,000 10%
Planta de cianuración $ 5,750,000,000 1 $ 5,750,000,000 10%

$ 8,000,000,000

Costos indirectos
Anual Mensual
Seguros $ 2,000,000 $ 166,667
Arriendos $ 15,000,000
Energía Agua $ 65,625 $/ton $ 1,313
Gas $ 218,750 $/ton $ 4,375

Gastos indirectos
Anual Mensual
ERP $ 12,000,000 $ 1,000,000
Contador $ 500,000
Papelería $ 100,000
Publicidad $ 300,000
 Costo Gasto
s
Depreciación Depreciación Depreciación Depreciació
anual mensual mensual n mensual
$ 5,000,000 $ 416,667 $ 125,000 $ 291,667
$ 1,600,000 $ 133,333 $ 40,000 $ 93,333
$ 4,335,000 $ 361,250 $ 361,250 $ 361,250
$ 76,000,000 $ 6,333,333 $ 6,333,333 $6,333,333
$ 12,000,000 $ 1,000,000
$ 3,400,000 $ 283,333
$ 124,000,000 $ 12,400,000
$ 575,000,000 $ 57,500,000

$ 801,335,000 $ 78,427,917 $ 526,250 $ 746,250

Precio de venta unitario (lingotes de 20 kg) 36000

Costos variables unitarios (lingotes de 20 kg)

Materia prima #REF!
Mano de obra directa $ 4,821.5 $ 46,286,149
Gas $ 4,375
Energía y acueducto $ 1,313
#REF!

Costos Fijos
MOI $ 2,590,320
Arriendos $ 15,000,000
Seguros $ 166,667
Depreciación $ 526,250
$ 18,283,237

Gastos fijos
Salarios $ 57,238,166
ERP $ 1,000,000
Papelería $ 100,000
Contador $ 500,000
Publicidad $ 300,000
Depreciación $ 746,250
$ 59,884,416

Gastos no operacionales (intereses) $ 92,055,582

PEE1 #REF!
PEE2 #REF!
Febrero Marzo Abril
Estado de resultados
(+)Ingresos $ 1,680,000,000 $ 1,680,000,000 $ 1,680,000,000
(-)Costos de ventas
MP $ 193,375,000 $ 29,006,250 $ 4,350,938
MOD $ 47,581,309 $ 47,581,309 $ 47,581,309
CI $ 45,916,380 $ 45,916,380 $ 45,916,380
Depreciaciones Costo $ 78,427,917 $ 78,427,917 $ 78,427,917
Total costos $ 365,300,606 $ 200,931,856 $ 176,276,543
(=)Utilidad bruta $ 1,314,699,394 $ 1,479,068,144 $ 1,503,723,457
(-)Gastos de administración $ 12,616,946 $ 12,616,946 $ 12,616,946
(-)Gastos de ventas
(-)Depreciación administración y ventas
Total gastos operacionales $ 12,616,946 $ 12,616,946 $ 12,616,946
(=)Utilidad operacional $ 1,302,082,448 $ 1,466,451,198 $ 1,491,106,511
(-)Gastos no operacionales $ 92,055,582 $ 90,668,290 $ 89,262,729
(=)Utilidad antes de impuestos $ 1,210,026,867 $ 1,375,782,908 $ 1,401,843,782
Enero
2400
 Auxilio trans. $ 83,140
SMLV $ 737,717
Clasificación Cargo Salario # personas Salario total Días traba
MOD Operarios $ 1,200,000 25 $ 30,000,000 30
Gasto de A Secretaria $ 1,100,000 1 $ 1,100,000 30
MOI Supervisores $ 2,700,000 3 $ 8,100,000 30
MOI Ingenieros $ 4,500,000 4 $ 18,000,000 30
MOI Mecánicos $ 2,600,000 2 $ 5,200,000 30
Gasto de A Celadores $ 850,000 2 $ 1,700,000 30
MOD Auxiliar de Bodega $ 900,000 1 $ 900,000 30
Gasto de A Auxiliar Administrativo $ 900,000 1 $ 900,000 30
Gasto de A Gerente $ 5,000,000 1 $ 5,000,000 30

$ 737,717 Cesantías
$ 83,140
Intereses
 6.99% 4%
Auxilio trans. Vacaciones Cesantías Intereses Prima Dotaciones ARL Caja comp.
$ 2,078,500 $ 1,250,000 $ 2,673,208 $ 26,732 $ 2,673,208 $ 687,500 $ 2,097,000 $ 1,200,000
$ 83,140 $ 45,833 $ 98,595 $ 986 $ 98,595 $ 76,890 $ 44,000
$ 249,420 $ 337,500 $ 695,785 $ 6,958 $ 695,785 $ 566,190 $ 324,000
$ 332,560 $ 750,000 $ 1,527,713 $ 15,277 $ 1,527,713 $ 1,258,200 $ 720,000
$ 166,280 $ 216,667 $ 447,190 $ 4,472 $ 447,190 $ 363,480 $ 208,000
$ 70,833 $ 141,667 $ 1,417 $ 141,667 $ 118,830 $ 68,000
$ 37,500 $ 75,000 $ 750 $ 75,000 $ 62,910 $ 36,000
$ 37,500 $ 75,000 $ 750 $ 75,000 $ 62,910 $ 36,000
$ 208,333 $ 416,667 $ 4,167 $ 416,667 $ 349,500 $ 200,000

1 2 $ 3 4 $ 5 6 $ 7 8
30 60 90 120 150 180 210 240
$ 68,405 $ 68,405 $ 68,405 $ 68,405 $ 68,405 $ 68,405 $ 68,405 $ 68,405
$ 136,810 $ 205,214 $ 273,619 $ 342,024 $ 410,429 $ 478,833 $ 547,238
$ 684 2736.19 $ 6,156 $ 10,945 $ 17,101 $ 24,626 $ 33,518 $ 43,779
 12%
Pensión Costo total Toneladas/mes
$ 3,600,000 $ 46,286,149 4821.473828125 192
$ 132,000 $ 1,680,039 $ 47,581,309
$ 972,000 $ 11,947,638 $ 11,571,537
$ 2,160,000 $ 26,291,464 $ 45,916,380
$ 624,000 $ 7,677,279
$ 204,000 $ 2,446,413 $ 12,616,946
$ 108,000 $ 1,295,160
$ 108,000 $ 1,295,160
$ 600,000 $ 7,195,333
total salarios $ 106,114,635
$ 9 10 $ 11 12
270 300 330 360
$ 68,405 $ 68,405 $ 68,405 $ 68,405
$ 615,643 $ 684,048 $ 752,452 $ 820,857
$ 55,408 $ 68,405 $ 82,770 $ 98,503
Kg/mes Lingotes/mes
192000 9600
MATERIALES DE LA PRODUCCIÓN $ 193,375,000
SALARIOS $ 106,114,635
DEPRECIACIÓN $ 78,427,917

COSTOS Y GASTOS FIJOS MENSUALES $ 184,542,552

COSTOS VARIABLES UNITARIOS $ 27,625
COSTOS VARIABLES TOTALES 9000 TON $ 248,892,000
MARGEN DE CONTRIBUCION POR TONELADA $ 1,302,082,448
5425

PUNTO DE EQUILIBRIO ENTONELADA 869