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La Segunda Unidad de Aprendizaje contiene las siguientes referencias bibliográficas:
h) Auditoría de Procesos.
i) Auditoría Energética.
Las auditorías son un instrumento fundamental para que las empresas afronten con
competitividad su gestión ambiental. La auditoría es importante porque:
160
La mejora del rendimiento y la utilización de los recursos, con lo cual se produce
un incremento en el ahorro.
La posibilidad de utilizar una valiosa información ambiental en la toma de
decisiones continua que permita, ante cualquier cambio, efectuar las mediciones
de impacto ambiental que provocaría la nueva estrategia a poner en práctica. Del
mismo modo, ante cualquier situación de emergencia que pudiera producirse,
supone contar con un apoyo informativo seguro y eficaz que permite dirigir los
esfuerzos en la dirección acertada.
La facilidad que proporciona para obtener seguros que cubren riesgos ambientales,
así como para la obtención de licencias, permisos, ayudas o subvenciones, contratos
públicos, etc.
Ayuda tanto a directivos como a empleados en el conocimiento de la situación y
política medioambiental de la empresa, facilitando además el intercambio de
información entre los diversos sectores productivos.
ÍNDICE
PRESENTACIÓN
MARCO CONCEPTUAL
I. FASE DE PLANEAMIENTO
161
I.1 Revisión general
ANEXOS
Marco Conceptual
1992.
En el Perú, la Constitución Política, como norma fundamental del país, en el Título III
Del Régimen Económico, Capítulo II: Del Ambiente y los Recursos Naturales, dispone en
los Artículos 66 al 69, que los recursos naturales, renovables y no renovables son
patrimonio de la Nación y que el Estado promueve su uso sostenible; determina la política
nacional del ambiente y que está obligado a promover la conservación de la diversidad
biológica y de las áreas naturales protegidas, así como el desarrollo sostenible de la
Amazonía.
Por su parte, el Código del Medio Ambiente y de los Recursos Naturales - Decreto
Legislativo Nº 613 de 8.SET.90, propugna una calidad de vida de las personas a un nivel
compatible con la dignidad humana, previniendo y controlando la contaminación ambiental
y cualquier proceso de deterioro o depredación de recursos naturales que pueda interferir
en el normal desarrollo de toda forma de vida y de la sociedad. Para cumplir con dicho
objetivo, la norma establece la política ambiental, las pautas de planificación ambiental,
protección del ambiente, medidas de seguridad, aporte de ciencia y tecnología, acción
educativa, definición de áreas naturales protegidas, del patrimonio cultural, vínculo con
recursos mineros, energéticos, con población, salubridad, sanciones, etcétera.
Las auditorías ambientales se ejecutan conforme al Plan Anual de Auditoría del Área
de Auditoría Ambiental y de los Recursos Naturales, el mismo que comprende lugares
ambientalmente críticos por problemas de contaminación, generados por las diferentes
actividades y/o servicios desarrollados en cuencas, bahías, ciudades, áreas naturales
protegidas, entre otras, identificando los sectores públicos que tengan competencias
ambientales, en base a un enfoque integral de la problemática con la finalidad de revelarla
y contribuir con la gestión y fortalecimiento de la autoridad ambiental del Estado.
Cabe precisar que, de acuerdo a la legislación vigente ("Ley Marco del Crecimiento de
la Inversión Privada" - Decreto Legislativo Nº 757), la autoridad ambiental en el país es de
carácter sectorial, corresponde ejercerla a cada Ministerio dentro de su competencia
funcional.
165
autoridades y funcionarios públicos y privados, así como de la población, a fin de contribuir
con el desarrollo sostenible del país. Los principios básicos aplicables a la presente Guía
Metodológica son los siguientes:
Economía
La economía está relacionada con los términos y condiciones bajo los cuales se
invierte recursos para la protección y conservación del ambiente, sean estos recursos
financieros, humanos, físicos o de canje de deuda por inversión, examinando el
cumplimiento oportuno y apropiado de los planes de inversión, en el lugar requerido; así
como de los presupuestos asignados.
Efectividad
Eficiencia
Transparencia
166
Está referida a la difusión de la labor de auditoría, con finalidad de sensibilizar y
concienciar a funcionarios y pobladores sobre la necesidad de conservar el ambiente y
propender a su desarrollo sostenible.
167
Se forman los equipos de auditoría multidisciplinarios designándose al Supervisor,
Auditor Encargado e integrantes, respondiendo a las necesidades del alcance del área a
auditar, con apoyo de especialistas.
168
- Naturaleza de la entidad;
169
auditoría. Dichos documentos serán elaborados por el encargado e integrantes del equipo
auditor con la participación permanente del supervisor, a fin de lograr una visión de
conjunto en torno al desarrollo de la auditoría con un enfoque de grupo (Focus Group).
2. Revisión Estratégica.
3. Objetivo de la auditoría.
170
4. Alcance de la auditoría y metodología.
de auditoría.
generales que serán aplicados para cumplir con los objetivos de auditoría.
utilizadas por la Auditoría de Valor por Dinero (VFM)2; durante el proceso de la auditoría
auditar.
Aplicación de herramientas para reunir y analizar evidencias como:
171
expertos, encuestas de opinión y bibliografía de investigaciones o estudios, entre
de la OLACEFS.
auditada.
utilizados para determinar si la entidad, programa o proyecto cumple con sus objetivos y
(si los hubiera), normativa interna de la entidad y compromisos ambientales asumidos, así
6. Recursos de personal.
172
7. Áreas o componentes a auditar.
8. Información administrativa.
Comprende:
Objetivo general
Procedimientos de auditoría generales
Objetivos específicos
Procedimientos de auditoría específicos:
Dirección y Políticas;
Organización;
Planificación;
Ejecución y Funcionamiento;
Control y Revisiones; y
Pruebas e Inspecciones.
174
El trabajo de campo consiste en la ejecución del Programa de Auditoría y la
supervisión de su desarrollo, se realiza en los ambientes de la entidad o entidades
seleccionadas, teniendo en cuenta los objetivos generales y específicos considerados en
el Plan y Programa de Auditoría Ambiental, teniéndose en consideración lo siguiente:
175
4. Requerimiento de la documentación para la evaluación y complemento del
archivo permanente e inicio del desarrollo del programa de auditoría, como: estructura
orgánica, Reglamento de Organización y Funciones, Manual de Organización y
Funciones, planes estratégicos, diagnósticos ambientales, políticas ambientales de la
entidad, plan de trabajo institucional y presupuestos de los dos últimos años, estudios e
investigaciones en materia ambiental, informes de auditoría, informes de supervisión o
monitoreo, relación de empresas con actividades cuyos efluentes contaminan el ambiente,
Programa de Adecuación y Manejo Ambiental - PAMA, Estudios de Impacto Ambiental -
EIA, informes ambientales, normativa interna, memoria, entre otros.
1. Dirección y Políticas
2. Organización
176
En esta parte se evalúa si se cuenta con un área responsable del ambiente, si ésta
cuenta con la capacidad operativa e infraestructura necesarias, con la normativa interna
ambiental que facilite su actividad, y con los recursos humanos necesarios y calificados,
para lo cual se utiliza la información del archivo permanente como Reglamento de
Organización y Funciones, Manual de Organización y Funciones, Cuadro Analítico de
Personal, entre otros.
3. Planificación
4. Ejecución y Funcionamiento
Forma parte de esta fase el programa de inspecciones y pruebas, el mismo que por
su importancia se considera como una fase específica.
177
5. Control y revisión
1. Pruebas e Inspecciones
178
Determinación de la muestra
- Población de riesgo;
- Magnitud o tamaño; y
Inspección Física
179
* Posteriormente se inspecciona físicamente el ámbito de la muestra (empresas,
lugares, entidades), evidenciando los problemas de afectación o contaminación del
ambiente, mediante registro v ideográfico, tomas fotográficas, manifestaciones y actas,
entre otras evidencias. Las Actas de Inspección física, se formulan y suscriben con la
participación de los funcionarios comprendidos.
* Durante esta etapa los especialistas toman las pruebas de efluentes líquidos,
emisiones gaseosas, material articulado, sangre y orina en los seres humanos, de calidad
de agua, aire, suelos y flora derivándose al laboratorio respectivo para su análisis.
Síntesis Gerencial;
180
Antecedentes;
Descripción de la empresa, proyecto, programa, ámbito geográfico y los procesos
productivos de la entidad destacando los que generan impactos
o ambientales negativos;
181
Como resultado de la aplicación de los procedimientos se obtendrán los hallazgos
de auditoría, los mismos que se formularán teniendo en cuenta los atributos: condición,
criterio, causa y efecto.
3. Reportes periódicos del avance del trabajo
182
Se deberá establecer la periodicidad de los reportes a emitir sobre los avances del
trabajo con la finalidad de que los niveles gerenciales de Contraloría General se informen
oportunamente de los resultados y facilite su supervisión.
4. Carta de Representación
Descripción del procedimiento;
Tareas realizadas;
Conclusión del procedimiento;
Concordancia con el hallazgo obtenido.
183
Dichas cédulas formarán parte del archivo de los papeles de trabajo, el cual
tiene la estructura siguiente:
I. INFORME DE AUDITORÍA.
Síntesis gerencial;
Informe final;
Informe borrador (diferentes versiones, especificando la hora y fecha);
Informes de los especialistas;
Carta de representación.
184
II. PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORÍA Y MODIFICACIONES.
Entrevistas;
Flujo gramas.
IV. CORRESPONDENCIA.
Recibida;
Remitida.
P ARCHIVO PERMANENTE.
185
TERCERA UNIDAD:
ELABORACIÓN Y FORMULACIÓN
DEL INFORME DE AUDITORÍA
AMBIENTAL.
192
La Tercera Unidad de Aprendizaje incluye las siguientes referencias bibliográficas
Ley Nº 27785 Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de La Contraloría
General de La República Diario Oficial El Peruano. Lima, 23.07.2002
Ley Nº 28611. Ley General del Ambiente. Diario Oficial El Peruano. Lima
.15.10.2005
Resolución de Contraloría N° 112 – 2000 – CG. Aprueba la Guía Metodológica de
Auditoría de Gestión Ambiental. Diario Oficial El Peruano. Lima
193
a) Determinar el grado de cumplimiento de objetivos y metas, así como la
ejecución de actividades con relación a las políticas, lineamientos e instrumentos de
gestión.
b. Utilidad y oportunidad;
d. Calidad de convincente;
e. Objetividad y perspectiva;
f. Concisión;
g. Claridad y simplicidad;
194
h. Tono constructivo;
j. Positivismo.
Para lograr que la revisión del informe de auditoría ambiental sea efectiva y propenda
a la preparación de documentos de calidad, se establecen dos niveles de revisión:
195
Por lo tanto, el supervisor es responsable que el informe revele todos los aspectos de
interés y materialidad, que contribuyan al objetivo fundamental de la auditoría efectuada.
La revisión debe estar dirigida a que el informe convenza, con los criterios utilizados, a los
funcionarios de las entidades auditadas adoptar acciones en base a las situaciones
observadas; dependiendo ello del tono que adopte para la redacción de los hechos
presentados, las conclusiones derivadas de su análisis y recomendaciones para promover
mejoras importantes.
El Jefe de Área tiene como función la revisión y el control de calidad de los informes,
así como su elevación al Despacho del Subcontralor General y luego al Despacho del
Contralor General, el cual incluirá las síntesis correspondientes, informes técnicos y
demás documentación, resultante de las auditorías realizadas conforme a las
disposiciones internas especificas.
CARÁTULA
ÍNDICE
SÍNTESIS GERENCIAL
La síntesis gerencial tiene como objetivo hacer que el informe sea de inmediata
utilidad para los usuarios. Es importante que ésta refleje de manera breve, clara, precisa
y exacta los aspectos más importantes del informe, a fin de evitar errores de interpretación.
Por lo tanto, es recomendable que la extensión de la síntesis sea lo más corta posible.
196
Se insertan alguna toma fotográfica representativa para mayor comprensión de las
observaciones y conclusiones.
Estructura de la Síntesis:
- Título;
INFORME
I. INTRODUCCIÓN
197
A. INFORMACIÓN RELATIVA AL EXAMEN
2. Naturaleza y Objetivos
3. Alcance
198
De ser el caso, el auditor revelará las limitaciones al alcance del examen
que se presenten en el proceso del trabajo.
5. Comunicación de hallazgos
II. CONCLUSIONES
Las conclusiones son las opiniones de carácter profesional que los responsables de
la auditoría emiten respecto a cada uno de los objetivos (generales y específicos)
establecidos en el Plan de Auditoría, sustentados en los resultados determinados para
cada objetivo, cualquiera sea el tipo de auditoría.
199
de la apreciación del auditor sobre la materia examinada. Esta presentación evita
formular conclusiones por cada observación.
Comentarios
Observaciones
200
estructurada de acuerdo con los atributos: condición, criterio, causa y efecto que se
considere significativo y de interés para la entidad examinada.
a) Sumilla
b) Condición
c) Criterio
d) Causa
e) Efecto
f) Comentario de la entidad
g) Opinión del auditor
IV. RECOMENDACIONES
V. ANEXOS
VI. FIRMA
202
1.2 ENTREGA DEL INFORME
A los Jefes de las Oficinas de Auditoría y/o Inspectoría Interna se les entrega copia
del informe para el seguimiento de medidas correctivas, ello contribuye a reforzar el
compromiso de los responsables de ejecutar las recomendaciones que conducirán a una
mejor gestión ambiental.
203
Seguimiento de Medidas Correctivas
204
Cuestionario de Preguntas de Repaso del Capítulo Dos
Sírvanse ubicar las preguntas de repaso de este capítulo en la página 179 y 180
del texto.
205
GLOSARIO DE TÉRMINOS
"A"
ÁREA NATURAL PROTEGIDA (ANP): espacio continental y/o marítimo del territorio
nacional expresamente reconocido, establecido y protegido legalmente por el Estado,
debido a su importancia para conservar la diversidad biológica y demás valores asociados
de interés cultural, paisajístico y científico, así como por su contribución al desarrollo
sostenible del país.
206
Bióticos: componentes vivos de un ecosistema.
207
DECLARACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL (DIA): documento de compromiso ambiental
que presentan los titulares de proyectos o actividades de menor escala, señalando que
sus actividades no causarán efectos perjudiciales a los recursos naturales y al ambiente.
208
ECOLOGÍA: totalidad o estructura de las relaciones entre los organismos y su medio
ambiente.
EMISIÓN: todo fluido gaseoso, puro o con sustancias en suspensión producto de una
actividad y se descarga en la atmósfera.
EROSIÓN: desgaste y arrastre del suelo por acción del viento o el escurrimiento de agua,
los glaciares o las olas. Es un fenómeno natural, pero a menudo se intensifica por las
actividades de desmonte relacionadas con la agricultura y desarrollo habitacional o
industrial.
209
EVALUACIÓN DEL IMPACTO AMBIENTAL: proceso analítico en el que se examinan
sistemáticamente las posibles consecuencias ecológicas de la ejecución de proyectos y
programas, y de la aplicación de las políticas.
210
OBJETIVO AMBIENTAL: finalidad ambiental de carácter general, el cual tiene su origen
en la política ambiental y es cuantificable en la medida de lo posible.
211
RECURSOS NATURALES RENOVABLES: recursos naturales que después de ser
explotados pueden volver a sus niveles anteriores por procesos naturales de crecimiento
o reposición.
RESIDUOS SÓLIDOS: material inservible y a veces peligroso, con bajo contenido líquido.
Los residuos sólidos comprenden basura urbana, desechos industriales y comerciales,
fangos cloacales, desechos provenientes de operaciones agrícolas, cría de animales y
otras actividades afines, y desechos de actividades de demolición y de minería.
"S"
212
1.4. ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.
Programa de
Auditoría
Nombre de la Entidad
Fecha de Auditoria
PROGRAMADO TERMINADO
P/T
OBJETIVO GENERAL
PROCEDIMIENTOS DE
AUDITORÍA GENERALES
213
a fin de obtener conocimiento
acerca de las actividades
realizadas en materia ambiental y
los efectos ambientales.
2. Requerimiento de la
documentación e información
necesaria, a fin de completar el
archivo permanente de la entidad
auditada.
OBJETIVO ESPECÍFICO
PROCEDIMIENTOS DE
AUDITORÍA ESPECÍFICOS
Gestión y Políticas
Organización
Planificación.
Ejecución y Funcionamiento.
Controles y Revisiones
214
Controles y Revisiones.
OBJETIVO ESPECÍFICO
· Inspecciones Físicas.
APLICACIÓN DE PROCEDIMIENTOS
ALTERNATIVOS
ACTIVIDADES Y COMUNICACIÓN
215
Se presentan tres fases:
a) Fase de Planeamiento.
b) Fase de Ejecución.
216
1.6 FASE DE PLANEAMIENTO.
Nº
Revisión General: Se efectúa Auditor E n c a r g a d o
1
en la sede de Contraloría e integrantes.
General o del OCI.
Determinación preliminar de 1
puntos críticos.
2
Revisión Estratégica: Se Supervisor Auditor
217
1.7 FASE DE EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA Y DESARROLLO.
Nº ACCIÓN
Acreditación e instalación en la entidad. Supervisor, Auditor
Exposición de los objetivos, alcance y Encargado e
1
naturaleza ante el titular de la entidad. 1 integrantes
Requerimientos de información, Entrevistas Supervisor Auditor
al titular y funcionarios competentes, utilizando
formatos pre elaborados. 2 Encargado e 2
integrantes.
8
(Representación), en la que deberá señalar si Encargado de la
la entidad ha entregado toda la información Comisión.
requerida y otros aspectos importantes. 9
Entrega de la normativa ambiental al titular Supervisor y Auditor
de la institución para su conocimiento y
difusión. 10 Encargado de la
Comisión.
10
218
Evaluación de descargos de los Auditor Encargado
funcionarios comprendidos en los e integrante de
hallazgos y culminación de los papeles 11 la Comisión. 11
de trabajo.
Nº ACCIÓN
Redacción del borrador del 1 Auditor Encargado e
informe integrantes
1
Revisa el borrador del Supervisor
informe
2
Corrección del informe, con Auditor Encargado e
las sugerencias del integrantes.
2
3
Supervisor.
Revisa el informe 3
4 Jefe de Área
Corrección del informe, con Supervisor, Auditor 4
las sugerencias del jefe de
Área. 5 Encargado e integrantes de
la
Comisión. 5
Se eleva el informe para Sub contralor y
su aprobación.
6 Contralor General.
219
Entrega directa al
Interna
220
1. 9. DESARROLLO DE CASO PRÁCTICO DE LA AUDITORÍA DEL
MEDIO AMBIENTE.
I. INTRODUCCIÓN
1. Origen de la auditoría.
3. Alcance de la auditoría
221
residuos sólidos y el control ambiental a los efluvios del manejo, almacenamiento y
transporte de concentrados minerales de plomo. El período auditado comprendió del
222
4. Antecedentes y base legal de la entidad
Finalidad
Estructura orgánica
Funciones
223
Limpieza Municipal Pública del Callao (ESLIMP CALLAO S.A.).
Supervisar y evaluar los rellenos sanitarios.
Evaluar la contaminación ambiental en el suelo, atmósfera y aguas, detectando las
fuentes y agentes contaminantes y midiendo el impacto ecológico. Promover la
participación de la población en las acciones de protección ambiental.
Realizar y promover campañas educativas sobre la contaminación ambiental.
Promover y apoyar proyectos orientados hacia la protección ambiental y el
procesamiento de basuras.
Base Legal:
Agenda 21, aprobada en 1992 durante la Conferencia de las Naciones Unidas sobre
Medio Ambiente y Desarrollo, realizada en Brasil.
Constitución Política del Perú, promulgada el 29.Dic.93.
Ambiente y los Recursos Naturales - Decreto Legislativo N° 613
Código del Medio
del 07.Set.90.
Ley Orgánica de Municipalidades - Ley N° 23853 de 28.May.84.
3
Aprobado por Edicto Municipal N° 000002 de 17.May.95
Modificado con Edicto Municipal N° 000002 de 31.Ene.2002
Reglamento de Aseo Urbano - Decreto Supremo N° 033-81-SA, modificado por
Decreto Supremo N° 037-83-SA de 28.Set.83.
Ley General de Residuos Sólidos - Ley N° 27314 de 20.Jul.2000.
Ley de Gestión Presupuestaria del Estado - Ley N° 27209 de 30.Nov.99.
Reglamento de Organización y Funciones - Edicto Municipal N° 000002 de
31.Ene.2002. 224
Reglamento para la disposición de basuras mediante el empleo de relleno sanitario.
Reglamento para el aprovechamiento de productos no-orgánicos recuperables de las
basuras.
Directiva sobre medidas de mitigación de la Contaminación Ambiental que deben
observar los depósitos de concentrados de minerales en la Provincia
Constitucional
del Callao, aprobado mediante Decreto de Alcaldía N° 000025 de
5. Nov.99.
Directiva que amplía las medidas de mitigación ambiental dispuestas mediante
directiva a p r o b a d a p o r D e c r e t o d e A l c a l d í a N ° 0 0 0 0 2 5 -99-MPC; a
p r o b a d a Mediante Decreto de Alcaldía N° 000010 de 31.May.2000.
Disposiciones relativas al almacenamiento, manipulación y transporte de concentrado
de mineral de plomo
en el Callao, aprobado mediante Decreto de Alcaldía N° 000016
de 03.Set.2001.
5. Comunicación de hallazgos
225
Durante la acción de control se ha remitido a la Municipalidad Provincial del Callao, con
Oficio N° 059-2003-CG/MAC-MPC de 29.May.2003 el Memorándum de Control Interno,
en el cual se informó al titular de la Municipalidad, sobre la efectividad de los controles
internos implantados en la Entidad. Anexo N° 04
7. Aspectos de importancia
7.3 Como parte de la auditoría se han evaluado los procesos de las principales actividades
con incidencia ambiental que desarrolla la Municipalidad Provincial del Callao como son:
Servicio de Limpieza Pública y manejo de concentrados minerales de plomo (Pb); respecto
de los cuales se han elaborado matrices que permiten identificar entre otros, los aspectos
ambientales generados. Es preciso señalar que las
227
observaciones del presente informe, sólo revelan los procesos generados de impactos
ambientales significativos; las matrices se muestran en los Anexos N°s. 05 y 06.
7.4 Es importante resaltar que, el cuadro que resume los objetivos de la auditoría de
gestión ambiental efectuada a la Municipalidad Provincial del Callao, en relación con los
componentes examinados y sus correspondientes comentarios y observaciones, se
muestran en Anexo N° 07.
¿A continuación le voy a leer una serie de problemas relacionados con el medio ambiente
urbano para cada uno de ellos quisiera que nos dijera si lo considera un problema muy
importante, poco importante o nada importante?
228
MUY IMPORTANTE
Eliminación de la basura 91.9
Contaminación del aire (autos, industrias) 88.3
Suciedad de las calles 87.7
Desabastecimiento de agua potable 87.3
Falta de desagüe y alcantarillado 86.6
Contaminación del mar 83.5
Falta de áreas verdes 80.2
Ruidos molestos 69.8
4
FUENTE: GRUPO DE OPINIÓN PÚBLICA DE LA UNIVERSIDAD DE LIMA (Registro 003-REE-JNE)
Estudio 183, DISEÑO MUESTRAL: Universo: Hombres y mujeres residentes en Lima Metropolitana y
Callao, de 18 a 70 años, de todos los niveles socioeconómicos. Muestra: 600 personas elegidas en forma
aleatoria en base a una distribución demográfica, con fijación y ponderación proporcionales. Error
permitido: ± 4,08%. Nivel de confianza: 95%. Cobertura: Distritos de Lima Metropolitana y Callao.
Representatividad: 92,14%. Segmentación: Por género, nivel socioeconómico y edad. Procedimiento
de muestreo: Polietápico, con selección de las unidades primarias (manzanas) y de las
229
unidades secundarias (hogares) de manera aleatoria, con selección de las unidades finales (individuos)
por cuotas de sexo y edad.
230
II. OBSERVACIONES
231
salida de vehículos. Asimismo, se indica que en algunos de los citados botaderos, existen
segregadores informales que acumulan algunos residuos recuperables para reciclaje, así
como personas que se dedican a la crianza de ganado porcino. En cuanto a la basura
orgánica que recepcionan, ésta es usualmente quemada causando contaminación aérea,
por la liberación de gases como CO2.
De otro lado, de la visita de verificación efectuada a las zonas antes aludidas se llegó
a evidenciar lo siguiente (Acta de verificación de 27.Mar.2003):
Botadero Tiwinsa (altura AA.HH. Tiwinsa, Sarita Colonia y Juan Pablo II - entrada
Av. Centenario).-
232
éste material, por cuanto algunas personas efectúan el cobro por material recibido.
- Durante el recorrido se ha evidenciado que el uso del área de terreno como botadero
informal ha ocasionado la pérdida del área de playa y la contaminación de la zona,
además de la afectación al paisaje al advertirse desde el mar, las capas de residuos
sólidos y de construcción depositados.
Botadero ubicado en la Bahía los Ferroles (Av. Néstor Gambeta - entrada los
Ferroles).-
- Tiene como acceso la calle los Ferroles (sin pavimentar), al final de la cual se encontró
un punto de evacuación de aguas residuales provenientes de las fábricas aledañas
que ingresan directamente al mar.
233
FOTO N° 02: Zona de playa y humedal donde se viene acumulando
ilegalmente material de construcción (desmonte).
- En esta zona se encuentra el AA.HH. Daniel Alcides Carrión sobre un área que se ha
ganado a la playa, a través de la acumulación progresiva de residuos de construcción
(desmonte), entre el asentamiento humano y el botadero administrado por el señor
Elera, existe un área de terreno que aún conserva su estado natural, que se encuentra
a nivel del mar y en ella se visualiza la presencia de humedales con vegetación que
vienen siendo cubiertos con el desmonte, eliminando un ecosistema natural, situación
que además permite tener un punto de comparación de la zona antes que fuera
rellenada con desmonte.
- Tiene como acceso la calle aledaña al Terminal Pesquero, debajo de la cual discurren
las aguas del Colector Comas, las mismas que sin tratamiento alguno ingresan
directamente al mar, generando la pérdida del área de playa, así como la
contaminación de la misma.
234
Foto N° 03: Ingreso al mar de aguas residuales
del Colector Comas, sin ningún tipo de
tratamiento.
Botadero Playa de Oquendo (altura Av. Néstor Gambeta, Km. 14.5, lado izquierdo).-
- El acceso a esta zona se da a la altura del km 14.5 de la Av. Néstor Gambeta (lado
izquierdo), por una vía sin pavimentar.
235
Foto N° 04: Área de playa totalmente
contaminada con residuos sólidos.
Art. 9º.- “Las municipalidades provinciales son responsables por la gestión de los
residuos sólidos de origen domiciliario, comercial y de aquellas actividades
que
generen residuos similares a éstos, en todo el ámbito de su jurisdicción”.
El Decreto Legislativo Nº 613 - Código del Medio Ambiente y los Recursos Naturales,
estipula lo siguiente:
236
Art. 103°: “La prestación del servicio de limpieza pública en cualquiera de las
etapas, ya sea a través de los gobiernos locales o empresas privadas, debe
sujetarse a las normas sanitarias y exigencias técnicas que establezca la autoridad
competente”.
Art. 105°: “ La disposición final de los desechos domésticos, se realizará
únicamente en aquellos lugares previamente determinados por el gobierno local
correspondiente y de acuerdo a las disposiciones sanitarias vigentes”.
Título Preliminar I: “Toda persona tiene el derecho irrenunciable a gozar de un
ambiente saludable, ecológicamente equilibrado y adecuado para el desarrollo de
la vida, asimismo, a la preservación del paisaje y la naturaleza. Todos tienen el
Deber de conservar dicho ambiente”.
Título Preliminar X: “Las normas relativas a la protección
y conservación del
medio ambiente y sus recursos, son de orden público”.
Título Preliminar XI: “El mantenimiento de los procesos ecológicos esenciales, la
preservación de la diversidad genética y la utilización sostenida de las especies,
de los ecosistemas y de los recursos naturales renovables en general, es de
carácter obligatorio”.
237
recolección, transporte, almacenaje y transformación de basura doméstica en la provincia”
y ”Normar, coordinar y controlar el transporte, almacenaje y tratamiento de basuras
industriales, mineras, petroleras y otras no domésticas de la Provincia”.
238
Durante el desarrollo de la Auditoría se ha determinado que los servicios de limpieza
pública: recolección, barrido, transporte y disposición final de residuos sólidos dentro del
Callao Cercado viene siendo realizado por la Empresa de Servicio de Limpieza Municipal
Pública del Callao - ESLIMP CALLAO S.A., a través del Convenio de Cooperación Inter-
Institucional Público suscrito entre éstas dos instituciones, de fecha tres (03) de enero del
2002, con vigencia de un año, a través del cual, el ente edil le otorga la administración del
vertedero “la Cucaracha” precisamente para la disposición final de los residuos sólidos.
239
Foto N° 05: Condiciones en que se encuentra la
zona del vertedero controlado “La Cucaracha”,
donde, a la fecha, se viene depositando la basura.
240
a) Respecto a sus límites y distribución actual.
Al lado noroeste de la zona que sirve como disposición final de los residuos
sólidos, aproximadamente a 2 km se encuentra ubicada la refinería la
Pampilla; por el lado oeste, aproximadamente a 0.5 km se encuentran las
poblaciones de los Asentamientos Humanos Víctor Raúl Haya de la Torre
y Márquez (en ambas márgenes del río Chillón), en la misma dirección y en un
punto intermedio se encuentra ubicado un cementerio y finalmente por el lado
sur, aproximadamente a 100 m. de distancia se encuentra establecido el
Asentamiento Humano 12 Octubre. Zonas a donde la acción eólica puede
transportar algunos residuos, olores y agentes contaminantes.
La zona consta de dos áreas claramente definidas, una al lado noroeste con la
denominación de Plataforma N° 4 que se encuentra en proceso de sellado al
haberse alcanzado un tope máximo en su relleno, otra al lado noreste con la
denominación de Plataforma 1-2003 que se encuentra operativa y se prevé una
vida útil de dos (02) años y finalmente al lado sur se encuentra el área que viene
siendo utilizada para labores de administración y pesaje.
El área destinada al depósito de basura no cuenta con: límites definidos, cerco
de protección, ni con un área que sirva como barrera sanitaria, existiendo el
riesgo que personas ajenas y animales ingresen al área destinada al depósito
de residuos sólidos y que la población e instalaciones señaladas anteriormente
estén expuestas en forma directa, entre otros, a los
efectos de la descomposición de la basura almacenada, gases tóxicos
y vectores conductores de enfermedades.
241
evidenciado los estudios técnicos respectivos. Como parte de este proceso se
tiene previsto construir un promedio de 18 chimeneas de 4 m. de profundidad con
la finalidad de facilitar el desfogue de los gases producidos por la descomposición
de la basura como: Etano (C2H6), hidrocarburo gaseoso molecular formado por
242
Foto N° 06: Construcción de chimeneas
carentes de sustento técnico.
243
En toda la zona donde se desarrollan las labores de reciclado no se cuenta con un
área destinada para el almacenamiento del material obtenido, tal es así que se ha
logrado visualizar en campo, que dicho material es embolsado y ubicado en forma
desordenada a lo largo de toda el área operativa donde se viene depositando la
basura.
Según el Jefe del vertedero existe un trato informal con las personas que se
dedican a la labor de reciclaje consistente en que ESLIMP CALLAO S.A. les
autoriza efectuar estas labores con la condición que del producto de la venta
efectuada, a terceras personas interesadas en la compra de este tipo de material,
el 60% del monto recaudado se entregue en beneficio de la empresa ESLIMP
CALLAO S.A. y el 40% restante quede para los recicladores.
Aspectos que sin embargo no son concordantes con la documentación que al respecto
se ha emitido en los últimos años a favor de la empresa ESLIMP CALLAO S.A.; por cuanto,
la autorización de funcionamiento de la zona que sirve para la disposición final de residuos
sólidos producidos en el Callao corresponde al de un supuesto relleno sanitario
denominado “La Cucaracha”, tal como consta en:
Más aún teniendo en cuenta que según los documentos mencionados se otorgó el
permiso condicionado a que en el relleno sanitario “La Cucaracha”, en un plazo de 5 meses
(a partir del 03.Jul.2001) se cumpla, entre otros, con los siguientes puntos: cobertura los
residuos sólidos, colocar chimeneas para evacuación de los gases; construir zanjas para
lixiviados; proveer de la protección adecuada para las personas que realizan los trabajos
de segregación; elaborar un plan de cierre del área actual de disposición final y el
levantamiento de planos en los que se ubiquen las celdas.
245
Complementariamente, es necesario precisar que como parte de la auditoría se solicitó
información a la empresa ESLIMP CALLAO S.A., relacionada con la autorización sanitaria
del relleno sanitario “La Cucaracha”, obteniéndose como respuesta únicamente un
documento de registro de la empresa ESLIMP CALLAO S.A., como empresa prestadora
de Servicios de Residuos Sólidos (EP-RS), emitido bajo el N° EPNK01501 de fecha
29.Ago.2001 con una vigencia de 4 años, a partir de su expedición (Carta N° 289-2003-
ESLIMP/GG de 16.Abr.2003), en el cual se consigna como dirección de Planta la misma
que corresponde al lugar donde viene funcionando el mencionado vertedero.
Art. 31º EIA y PAMA.- “El manejo de residuos sólidos es parte de la Evaluación
de Impacto Ambiental (EIA) y los Programas de Adecuación y Manejo Ambiental
(PAMA). A partir de la vigencia de la norma, los referidos instrumentos serán
formulados con observancia de las disposiciones reglamentarias de la presente
Ley y, en particular, de los siguientes aspectos:
Art. 33º Barrera Sanitaria.- 33.1 “Destinar en todo relleno sanitario un área
perimetral que actúe exclusivamente como barrera sanitaria. En dicha área se
implantarán barreras naturales o artificiales que contribuyan a reducir los
246
impactos negativos y proteger a la población de posibles riesgos sanitarios y
ambientales”, y 33.2 “El uso de las áreas ocupadas por rellenos sanitarios
después de su cierre deberá ser previamente autorizado por la DIGESA del
Ministerio de Salud”.
Art. 103°: “La prestación del servicio de limpieza pública en cualquiera de las
etapas, ya sea a través de los gobiernos locales o empresas privadas, debe
sujetarse a las normas sanitarias y exigencias técnicas que establezca la
autoridad competente..”.
Art. 105°: “ La disposición final de los desechos domésticos, se realizará
únicamente en aquellos lugares previamente determinados por el gobierno local
correspondiente y de acuerdo a las disposiciones sanitarias vigentes”.
Título Preliminar I: “Toda persona tiene el derecho irrenunciable a gozar de un
ambiente saludable, ecológicamente equilibrado y adecuado para el desarrollo de
la vida, asimismo, a la preservación del paisaje y la naturaleza. Todos tienen el
deber de conservar dicho ambiente”.
Título Preliminar XI: “El mantenimiento de los procesos ecológicos esenciales, la
preservación de la diversidad genética y la utilización sostenida de las especies,
de los ecosistemas y de los recursos naturales renovables en general, es de
carácter obligatorio”.
247
El Reglamento para el Aprovechamiento de Productos No Orgánicos Recuperables
de las Basuras, aprobado mediante el Decreto Supremo N° 013-77-SA de 29.Nov.77,
Capítulo I Disposiciones Generales, Artículo 4°, dispone: “Los trabajos de segregación de
los productos no orgánicos se efectuarán exclusivamente en el mismo lugar donde se
efectúe la disposición final de las basuras, en locales adecuados que reúnan las
características sanitarias que se señala en este Reglamento”. Además, el Artículo 6°,
señala que: “Toda entidad o empresa que se dedique a la recuperación de productos no
orgánicos de las basuras deberá proceder a su Registro en el Ministerio de Salud, para lo
cual presentará los planos de sus instalaciones, las especificaciones, memoria descriptiva
de los procedimientos que utilizará para la recuperación de los productos no orgánicos de
las basuras y la conformidad del Concejo Municipal de la jurisdicción”.
248
La situación del vertedero controlado “La Cucaracha” afecta la calidad de vida de
las personas que vienen efectuando labores de reciclaje al interior de sus instalaciones, y
a la población aledaña, en razón de la presencia de grandes cantidades de vectores,
precisándose además que las condiciones de “manejo” de este vertedero pueden
generar incendios y/o explosiones al no haberse previsto la colocación de chimeneas de
gases desde las capas inferiores de la basura acumulada que permitan el desfogue del
etano, butano, etc.; máxime si existe como antecedente el incendio de un cargador frontal,
el mismo que se encuentra abandonado a un lado de los ambientes destinados para la
administración del vertedero.
249
3. LA DIRECCIÓN DE CONTROL DE LA CONTAMINACIÓN AMBIENTAL DEBE
EFECTUAR EL SEGUIMIENTO OPORTUNO A LA IMPLEMENTACIÓN DE LAS
OBSERVACIONES FORMULADAS EN LOS CERTIFICADOS DE EVALUACIÓN
AMBIENTAL, ASÍ COMO EVALUAR PERIÓDICAMENTE LOS RESULTADOS DE
LOS MONITOREOS QUE SE EFECTÚAN EN LA ZONA.
CUADRO N° 01
CEA OBSERVACIONES
250
Elaborado por la Comisión de Auditoría.
De otro lado, de la revisión a los Monitoreos de Calidad de Aire, elaborados por los
Depósitos de Concentrados Minerales - Callao y operada por personal técnico de la
empresa SGS del Perú S.A.C. durante los meses de enero y febrero del 2003 y que fuera
remitido a la Comisión de Auditoría Mediante Oficio Nº 062-03-MPC/DGPA-DCCA de
15.Abr.2003 por la Dirección de Control de la Contaminación Ambiental, se advierte que
en la zona del Colegio “María Reiche”, que se encuentra colindante al depósito de
CORMIN, persiste la presencia de plomo en PTS por encima de los límites máximos
permisibles, aún cuando en concordancia con la normativa, éste depósito viene utilizando
un sistema de encapsulado, según se evidencia a continuación:
CUADRO N° 02
251
Máxima 6.94 3.50
Media Aritmética 3.71 2.54
Desviación Estándar 1.65 0.94
Limite Permisible 1.50 1.50
253
y de su normativa ambiental; limitando la toma de decisiones oportunas que eviten la
contaminación por plomo que daña los sistemas óseo, nervioso y respiratorio de las
personas, esencialmente de niños y madres gestantes de la zona.
254
Mediante Oficio Nº 013-2003-CG/MAC-MPC de 28.Mar.2003 la Comisión de
Auditoría solicitó a la Dirección de Control de la Contaminación Ambiental remita los
informes de inspección efectuados a los vehículos encargados de transportar
concentrados de minerales de plomo efectuados durante el año 2002. Con Oficio Nº
CUADRO N° 03
Contaminación Ambiental.
255
De la documentación antes señalada se evidencia que durante el año 2002 no
se ha efectuado inspecciones a los vehículos que han transportado concentrado de
plomo, no obstante que ENAPU registra un total de 42 embarques de plomo en ese
año (Oficio N° 018-2003-ENAPUSA/GCO de 14.Abr.2003), por lo que se solicitó a la
Dirección de Control de la Contaminación Ambiental precisar si durante el año 2002 se
efectuaron otras inspecciones además de las ya señaladas. En respuesta, con Oficio
Nº 055-03-MPC/DGPA-DCCA de 07.Abr.2003, manifestaron que no pudieron realizar
los operativos porque la coordinación que se realiza entre las empresas que importan,
los buques y ENAPU es casi instantánea por lo que han sido avisados en forma
extemporánea de los embarques de mineral o con un plazo limitado (de horas), por
cuanto fue físicamente imposible organizar un operativo al respecto.
CUADRO N° 04
256
153-
22.May.02 23.May.02 N/I 23.May.02 25.May.02 PORTAY
143-
15.May.02 16.May.02 16.May.02 20.May.02 17.May.02 PORTAY
140-
13.May.02 13.May.02 15.May.02 16.May.02 15.May.02 TRIDENTUM
072-
20.Mar.02 21.Mar.02 22.Mar.02 25.Mar.02 25.May.02 CARGOMAR
067-
18.Mar.02 19.Mar.02 20.Mar.02 22.Mar.02 20.Mar.02 AMBAR
061-
11.Mar.02 12.Mar.02 14.Mar.02 15.Mar.02 14.Mar.02 MARSERVICE
052-
05.Mar.02 06.Mar.02 06.Mar.02 11.Mar.02 07.Mar.02 MILNE
040-
21.Feb.02 22.Feb.02 26.Feb.02 01.Mar.02 23.Feb.02 TRAMARSA
032-
12.Feb.02 13.Feb.02 13.Feb.02 13.Feb.02 15.Feb.02 TRANSMARE
022-
28.Ene.02 29.Ene.02 29.Ene.02 31.Ene.02 30.Ene.02 MARSERVICE
257
- Al interior de la municipalidad el proceso de recepción y trámite de
documentos resulta largo no obstante la importancia de la información, es
así que los oficios remitidos por ENAPU S.A., son recepcionados en la mesa
de partes de la municipalidad, luego son enviados a la mesa de partes de la
Dirección General de Protección Ambiental, la cual finalmente envía los
documentos recepcionados a la Dirección de Control de la Contaminación
Ambiental, procedimiento administrativo que tiene una duración de hasta
dos (2) días.
CUADRO N°
05
258
Nº EMPRESA DEFICIENECIAS
PLACA
- Las cubiertas no cubrían hasta la mitad de
la carrocería.
- Las cubiertas no se encontraban
debidamente aseguradas.
YG- VITALIAN
- Las cubiertas no cubrían hasta la mitad de
la carrocería.
- Las cubiertas no se encontraban
debidamente aseguradas.
- Las compuertas no se encontraban selladas
YG- J. con
DELGADO
jebe y/o costales.
7553 E.I.R.L.
- No contaban con distintivo circular.
259
Fuente: Actas de inspección suscritas el 03.Abr.2003.
CUADRO N°
06
Nº PLACA INFRACCIÓN
Contaminación Ambiental.
260
Mediante Oficio Nº 018-2003-CG/MAC-MPC de 02.Abr.2003 se solicitó a la
Dirección de Control de la Contaminación Ambiental los informes de inspecciones
efectuadas a ENAPU S.A. y TRANVIAS desde enero del 2002 a la fecha,
remitiéndonos dicha Dirección con Oficio Nº 055-03-MPC/DGPA- DCCA de
07.Abr.2003 únicamente los informes resultantes de las inspecciones efectuadas el
día 4.Abr.2003 a las citadas empresas respectivamente, cuyos resultados se resumen
en el siguiente cuadro:
CUADRO N° 07
088-2003-MPC/DGPA- 07.ABR.2
No hubo observaciones a FERROVIAL
DCCA-VJTT 003
261
que han reportado corresponde al 04.Abr.2003 fecha posterior al requerimiento
formulado.
2. Sellar las compuertas con costales o jebes y contar con los dispositivos y/o
accesorios de seguridad correspondiente.
1. Instalar un sistema de lavado a presión del vehículo que egresa del terminal, el
mismo que contará con su correspondiente drenaje y poza de decantado para
recuperar los sólidos.
262
El numeral 3.1 del Manual de Organización y Funciones de la Dirección General de
Protección Ambiental, aprobado mediante Resolución de la Dirección Municipal Nº 000770
de 26.Abr.2002, señala como función de la Dirección de Control de la Contaminación
Ambiental: “Dirigir, coordinar, supervisar y evaluar las actividades técnico administrativas
de la Dirección...”; norma concordante con los literales a) y b) del Art. 84º del Reglamento
de Organización y Funciones de la Municipalidad Provincial del Callao, aprobado con
Edicto Nº 000002-95, modificado con edictos Nºs.
263
Foto N° 10: Deficiente lavado de Camiones que
transportan plomo, a la salida de ENAPU S.A.
(Puerta N° 4)
CUADRO N° 08
PLOMO EN PTS
Nota: Los valores están expresados en microgramos por metro cúbico (ug/m3)
Estándar de Calidad Ambiental del Aire (D.A. 074-2001-PCM): 1.5
ug/m3 (mensual)
264
Los comentarios y sus correspondientes evaluaciones, se encuentran contenidos
en el
El mencionado convenio tiene como objeto establecer los términos y condiciones bajo
las cuales tanto la Municipalidad Provincial del Callao como ESLIMP CALLAO S.A.
desarrollan actividades de cooperación mutua referida a la gestión y manejo de residuos
sólidos, sanitarios y ambientalmente adecuados, subordinada a los principios de
minimización, prevención de riesgos ambientales y protección de la salud y por ende el
bienestar de la persona humana.
266
Por los aspectos antes expuestos, se ha llegado a determinar que la Dirección
General de Protección Ambiental, a través de la Dirección de Limpieza Pública y Talleres
presenta debilidades en su labor de supervisión al servicio prestado por la empresa
ESLIMP CALLAO S.A., tal como lo establece la normativa vigente.
Art. 9º, numeral 1.- “Las Municipalidades Provinciales están obligadas a
regularizar y fiscalizar
el manejo y prestación de los servicios de residuos sólidos
de su jurisdicción”.
267
El Decreto Legislativo Nº 613 - Código del Medio Ambiente y los Recursos
Naturales, estipula lo siguiente:
Art. 103°: “La prestación del servicio de limpieza pública en cualquiera de las
etapas, ya sea a través de los gobiernos locales o empresas privadas, debe
sujetarse a las normas sanitarias y exigencias técnicas que establezca la
autoridad competente...”.
268
Los comentarios y sus correspondientes evaluaciones, se encuentran contenidos
en el Anexo N° 02 del presente informe.
269
CUADRO N° 09
PROGRAMA
270
Evaluación de Realizar una evolución integral sobre
privatización las posibilidades y oportunidades de
privatizar el servicio de limpieza pública.
12. Dic.2002.
271
el cuadro y que de haber sido considerados se indique las acciones y/o actividades que
se tienen programadas para éste año, así como de las acciones realizadas a la fecha”.
Responde que: “existen actividades como las de mejorar la gestión en el Vertedero
Controlado “La Cucaracha” que permita en el futuro un cierre técnico”.
Así también refiere, que “la Dirección de Limpieza Pública y Talleres mantiene
informes periódicos de la situación del mencionado vertedero, así como la evolución en la
producción de los residuos sólidos producidos a nivel provincial; se gestiona la terminación
del plano de rutas de recolección domiciliaria y barrido; se realiza campañas de limpieza
de botaderos, techos y terrenos abandonados en el caso de los dos últimos, cada 15 días
y/o mensual”. Y que añade “la Dirección de Protección Ambiental ha propuesto una
estructura de costos de servicio que a la fecha solo se ha coordinado con la Oficina
General de Presupuesto y Planificación sin llegar a elaborar una plantilla homogénea, es
decir, en la aludida respuesta no se evidencia que la Municipalidad Provincial del Callao
venga desarrollando acciones concretas y específicas relacionadas con las actividades
que a corto plazo se incluyen en el PIGARS”.
Art. 9º.- “Las municipalidades provinciales son responsables por la gestión de los
residuos sólidos de origen domiciliario, comercial y de aquellas actividades
que
generen residuos similares a éstos, en todo el ámbito de su jurisdicción”.
272
La Ley Nº 23853 - Ley Orgánica de Municipalidades, en su artículo 66°, numeral 1,
establece como función municipal: “Normar y controlar las actividades relacionadas con
el saneamiento ambiental”.
273
Foto N° 12: Falta de educación y
sensibilización de la población ante los
problemas ambientales.
274
Programa: 048 Protección del Medio Ambiente
Ambiental.
275
CUADRO Nº 10
- Renovación
- Constancia no afecto.
276
Sobre el particular, es de señalar que dentro de la organización de la municipalidad,
las direcciones de Limpieza Pública y Talleres y Control de la Contaminación Ambiental
tienen igual nivel jerárquico y las funciones que desarrollan y que están estipuladas en el
Manual de Organización y Funciones son diferentes una de la otra, según se advierte en
el resumen contenido en el cuadro siguiente:
CUADRO Nº 11
277
1. Dirigir, coordinar y evaluar la 1. Coordinar con diversas instituciones
realización de actividades técnicas respecto al quehacer ambiental.
y administrativas del área así como
2. Dirigir, coordinar, supervisar y evaluar las
promover políticas para su
actividades técnico administrativas de la
ejecución.
DCCA.
2. Supervisar y evaluar las acciones
3. ProponeryDesarrollarnormas
de: limpieza, recolección,
regulatorias que prevengan la
transporte, disposición final y
contaminación ambiental en la Provincia
transformación de los diferentes Constitucional del Callao.
residuos sólidos, ejecutadas por la
empresa ESLIMP CALLAO S.A. 4. Proyectar normas relacionadas al área y
prestar el asesoramiento debido.
3. Supervisar y evaluar el transporte,
almacenaje y tratamiento de 5. Monitorearlas emisiones tóxicas
residuos. propaladas a través del transporte pesado
y público que circula dentro de la
4. Supervisar y evaluar el barrido de Provincia emitiendo los informes técnicos
calles ejecutado por la empresa respectivos.
ESLIMP CALLAO S.A.
Al respecto, es de señalar que en el tercer párrafo del numeral 2.4 del Plan Operativo
de la Directiva Nº 003-2001-MPC/OGPP Directiva de Coordinación, Remisión y
Consolidación de la Información Necesaria, para llevar a cabo los trabajos de
Programación y Formulación del Plan Operativo Institucional y Presupuesto Institucional
de Apertura 2002, establece: “La Formulación del Plan Operativo requiere
278
de la participación activa de las Unidades Orgánicas de las Municipalidades de acuerdo a
la naturaleza de sus funciones”.
279
31. Ene.2002), en lo que respecta a la Dirección de Limpieza Pública y Talleres, se
evidencia que en ambas normativas se contemplan funciones a nivel de la Dirección
Entre las funciones señaladas en el precitado oficio pero omitidas al señalarse las que
corresponden a la Dirección, se encuentran:
Área Administrativa.-
- Califica las infracciones al ornato y limpieza pública y proyecta multas
administrativas.
- Absuelve los recursos impugnativos.
Área de Seguridad de Locales y Servicios auxiliares.-
280
Área de Mantenimiento del Componente de Mobiliario Urbano.-
- Se encarga de la conservación, mantenimiento, restauración y reposición de los
componentes del mobiliario urbano (bancas, postes, puentes, hitos, farolas, vallas,
rejas, jardineras, paraderos, paneles informativos, publicaciones, etc.).
Área de Control de Ornato.-
- Atención, administración y control de suministro de agua.
281
Al respecto, el Reglamento de Organización y Funciones - ROF, aprobado
mediante Edicto N° 000002 (Modificado) de 31.Ene.2002, en su Artículo 34°, Funciones
de la Oficina de Racionalización y Estadística, inciso d), señala: “Elaborar y mantener
actualizados el Reglamento y los Manuales de Organización y Funciones, Cuadros
Orgánicos y Organigramas, Manuales de Procedimientos y Normas Administrativas
Racionalizadoras, así como la formulación del Cuadro para Asignación de Personal
(CAP)”.
282
la distribución del personal acorde con la nueva estructura, que tampoco cuenta con
aprobación oficial. Este desorden perturba el funcionamiento de la dirección y el
cumplimiento oportuno de su labor.
283
- Con Resolución de Alcaldía N° 000008 de 09.Ene.2002, se exonera al señor Luis
Quiñones Chávez, con código N° 760, Director (F-2) encargado de las labores de
Relaciones Públicas y Protocolo de esta Corporación, del marcado de Tarjeta de
Control de Asistencia a la hora de ingreso, durante el período del 02 de enero al 31 de
marzo del 2002.
284
Por los aspectos antes expuestos, se ha llegado a determinar que al interior de la
Dirección General de Protección existe el cargo directriz en mención que nominalmente
se encuentra cubierto, pero que la persona asignada a dicho cargo se encuentra
ejerciendo funciones ajenas al encargo, toda vez que se encuentra destacado a la
Dirección de Relaciones Públicas y Protocolo.
285
De la evaluación a la documentación obtenida se ha llegado a determinar que la
Municipalidad Provincial del Callao, a la fecha, tiene una deuda pendiente de pago con la
Empresa de Servicio de Limpieza Municipal Pública del Callao - ESLIMP CALLAO S.A.,
por los servicios de limpieza pública que ésta última ha prestado desde el mes de mayo
de 1999 a diciembre del 2000, por un monto ascendente a S/. 10 766 297,00, según el
siguiente detalle:
CUADRO N° 12
CONCEPTO IMPORTE
S/.
287
globales que curse ésta a la Municipalidad, las mismas que serán elaboradas de acuerdo
a las acciones operativas efectuadas. Queda establecido que cubriéndose los costos y
gastos por parte de la Municipalidad, la prestación del servicio es a título gratuito, no
generando por tanto ningún tipo de utilidad para la empresa ESLIMP CALLAO S.A.”.
288
del servicio de limpieza pública en el Callao, según se advierte en el cuadro resumen
siguiente:
CUADRO Nº 13
III. CONCLUSIONES
1. La Municipalidad Provincial del Callao debe realizar un control que asegure que
el área de playa comprendida entre las desembocaduras de los ríos Rímac y
Chillón no sea contaminada y utilizada para la disposición final de residuos
sólidos domésticos y de construcción.
290
algunos residuos recuperables para reciclaje, así como personas que se dedican a la
crianza de ganado porcino. En cuanto a la basura orgánica que recepcionan, ésta es
usualmente quemada causando contaminación aérea, por liberación de gases como CO2;
información que ha sido corroborada por la Comisión durante la visita de inspección a
estas zonas, conforme al Acta de 27.Mar.2003.
(Observación N° 1).
(Observación N° 2).
292
Lo expuesto se debe a que no se realiza el seguimiento oportuno a la implementación
de las observaciones formuladas en los certificados de evaluación ambiental, así como
en la evaluación periódica de los resultados de los monitoreos que se efectúan en la
zona. Esta situación ha originado que la Municipalidad Provincial del Callao no haya
contado oportunamente con los resultados de los monitoreos efectuados por los
depósitos de concentrados minerales verificar la eficiencia del sistema de encapsulado
y, de ser el caso, las deficiencias subsistentes que permitan adoptar las acciones
correctivas necesarias, máxime si entre la población afectada se encuentran los alumnos
del Colegio “María Reiche”. (Observación Nº 3).
(Observación Nº 5).
294
6. De los documentos normativos de la Municipalidad Provincial del Callao, se ha
llegado a evidenciar que mediante Acuerdo de Consejo N° 000071 de fecha
12.Dic.2002 el Alcalde aprueba el Dictamen N° 002-2002-MPC-CSA de la Comisión
de Saneamiento Ambiental, que recomienda aprobar el Plan Integral de Gestión
Ambiental de Residuos Sólidos de la Municipalidad Provincial del Callao (PIGARS),
ascendente en el corto plazo, año 2003 a US$ 81,000, así como incluir el monto
señalado en el Presupuesto Municipal del año 2003.
(Observación N° 6).
295
Lo expuesto se debe a debilidades en la planificación y formulación del Plan
Operativo Institucional en lo concerniente a las Direcciones de Control de la
Contaminación Ambiental y Limpieza Pública y Talleres, pertenecientes a la Dirección
General de Protección Ambiental; la situación antes descrita no permite que los objetivos
y metas se encuentren debidamente articulados, dificultando su consecución y control en
orden a su debido cumplimiento.
(Observación N° 7).
296
Lo expuesto, se debe a la falta de capacitación de los funcionarios encargados de
realizar la actualización del Reglamento y Manual de Organización y Funciones, así como
de quien tiene bajo su cargo la organización, dirección y control de las funciones
administrativas dentro de la Municipalidad Provincial del Callao, ocasionando la no
aplicación oportuna y debida del Reglamento y Manual de Organización y Funciones, lo
cual conlleva a una debilidad de los Sistemas de Administración.
(Observación Nº 9).
10. La Municipalidad Provincial del Callao, a la fecha, tiene una deuda pendiente de
pago con la Empresa de Servicio de Limpieza Municipal Pública del Callao
297
- ESLIMP CALLAO S.A., por los servicios de limpieza pública que ésta última ha
prestado desde el mes de mayo de 1999 a diciembre del 2000, por un monto
ascendente a S/. 10 766 297,00; deuda que ha dado origen a la suscripción del
Acta de Acuerdo Interinstitucional de Reconocimiento de
(Observación Nº 10).
298
IV. RECOMENDACIONES
299
Paralelamente, definir acciones y elaborar estudios tendentes a procurar la
construcción de un relleno sanitario que esté en concordancia con la normativa
vigente; dichas actividades deben ser prioritarias dado que el actual botadero no reúne
las condiciones necesarias para la disposición final de residuos sólidos y considerando
el corto tiempo de vida que le queda.
(Conclusión Nº 2)
(Conclusiones N° 3 y 4).
300
4. Que en los Contratos o Convenios que se suscriban con terceros, relacionados con la
prestación de servicio de limpieza pública (recolección, barrido, transporte y
disposición final de residuos sólidos), se incluya con mayor precisión el tipo de
supervisión que la Municipalidad Provincial del Callao a través de la Dirección General
de Protección Ambiental deba ejercer sobre dichos servicios; así como, que se
incorpore en éstos cláusulas de penalidad para los casos de incumplimiento y
deficiencias en el servicio.
(Conclusión N° 5)
(Conclusión N° 6)
301
(Conclusión Nº 7)
(Conclusión Nº 8)
(Conclusión Nº 9)
9. Disponer que en el más breve plazo se proceda a elaborar y suscribir una adenda al
Acta de Acuerdo Institucional y de Reconocimiento de Deuda, que la Municipalidad
Provincial del Callao tiene suscrito con la Empresa de Servicio de Limpieza Pública
Municipal – ESLIMP CALLAO S.A., reprogramándose el pago de la deuda.
(Conclusión N° 10)
302
AL JEFE DEL ÓRGANO DE AUDITORÍA INTERNA DE LA MUNICIPALIDAD
PROVINCIAL DEL CALLAO:
(Conclusiones 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 y 10).
Jesús María,
Jesús María,
303
CPC. LUIS ARRIOLA ACUÑA
Jesús María,
304
AL SEÑOR CONTRALOR GENERAL DE LA REPÚBLICA:
Jesús María,