TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA - AA2

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine
y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la
efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa (real o simulada). Para ello,
revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011
y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

OBJETIVOS:

 Verificar la eficacia, cumplimiento y adecuación del Sistema de Gestión bajo la NTC

ISO 9001:2015.
 Determinar la conformidad con los criterios de auditoría del SGC del auditado.
 Evaluar si el SGC del auditado se ha implementado y mantenido apropiadamente.
 Identificar las áreas de mejora potencial.

ALCANCE:

Todos los elementos que constituyen el SGC según se describe en el manual de calidad de la
empresa.

b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

c. Criterios de auditoría.

 NTC ISO 9001:2015.

 Manual de estándares de desarrollo.
 Manual de proceso de desarrollo.
 Demás documentos, registros y procedimientos del sistema de gestión aplicables a
cada proceso.

d. Auditores seleccionados por procesos.

De acuerdo con la disponibilidad de recurso humano de la empresa. Las auditorías de control

interno son gestionadas por el Coordinador de Calidad

e. Recursos necesarios.

Profesionales de la oficina de control interno, auditores de calidad de la entidad, sala de

juntas, manuales, documentación del sistema de gestión de calidad, entre otros.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo
siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditoría.

Verificar la eficacia, cumplimiento y adecuación del Sistema de Gestión bajo la NTC ISO
9001:2015.
ALCANCE:

Todos los elementos que constituyen el SGC según se describe en el manual de calidad de la
empresa.

b. Procesos a ser auditados.

Procesos estratégicos: Proceso de apoyo Procesos de apoyo:

conexos:
 Planeación estratégic  contratación
a  centro de atención al  Área Financiera
 Desarrollo de planes público  Gestión humana
operativos anuales  registro  Administración
de sanciones e inhabil  Sistema de gestión de
Procesos Misionales idades calidad
 Tramites de acciones
 Proceso preventivo jurídicas
 Proceso disciplinario

c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.

 NTC ISO 9001:2015.

 Manual de estándares de desarrollo.
 Manual de proceso de desarrollo.
 Demás documentos, registros y procedimientos del sistema de gestión aplicables a
cada proceso.

Basándose en los anteriores documentos, se establecerán los siguientes criterios:

 Determinación de recursos necesarios.

 Asignación de tareas al equipo auditor.
 Objetivos
 Alcance

d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría.

Se realizarán 2 auditorías en el año, cada auditoría tendrá una duración de 2 a 3 días, en las
instalaciones de la empresa.
Las actividades a realizar serían las siguientes:

 Preparación del Plan de Auditoría

 Asignación de las tareas al equipo auditor
 Preparación de los documentos de trabajo
 Realización de la reunión de apertura
 Recopilación y verificación de la información
 Generación de hallazgos de la auditoría
 Preparación de las conclusiones de la auditoría
 Realización de la reunión de cierre
 Preparación del informe de auditoría
 Aprobación y distribución del informe de auditoría.

e. Métodos de auditoría a utilizar.

La auditoría utiliza el método deductivo- inductivo, pues realiza el examen y evaluación de

los hechos empresariales objetos de estudio partiendo de un conocimiento general de los
mismos, para luego dividirlos en unidades menores que permitan una mejor aproximación a
la realidad que los originó para luego mediante un proceso de síntesis emitir una opinión
profesional. Todo este proceso requiere que el auditor utilice una serie de pasos realizados
en forma sistemática, ordenada y lógica que permita luego realizar una crítica objetiva del
hecho o área examinada.

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

Elaborar la planificación anual de la auditoría, programar las auditorías con base a los
criterios y estándares mínimos, apoyar e incentivar la participación activa de los auditores,
conocer y aprobar el informe previo a la ejecución del trabajo y examen de áreas críticas,
entre otras responsabilidades.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de
esta actividad.

Con la realización de esta actividad, se entiende y esclarece la diferencia que hay entre un
programa y un plan de auditorías, teniendo en cuenta cada uno de los pasos a realizar para
proporcionar al cliente una excelente auditoría de calidad; ya que su éxito depende en gran
medida de su correcta planificación y programación.