2.

PROGRAMA DE AUDITORIA
EMPRESA “AGROINDUSTRIAL LAREDO S.A.A.

AREA DE CONTABILIDAD
Auditoria de los Sistemas de Información correspondientes al periodo Enero - Marzo del 2018

PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 01: Evaluar la capacidad del personal del área auditada

PROCESOS A
CODIFICACION COBIT PROCEDIMIENTOS TÉCNICA HERRAMIENTA HECHO POR FECHA H/H
DESARROLLAR

INICIO TERMINO

APO Mantener la Verificar el proceso de Obs., análisis y Actas de Gonzales Carranza

dotación de contratación del personal cruzamiento de Auditoria, Claudia, Tiznado
07.01 10/01/2018 11/01/2018 2
personal (convocatoria hasta la firma infor. Anteriores Cuestionario Concepción Zuly
suficiente y del contrato).
adecuado

APO Gestionar el Verificar que la asignación de Obs., análisis y Actas de Gonzales Carranza
personal sus funciones esté de cruzamiento de Auditoria, Claudia, Tiznado
07.06 13/01/2018 14/01/2018 1
contratado acuerdo el MOF. infor.anteriores Cuestionario Concepción Zuly
Evaluación de
la capacidad APO Mantener las Verificar si el personal es Obs, análisis y Actas de Gonzales Carranza
del personal 07.03 habilidades y capacitado constantemente. cruzamiento de Auditoria, Claudia, Tiznado
15/01/2018 16/01/2018 1
competencias infor. Anteriores Cuestionario Concepción Zuly
del personal

APO Evaluar el Verificar si cuenta con Obs, análisis y Actas de Gonzales Carranza
Desempeño sistema de registro y control cruzamiento de Auditoria, Claudia, Tiznado
07.04 17/01/2018 18/01/2018 1
del Empleado de la asistencia. infor. Anteriores Cuestionario Concepción Zuly

Verificar que el cumplimiento Obs, análisis y Actas de Gonzales Carranza

de sus funciones del personal cruzamiento de Auditoria, Claudia, Tiznado
19/01/2018 20/01/2018 1
de acuerdo al MOF. infor. Anteriores Cuestionario Concepción Zuly
Asistente: Auditor y representante de la organización

PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 02: Evaluar los procesos y procedimientos del registro de información en el sistema
HECHO FECHA H/H
POR
PROCESOS A CODIFICACION PROCEDIMIENTOS TECNICA HERRAMIENTA
DESARROLLAR COBIT
INICIO TERMINO

MEA Restablecer Evaluar los

01.02 los objetivos procedimientos de
de Recolección de Datos Observación, Cuestionario Rodríguez 21/01/2018 22/01/2018 2
cumplimiento de forma oportuna y análisis. Amaya,
Actas de Ángel
y precisa Auditoria
rendimiento

MEA Recopilar y Control con respecto a Rodríguez

01.03 procesar los la información Amaya,
datos de recepcionada. Observación, Cuestionario Ángel 23/01/2018 24/01/2018 2
cumplimiento análisis.
y
rendimiento

MEA Analizar e Evaluar los Procesos Cuestionario Rodríguez

01.04 informar críticos en el Registro Amaya,
Analizar los Observación Actas de 25/01/2018 26/01/2018 2
sobre de la Información. Ángel
procesos y Auditoria
rendimiento
procedimientos
del registro de MEA Asegurar la Evaluar las medidas Rodríguez
información 01.05 implantación correctivas basadas en Amaya,
contable de medidas el monitoreo de errores Ángel 27/01/2018 28/01/2018 2
correctivas y rastreo de los Cuestionario
resultados.
Observación Actas de
Auditoria

Asistente: Auditor y representante de la organización

 PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVO ESPECIFICO Nº 03: Evaluar la seguridad de acceso al sistema.

PROCESOS A CODIFICACION COBIT PROCEDIMIENTOS TECNICA HERRAMIENTA HECHO FECHA H/H

DESARROLLAR POR

INICIO TERMINO

Gestionar la Verificar claves de Observación,

identidad del autorización para el análisis y
DSS cruzamiento Actas de Sare 01/02/2018 02/02/2018 2
usuario y en el personal.
05.04 de Auditoria, Guía Ramos
acceso lógico de Observación Katherine
informaciones
anteriores

Gestionar Verificar si el sistema

documentos cuenta con
DSS identificación de Observación, Actas de Sare
05.06 sensibles y análisis y Auditoria, Guía Ramos
dispositivos de usuarios y política de 03/02/2018 04/02/2018 2
privilegios, para el cruzamiento de Observación Katherine
salida de
acceso a diferentes
procesos y si existen informaciones
Verificar la anteriores
controles de
seguridad del
protección a la
acceso al
información sensible.
sistema para
mayor Supervisar la Realizar una revisión
seguridad de la de las computadoras
infraestructura
información DSS y verificar si estas se Observación, Actas de Sare
05.07 para detectar análisis y Auditoria, Guía Ramos
eventos encuentran con los 05/02/2018 06/02/2018 3
programas cruzamiento de Observación Katherine
relacionados de
actualizados.
con la informaciones
seguridad anteriores

Asistente: Auditor y representante de la organización

 PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVO ESPECIFICO Nº 04: Evaluar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas de las Pcs.
PROCESOS A FECHA H/H
DESARROLLAR
CODIFICACION COBIT PROCEDIMIENTOS TECNICA HERRAMIENTA HECHO
POR
INICIO TERMINO

Realizar encuestas a
los usuarios del
BAI Realizar un sistema para verificar Observación, análisis Cuestionario Luna
02.02 estudio de si se cumple los y cruzamiento de Quiroz,
viabilidad y informaciones Guía de Stiven 08/02/2018 09/02/2018 3
mantenimientos observación
proponer adecuados de las anteriores
soluciones Pcs.
Revisar las Pcs
analizando y Realizar una
evaluando el simulación de ingreso
control sobre su BAI Gestionar de datos y evaluar los Simulación, Guía de Luna 3
mantenimiento y 09.02 activos críticos reportes que se observación, Análisis observación, , Quiroz,
de la información Cuestionario Stiven 10/02/2018 11/02/2018
fallas. obtengan para medir
el desempeño de las propia
Pcs.

Verificar si se cuenta
con un plan de
BAI Gestionar el mantenimiento de las Observación, análisis Guía de Luna
09.03 ciclo de vida Pcs y permite evaluar y cruzamiento de observación Quiroz,
de los activos informaciones Stiven 12/02/2018 13/02/2018 4
las fallas de estas. Actas de
anteriores
Auditoria