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FACULTAD DE ECONOMIA

MATERIA: FORMULACIÓN ESTRATÉGICA DE PROYECTOS


EMPRESARIALES 5TO “A”

PROYECTO:
“IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA PRODUCTORA DE
COMPOSTAJE EN EL DISTRITO DE CERRO COLORADO-
AREQUIPA”

INTEGRANTES:

- ARAGON PORTUGAL, RENZO ENRRIQUE


- CANO GARCIA, EDITH DANIRA
- CUNO COJOMA, SOLEDAD
- MENDOZA SALAZAR, JOE
- VILCA CABRERA, XIOMARA

AREQUIPA – 2017

1
ÍNDICE
CAPÍTULO I................................................................................................................................. 7
ASPECTOS ESPECÍFICOS ..................................................................................................... 7
INTRODUCCIÓN Y ANTECEDENTES................................................................................... 7
ASPECTOS ESPECÍFICOS ..................................................................................................... 8
INTRODUCCIÓN Y ANTECEDENTES................................................................................... 8
1.1. Generalidades................................................................................................................. 8
1.1.2 Denominación ....................................................................................................... 8
1.1.3 Ubicación Geográfica................................................................................................ 8
1.1.4 Naturaleza del Proyecto .......................................................................................... 10
1.1.4.1 INSTALACIÓN........................................................................................................... 10
1.1.5 Área del Proyecto ............................................................................................... 11
1.2 Antecedentes ................................................................................................................ 11
1.2.1 RESEÑA HISTORICA.................................................................................................. 11
1.2.2 ESTUDIOS PREVIOS.................................................................................................. 12
 PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN FAMILIAR DE ABONOS ORGÁNICOS EN LA ZONA
ANDINA DE TALAMOLLE.......................................................................................................... 12
 COMPOSTAJE................................................................................................................... 13
 SITUACIÓN DE LA AGRICULTURA ORGÁNICA EN LA REGIÓN AREQUIPA, PERÚ ............. 13
1.3 Alcance y Finalidad del Proyecto................................................................................. 14
1.4 Objetivos del Proyecto ................................................................................................ 15
1.4.1 Objetivo General. .................................................................................................... 15
1.4.2 Objetivos Específicos:.............................................................................................. 15
CAPÍTULO II ............................................................................................................................. 17
ESTUDIO DE MERCADO....................................................................................................... 17
2.1. ASPECTOS GENERALES...................................................................................... 18
2.1.1. DEFINICION DEL PRODUCTO ..................................................................... 18
2.1.2. ESTUDIO DE LAS MATERIAS PRIMAS ...................................................... 20
2.1.3. USOS Y ESPECIFICACIONES...................................................................... 20
2.1.4. AREA GEOGRAFICA ...................................................................................... 23
2.2. ESTUDIO DE LA DEMANDA ................................................................................. 23
2.2.1. IDENTIFICACION DE LA DEMANDA ........................................................... 23
2.2.2. DEMANDA HISTORICA .................................................................................. 24
2.2.3. PROYECCION DE LA DEMANDA ................................................................ 25

2
2.3. ESTUDIO DE LA OFERTA ..................................................................................... 26
2.3.1. IDENTIFICACION DE LA OFERTA............................................................... 26
2.3.2. PROYECCION DE LA OFERTA .................................................................... 26
2.4. APORTE DEL PROYECTO PARA EL MERCADO............................................. 27
CAPÍTULO III ............................................................................................................................ 28
ESTUDIO PARCIAL DE TAMAÑO ........................................................................................ 28
3.1. OBJETIVO DEL ESTUDIO: ........................................................................................ 29
3.1.1 TAMAÑO DEPLANTA. .............................................................................................. 29
3.2 RELACION TAMAÑO-MERCADO: ............................................................................... 31
3.2.1 Calculo de la capacidad ociosa del proyecto: ................................................... 32
3.2.2 Tamaño mínimo tecnológico:............................................................................ 32
3.2.3 Demanda proyectada ........................................................................................ 32
3.3 TAMAÑO–LOCALIZACIÓN:........................................................................................ 33
3.4 TAMAÑO–TECNOLOGÍA: ........................................................................................... 34
3.4.1 CAPACIDADES DE PRODUCCIÓN ............................................................................. 34
3.4.2 ALTERNATIVAS DETAMAÑO. ................................................................................... 35
3.5 DETERMINACIONDELTAMAÑOÓPTIMO:.................................................................. 36
3.5.1 Capacidades de producción: ................................................................................... 36
3.5.2 FUNCION DE COSTO DE LAS ALTERNATIVAS PROPUESTAS..................................... 38
CAPITULO IV............................................................................................................................ 39
ESTUDIO PARCIAL DE LOCALIZACIÓN............................................................................ 39
4. ESTUDIO PARCIAL DE LOCALIZACIÓN.................................................................... 40
4.1 OBJETIVO:.................................................................................................................... 40
4.2 FACTORESDELOCALIZACIÓN ..................................................................................... 40
4.2.1 FACTORESDIRECTOSDELOCALIZACIÓN................................................................. 40
 Mano de Obra ............................................................................................................. 41
 Terrenos ...................................................................................................................... 41
 Servicios Básicos.......................................................................................................... 41
4.2.2 FACTORES INDIRECTOS DE LOCALIZACION ............................................................. 41
 Marco Natural ............................................................................................................. 42
 Disposiciones Legales .................................................................................................. 42
4.3 CRITERIOS DE LOCALIZACIÓN...................................................................................... 42
4.3.1 CRITERIOS PRIVADOS .......................................................................................... 42
4.3.2 CRITERIOS SOCIALES............................................................................................ 43

3
4.4 DETERMINANTES DE LA LOCALIZACION DELPROYECTO. ........................................ 43
4.5 Alternativas de localización..................................................................................... 45
4.5.1 Localización 1(L1): Rio Seco (La Curva). .............................................................. 45
4.5.2 Localización 2(L2): Parque industrial (T. Terrestre): ........................................... 46
4.6 DETERMINACIÓN DE LA LOCALIZACIÓNÓPTIMA. ....................................................... 47
CAPÍTULO V ............................................................................................................................. 50
ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA .................................................................................. 50
1.1. ALTERNATIVAS DEL PROCESO DE PRODUCCION ...................................... 55
1.2. DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTVO PARA LA ELABORACION
DEL COMPOST................................................................................................................ 57
CAPÍTULO VI............................................................................................................................ 73
ESTUDIO PARCIAL DE ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN................................... 73
6.1 OBJETIVO: ................................................................................................................... 74
6.2 ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN MODO I ........................................................ 74
6.2.1 ORGANIZACIÓN...................................................................................................... 74
6.2.1.1 Modalidad empresarial: ................................................................................. 74
6.2.1.2 Estructura Orgánica: .......................................................................................... 75
CAPÍTULO VII........................................................................................................................... 78
ESTUDIO DE INVERSIÓN ..................................................................................................... 78
7. ENFOQUE ECONOMICO- FINANCIERO ....................................................................... 79
7.2 ALTERNATIVA I: ........................................................................................................... 79
7.2.2 Inversión en Activos Fijos o Tangibles:.................................................................... 79
7.2.2.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPOS ....................................................................................... 81
7.3.1.3 Requerimientos de Muebles y Enseres....................................................................... 82
7.3.1.4 Requerimientos de Equipos de Oficina, Comunicación y Computación..................... 83
7.3.1.4 Inversión Total............................................................................................................. 84
7.2.2.1.4 Cuadro Resumen ...................................................................................................... 84
7.2.3 Inversión en Activos Intangibles para proceso I:..................................................... 85
7.2.4 Capital de Trabajo Neto: ......................................................................................... 86
7.2.4.1 Metodologías para Estimar el Capital de Trabajo del Proyecto:................................. 86
7.3.2 Capital de Trabajo Neto: ................................................................................................ 88
7.3.4 Costos de vender:........................................................................................................... 88
7.3.5 Costos de Administración: ............................................................................................. 89
7.3.6 Depreciación Acumulada por Años:............................................................................... 89

4
7.3.7 Costos de financiamiento:.............................................................................................. 90
7.3.8 Costos por su Naturaleza: .............................................................................................. 90
7.3.9 Punto de Nivelación: ...................................................................................................... 92
CAPÍTULO VIII........................................................................................................................ 123
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ............................................................................... 123

5
“IMPLEMENTACIÓN DE UNA PLANTA
PRODUCTORA DE COMPOSTAJE EN EL
DISTRITO DE CERRO COLORADO-
AREQUIPA”

6
CAPÍTULO I

ASPECTOS ESPECÍFICOS

INTRODUCCIÓN Y ANTECEDENTES

7
ASPECTOS ESPECÍFICOS

INTRODUCCIÓN Y ANTECEDENTES

1.1. Generalidades

1.1.2 Denominación

“ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA


IMPLEMENTACION DE UNA PLANTA PRODUCTORA DE
COMPOSTAJE EN EL DISTRITO DE CERRO COLORADO -
AREQUIPA”

1.1.3 Ubicación Geográfica

1.1.3.1 Arequipa (departamento): Ubicación General

Arequipa es un departamento del Perú, que se encuentra ubicado en


la parte sur del país.

LIMITES: Ica, Ayacucho, Apurímac, Cuzco, Puno y Moquegua.

POBLACIÓN: El departamento tiene una población de 1,28 millones de


habitantes, el 72,3% de los cuales reside en la capital, la ciudad de
Arequipa.

Especificaciones Básicas: Nivel educativo y analfabetismo: El nivel


educativo promedio es superior a la media nacional; tiene una tasa
de analfabetismo del 4.2% y el 12.3% de la población tiene estudios
superiores. El 16,6% de la red de carreteras en el departamento es
asfaltado, siendo Arequipa, Caravelí, Camaná y Caylloma las
provincias con el porcentaje más alto de este tipo de superficie.

Este es el segundo departamento más interconectado en términos de


telecomunicaciones, después de Lima, ya que tiene 111,2 mil líneas de

8
telefonía fija, con una tele densidad de 9 líneas por cada 100 habitantes
y una densidad de 31,84 líneas móviles por cada 100 habitantes.

1.1.3.2 Arequipa (provincia)

Arequipa es una de las ocho Provincias que conforman el


departamento de Arequipa, bajo la administración del Gobierno
regional de Arequipa.

 Norte con la provincia de Caylloma,


 Este con el Departamento de Puno y el Departamento de
Moquegua,
 Sur con la provincia de Islay
 Oeste con la provincia de Camaná.

La provincia de Arequipa tiene una extensión de 10.430,12 km 2 .

1.1.3.3 Distrito de Cerro Colorado

Cerro Colorado, la tierra del sillar, está situada al norte de la ciudad


de Arequipa, a 2406 m.s.n.m., con una superficie de 174.90 Km.

Límites del distrito:


Al norte: Yura
Al sur: Sachaca y Yanahuara
Al este: Cayma
Al oeste: Uchumayo

Cerro Colorado se conformó en sus inicios de urbanizaciones


tradicionales como:Pachacutec, Zamácola, Cerro Viejo, Rio Seco, La
Libertad, Alto Libertad, 12 de Octubre, Challapampa entre otros.
Actualmente son urbanizaciones de referencia Quinta Siena, El Solar
de Challapampa, Quinta Azores I, Quinta Azores II, ADUCA, Quinta
El Sol, El Rosario I, El Rosario II, La Planicie, Ingenieros, El Cortijo,
Montebello, Campo Verde, Casabella. que les dan prestancia por su
modernidad. También Alto Victoria, Semi Rural Pachacutec, Jose
Santos Atahualpa, y otros.

9
1.1.3.4 POBLACIÓN

Según los resultados del INEI la población para Arequipa es de 969284


para el año 2015 por otra parte según el censo de población y vivienda
del año 2010; la población de la provincia de Arequipa era de 864 250
habitantes, constituyéndose en la tercera provincia más poblada de
Perú después de Lima y Callao. Según INEI (2007) la población total
de Cerro Colorado era de 113 171 hab., con un densidad 647,06
hab/km²

1.1.3.5 UBICACIÓN ESPECÍFICA DE LA EMPRESA: RIO SECO

Cerro Colorado (Hidrografía)

Departamento: Arequipa

Provincia: Arequipa

Distrito: Cerro Colorado

1.1.4 Naturaleza del Proyecto

Este proyecto se encuentra en el sector agroindustrial, pues contamos con


una variedad de procesos para la elaboración del Compostaje,
empezando con la transformación de los residuos, dado esto empezamos
realizando una secuencia ordenada de pasos esenciales relacionándose
para el paso del proyecto, con el objetivo primordial de llegar a un
resultado positivo para la realización de este proyecto.

1.1.4.1 INSTALACIÓN

La naturaleza del proyecto es de instalación ya que lo que se requiere en


la empresa es incrementar los medios de capital existentes tal es el caso

10
de los residuos como materia prima para la elaboración de “Compostaje”
en el distrito cerro colorado.

1.1.5 Área del Proyecto

El área de nuestro proyecto, será en el Distrito de Cerro Colorado.

1.2 Antecedentes

1.2.1 RESEÑA HISTORICA

Básicamente tuvimos la iniciativa de realizar este proyecto porque


consideramos importante el cuidado del medio ambiente y la
agricultura como parte de un sector importante de la economía que
constituye uno de los fenómenos salientes de este. Puesto que los
cultivos comprenden principalmente productos de consumo diario ya
para su mejor desarrollo es necesario un abono natural (como el
compostaje) producidos en el País.

Un punto a favor de este producto es netamente orgánico y su


mercado prácticamente no está explotado, es vendido en bloques
cuadrangulares, en nuestro caso es procesado y se le dará un valor
agregado. Debido a los cambios generados en los hábitos de
consumo alimenticio, es que hoy en día existe una importante
demanda de frutos orgánicos y sus derivados puesto que la tendencia
es creciente respecto al cuidado de la salud.

Es por ello que nosotros consideramos que el compostaje es para


nuestra empresa, por ser básicamente un producto, que tiene alto
abastecimiento, además de ser un producto beneficioso, esto será un
beneficio para nuestra empresa de ahí la decisión de invertir en este
proyecto.

11
1.2.2 ESTUDIOS PREVIOS

En esta parte daremos a conocer diversos estudios previos


realizados, sobre el cultivo, industrialización, comercialización del
compostaje, ya que este es nuestro producto, vimos por conveniente
el análisis al detalle de estos proyectos, para así tener ideas previas
sobre todo el proyecto, ya sea análisis de mercado, formas de
localización, comercialización, básicamente de la materia prima que
es son los residuos. Es en este camino que nos fuimos encaminando
a través de los pros y contras de cada proyecto para posteriormente
tenerlo en mente en el nuestro.
Cabe recalcar que todos estos estudios nos ilustran no solo sobre las
características físicas químicas y organolépticas y nutritivas del
compostaje, sino además nos permiten conocer las aplicaciones
tecnológicas del que pueden ser aplicadas a la fabricación del
compostaje y más. A continuación daremos detalles de los principales
estudios realizados sobre los residuos y el compostaje, estos son:

 PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN FAMILIAR DE ABONOS


ORGÁNICOS EN LA ZONA ANDINA DE TALAMOLLE

(Moquegua-Perú-2013, ONG El Taller)

En el Perú existe una demanda por consumir productos orgánicos o saludables,


para las familias urbanas; entonces los agricultores practican una agricultura
orgánica, necesitando productos orgánicos que cumplan con las normas de
producción ecológica.
En sur este de Arequipa y nor oriente de Moquegua existe una cadena
Agroexportadora de Hierbas aromáticas orgánicas, que exportan y actualmente
tiene una demanda de insumos, como los abonos orgánicos de buena calidad y
cantidad. Generalmente los agricultores lo utilizan para la preparación de

12
terreno, abonamiento a las plantas cultivas; además que el abono beneficia
directamente a las plantas.
La presente sistematización de producción y comercialización familiar de
abonos orgánicos en la zona andina de Talamolle, permite conocer toda la
experiencia y aprendizajes, de cómo desarrollar un emprendimiento familiar
exitoso en las zonas andinas del Sur del Perú.
Además de eso nos permite conocer sus avances tecnológicos y procesos que
desarrolla esta industria familiar

 COMPOSTAJE
(BOCADO CONSULTORES S.A.)

Este trabajo nos permite conocer datos sobre el compostaje así como
fuentes de residuos orgánicos, compostaje aeróbicos, descripción general
del proceso, etapas alcanzadas en el núcleo.

También menciona algo muy importante como las características de los


residuos lacióa compostar, en el cual Describe aquellas características
que consideran relevantes de los residuos, y que inciden en forma directa
en la evolución del proceso y en la calidad del producto final, asi como la
ren Carbono - Nitrógeno

 SITUACIÓN DE LA AGRICULTURA ORGÁNICA EN LA REGIÓN


AREQUIPA, PERÚ
(El Taller, Asociación de promoción y desarrollo, LOUVAIN COOPERATION,
Trabajo Realizado por Cécile LAURENT, 2016)

Aprovechando de la decisión del gobierno peruano de establecer un precio social


por el guano de isla, el abono orgánico estrella del Perú, la asociación El Taller,
financieramente apoyado por Louvain Coopération, decidió de promover la
agricultura orgánica por los pequeños productores de las regiones de Arequipa

13
y Moquegua. Les permite mejorar sus insumos de una manera sostenible y
respetuosa del medio ambiente.
Eso implique describir factores como el estado de la producción, del mercado de
los insumos orgánicos y de los condiciones de trabajo.
La producción es talvez la más difícil que analizar porque significa rendimiento y
calidad, cuya evaluación depende mucho del cultivo y del medio ambiente. Una
alternativa es de evaluarla indirectamente vía el suporte de la producción que
son los suelos. Por lo tanto, la primera parte del estudio es dedicada a evaluar
los impactos de la agricultura sobre los suelos.
La segunda parte trata de describir el mercado arequipeño de los insumos
orgánicos no tan económicamente que prácticamente: ¿En qué condiciones se
pasa la compra de insumos orgánicos?
Finalmente, es importante de interesarse en la percepción de la agricultura
orgánica y de sus condiciones de trabajo por los productores.

1.3 Alcance y Finalidad del Proyecto

Dados los tipos de estudio en fase de pre- inversión, damos a conocer que el
estudio que estamos presentando es de pre- factibilidad. Este estudio consistió
inicialmente en un análisis preliminar de la idea del proyecto, con el fin de poder
analizar y verificar la disponibilidad de información, y básicamente determinar la
viabilidad del proyecto, además se logró completar en el trayecto de nuestro
avance a través de los distintos estudios y variables realizados paso a paso por
capítulos, para la posterior elaboración del proyecto, determinándose así el nivel
de precisión requerido en este análisis.

El propósito básico en esta etapa fue el de limitar los costos del proceso, durante
el cual podíamos aceptar este proyecto, tomando herramientas precisas y datos
exactos. Para posteriormente lograr que el proyecto se materialice.

Al momento de estudiar la pre factibilidad además de todo consideramos


minimizar el riesgo en la inversión, considerando diversos factores positivos y
negativos para la empresa. Pasando por el estudio de mercado, aspectos
legales, etc. Y todo lo que ello implicaba.

14
Todos los factores internos e externos fueron considerados para la aplicación
de este proyecto. Existiendo así varios factores que influyeron en la
sostenibilidad del mismo, para mantenerse en equilibrio. Finalmente a diferencia
del caso de viabilidad, no se pudo evaluar mediante investigación exploratoria
ciertos aspectos. Lo que realizamos es la comparación de los beneficios y
costos estimados del proyecto, para hacer recomendable su implementación.
Caracterizándonos por la profundidad, calidad, veracidad y confiabilidad de la
información y el proceso en general.

1.4 Objetivos del Proyecto

1.4.1 Objetivo General.

El objetivo general de este proyecto es el de elaborar un estudio de pre-


factibilidad para la implementación de una planta productora de
compostaje en el departamento de Arequipa, provincia de Arequipa en
el distrito de Cerro Colorado, todo esto con el fin de lograr el desarrollo
adecuado de un plan de comercialización y/o industrialización que
permitan un crecimiento favorable para el distrito.

1.4.2 Objetivos Específicos:

 Nuestro principal objetivos específicos de nuestro proyecto


es el de verificar y analizar el mercado existente en Cerro
Colorado, tomando en consideración el distrito, para
posteriormente analizarlo con respecto a la oferta y
demanda del producto.
 Conocer el nivel de aceptación y determinar los gustos y
preferencias de los potenciales clientes, a fin de definir la
estrategia que se utilizara para brindar el servicios a acorde
a los gustos y preferencias

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 Realizar un estudio de mercado para identificar la demanda
insatisfecha.
 Plantear un plan de marketing para establecer el producto
en el mercado y por supuesto las características del
consumidor incrementando su nivel de consumo.
 Determinar la viabilidad financiera y económica para la
ejecución del estudio propuesto.

16
CAPÍTULO II

ESTUDIO DE MERCADO

17
2.1. ASPECTOS GENERALES

2.1.1. DEFINICION DEL PRODUCTO

El compostaje es una tecnología de bajo coste que permite transformar


residuos y subproductos orgánicos en materiales biológicamente estables
que pueden utilizarse como enmendantes y/o abonos del suelo y como
sustratos para cultivo sin suelo, disminuyendo el impacto ambiental de los
mismos y posibilitando el aprovechamiento de los recursos que contienen.
Se define como un proceso bioxidativo controlado, que se desarrolla sobre
sustratos orgánicos heterogéneos en estado sólido, debido a la actividad
secuencial de una gran diversidad de microorganismos. Implica el
desarrollo de una fase termofílica que genera temporalmente Fito toxinas,
siendo productos de la biodegradación el dióxido de carbono, agua,
minerales y una materia orgánica estabilizada denominada COMPOST,
con ciertas características húmicas y libre de compuestos fitotóxicos y
agentes patógenos (Zucconi y de Bertoldi, 1987).

Lo anteriormente definido significa que el proceso:

 es bioxidativo, por tanto biológico, lo que diferencia al compostaje de otros


tratamientos de tipo físico o químico, desarrollándose una actividad
eminentemente aeróbica.
 es controlado, lo que indica la necesidad de una monitorización y control de
parámetros durante el desarrollo del mismo, diferenciándolo de los procesos
naturales no controlados. Parámetros tales como la temperatura, humedad
y oxigenación, junto a la definición previa de la composición del sustrato,
inciden enormemente en el desarrollo del proceso.
 tiene lugar sobre sustratos orgánicos en fase sólida, generalmente
heterogéneos, que actúan como soporte físico y matriz de intercambio,
fuente de nutrientes y agua necesarios para el metabolismo microbiano,
aporta microorganismos endógenos, retiene los residuos metabólicos
generados durante su desarrollo y actúa como aislante térmico del sistema
(Finstein y Hogan, 1993).

18
 se desarrolla a través de una fase termofílica, en la que se registra una fuerte
liberación de energía calorífica que eleva la temperatura, principal indicador
de la dinámica del proceso, de forma que una lenta o escasa elevación de
la misma debe interpretarse como un desarrollo no favorable de éste y/o un
deficiente control de los factores que lo rigen. Estas temperaturas
termofílicas, superiores a 40oC, que se producen en las primeras etapas del
compostaje, disminuyen posteriormente durante la llamada fase de
estabilización.
 genera temporalmente sustancias fitotóxicas, siendo la producción
generalmente menor y menos duradera con sustratos heterogéneos y bajo
condiciones claramente aeróbicas. Una fitotoxicidad persistente durante
el compostaje, indica un deficiente desarrollo del proceso, generalmente
atribuible a insuficiente oxigenación.
 libera dióxido de carbono y agua a la vez que se generan sustancias
minerales, como principales productos de la biodegradación. Idealmente, los
productos finales de un sistema de compostaje bien manejado son dióxido
de carbono, vapor de agua, calor, materia orgánica estabilizada y amoníaco,
aunque la proporción de éstos varía con la disponibilidad de carbono y
nitrógeno en el residuo y con las condiciones en que se desarrolla el proceso
en cada etapa del mismo (Keener y col., 1993).

19
IMAGEN: compost

2.1.2. ESTUDIO DE LAS MATERIAS PRIMAS

2.1.3. USOS Y ESPECIFICACIONES

A. USOS

Se usa como abono en agricultura, jardinería, horticultura, forestales,


parques, viveros. Para control de la erosión en paisajismo, recuperación
de suelos, etc. También en mezclas de sustratos para semilleros,
invernaderos, etc.

Se puede aplicar maduro o fresco, cribado sin pasarlo por el cedazo.


Árboles, matorrales y otras plantas tienen necesidades de compost
diferentes y presentan un grado de tolerancia también diferente frente al
grado de maduración del compost.

En la aplicación del compost hay que tener en cuenta lo siguiente:

 el compost es al mismo tiempo humus y fertilizante, por lo tanto no hay


que, además, abonar la tierra (el abono excesivo puede contaminar las
aguas subterráneas y los ríos)
 el compost no hay que enterrarlo, sino hay que dispersarlo. En general,
se distribuye superficialmente y excepto en el caso del césped, se
puede pasar el rastrillo ligeramente.

Para no sobre abonar el suelo y no contaminar el agua subterránea hay


que esparcir anualmente no más de una cantidad de 10 l. de compost por
10 m2 de superficie de jardín, lo que equivale a una capa de unos 2 cm.
de grosor.

20
B. ESPECIFICACIONES

o Respecto a los insumos a utilizar tenemos:

Para la elaboración del compost se puede emplear cualquier materia


orgánica con la condición de que no se encuentre contaminada.
Generalmente estas materias primas proceden de:
- Restos de cosechas. Pueden emplearse para hacer compost o
como acolchado. Los restos vegetales jóvenes como hojas,
frutos tubérculos, etc. Son ricos en nitrógeno y pobres en
carbono, los restos vegetales más adultos como troncos, ramas,
tallos, etc. Son menos ricos en nitrógeno.
Abonos verdes, siegas de césped, malas hierbas, etc.
- Las ramas de poda de los frutales. Es preciso triturarlas antes
de su incorporación al compost, ya que con trozos grandes el
tiempo de descomposición se alarga.
- Hojas. Pueden tardar de 6 meses a dos años en
descomponerse por lo que se recomienda mezclarlas en
pequeñas cantidades con otros materiales.
- Restos urbanos. Se refiere a todos aquellos restos orgánicos
procedentes de las cocinas como pueden ser restos de fruta y
hortalizas, restos de animales de mataderos, etc.
- Estiércol animal. Destaca el estiércol de vaca, aunque otros de
gran interés son la gallinaza, conejina o sirle, estiércol de
caballo, de oveja y los purines.
- Complementos minerales. Son necesarios para corregir la
carencia de ciertas tierras. Destacan las enmiendas calizas
magnésicas, los fosfatos naturales, las rocas ricas en potasio y
oligoelementos y las rocas silíceas trituradas en polvo.

o Sobre el proceso productivo:

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Para lograr un abono compostaje de buena calidad, se requiere crear un
ambiente propicio para el desarrollo de los microorganismos encargados
de la degradación de la materia orgánica y controlar además factores
físicos, químicos y biológicos. Para su preparación deben tenerse en
cuenta las siguientes indicaciones:
- Seleccione un sitio seco y firme de alrededor de 1,5 metros de
diámetro (si se hará redondo) o 1,5 m de lado (si se hará
cuadrado), y retire las piedras o troncos presentes.
- Separe, de los materiales disponibles, los elementos no
biodegradables (plásticos, vidrios, latas, etc.,) de los
biodegradables (hierbas, estiércol, desperdicios domésticos,
papel, etc,), utilizando solamente los últimos para la realización
de la abonera.
- Clave uno o dos palos de 2 m de largo (pueden ser más si la
superficie es mayor) en distintos lugares dentro del sitio
marcado. Lo ideal es que haya un palo por cada metro cuadrado
de compost.
- Según la disponibilidad de material orgánico disponga una capa
de 15 a 20 cm de materiales tales como paja, pastos, residuos
de cocina, etc. En esta primera capa no mezcle estiércol.
- Disponga una segunda capa, de 5 cm de espesor, de estiércol
de animal, preferentemente, de vacas o caballos.
En caso de no disponer de estiércol, se puede sustituir por
tierra, preferentemente suelta, negra y con lombrices, ya que de
esta manera incorporamos muchos microrganismos que
comenzarán el proceso de descomposición de los materiales
orgánicos.
- Continúe agregando estas capas alternadamente hasta
alcanzar aproximadamente 1,5 m de altura.
- Luego de alcanzada la altura necesaria, apisone la pila y retire
los palos para permitir que se airee.
- Cubra la pila con paja.

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- Riegue semanalmente la pila y realice un primer volteo
aproximadamente un mes después de haberla construido
(puede transcurrir más tiempo en invierno y menos en verano).
- Realice un segundo volteo entre uno y dos meses después del
primero.
- Utilice el compost un mes después del segundo volteo.
El abono logrado contiene elementos como el nitrógeno, el fósforo y el
potasio esenciales para el crecimiento de las plantas. El compost contiene
también elementos como el azufre, magnesio, calcio, boro, hierro y cobre
necesarios en menor cantidad pero no por eso menos importantes para el
buen desarrollo de los vegetales.
2.1.4. AREA GEOGRAFICA

El área geográfica que abarcara el estudio de mercado será el área de


Cerro Colorado, especialmente el sector de Rio Seco.

2.2. ESTUDIO DE LA DEMANDA

2.2.1. IDENTIFICACION DE LA DEMANDA

Como ya se ha mencionado, el compost se constituye en un bien de


consumo sectorizado que se encuentra dirigido a la Municipalidad de
Cerro Colorado. Si bien nuestro producto puede ser usado por la población
en general, nuestro mercado va dirigido a la Municipalidad de Cerro
Colorado.

Demanda Historica en Arequipa de


Compost en Kg.

Años Demanda Historica (Kg)

2009

23
2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2.2.2. DEMANDA HISTORICA

En este caso no encontramos datos históricos realizados en la ciudad de


Arequipa por ende tenemos:

Demanda Historica en Arequipa de Composto en


Kg.

Tasa de
Años Demanda Historica (Kg) Creciemiento

2009 0

2010 0

2011 0

2012 0

2013 0

2014 0

2015 0

2016 0

Fuente: Elaboración propia

24
Como podemos observar en el cuadro no tenemos datos históricos ya que no
hubo algún proyecto anterior presentado, por lo cual nosotros seremos los
primeros en presentar un proyecto de compost.

1
0.9
0.8
0.7
0.6
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

2.2.3. PROYECCION DE LA DEMANDA


Hemos tomado basándonos en el crecimiento de la población y crecimiento de la basura de
hace 10 años, sacando el promedio del índice de crecimiento y proyectamos para 10 años
haciendo una proyección simple

Años

Demanda Proyectada
2017 610,902.27
2018 610,906.67
2019 610,921.63
2020 610,987.45
2021 611,277.08
2022 612,551.43
2023 618,158.58
2024 642,830.05
2025 751,384.51
2026 1,229,024.11
2027 3,330,638.36
Fuente: Elaboración Propia

25
3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

0.00
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

2.3. ESTUDIO DE LA OFERTA

2.3.1. IDENTIFICACION DE LA OFERTA

No existe una oferta anterior, por ende seremos el primer grupo innovador
en el rubro del compostaje para el distrito de cerro colorado.

2.3.2. PROYECCION DE LA OFERTA

Crecimiento de ventas directamente proporcional con el crecimiento


poblacional del distrito de cerro colorado, usaremos el mismo método
usado para la proyección de la demanda una proyección simple.

26
Años
Oferta Proyectada
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Fuente: Elaboración Propia

2.4. APORTE DEL PROYECTO PARA EL MERCADO

Aporte el 100% ya que las proyecciones de la demanda al ir creciendo


directamente proporcional con el crecimiento poblacional del distrito de
Cerro Colorado ira incrementando la basura de tal distrito por lo que
deducimos que la demanda será mayor a la oferta. Al ser positiva la
diferencia entre ambos incrementando las posibilidades de una importante
oportunidad de entrar al mercado de dicho producto.

Paquete de 1 kg
Años
Cobertura
Demanda de Compostaje Producción (Kg) produccion diaria
2018 610,902.27 610,902.27 1.00 2,545.43
2019 610,906.67 610,906.67 1.00 2,545.44
2020 610,921.63 610,921.63 1.00 2,545.51
2021 610,987.45 610,987.45 1.00 2,545.78
2022 611,277.08 611,277.08 1.00 2,546.99
2023 612,551.43 612,551.43 1.00 2,552.30
2024 618,158.58 618,158.58 1.00 2,575.66
2025 642,830.05 642,830.05 1.00 2,678.46
2026 751,384.51 751,384.51 1.00 3,130.77
2027 1,229,024.11 1,229,024.11 1.00 5,120.93
2028 3,330,638.36 3,330,638.36 1.00 13,877.66
Fuente: Elaboracion Propia

27
CAPÍTULO III

ESTUDIO PARCIAL DE TAMAÑO

28
ESTUDIO PARCIAL DE TAMAÑO

3.1. OBJETIVO DEL ESTUDIO:

El objetivo del estudio parcial del tamaño, es presentar las diferentes


alternativas de capacidad de planta las mismas que permiten satisfacer
la demanda del composta orgánico, tomando en cuenta la relación que
existe entre el tamaño, mercado, localización y tecnología. Para esto
evaluaremos las diferentes alternativas referentes a estos puntos de la
empresa que incluyen transformación, procesamiento, distribución, etc.
De la composta.

3.1.1 TAMAÑO DEPLANTA.

La capacidad de producción de nuestro proyecto se medirá a través


de los siguientes indicadores:

=(,,,)

: Número de días trabajados.

: Número de turnos trabajado.

: Horas trabajadas/día.

: Unidades de producción/hora promedio.

Demanda proyectada.

Como segundo paso se debe calcular la demanda proyectada,


pero como en capítulos anteriores en el estudio de mercado ya fue
hallada entonces la copiaremos para el cálculo del tamaño y así
analizar su relación con el tamaño mínimotecnológico.

29
Mostramos en los cuadros anteriores en cuanto sobrepasa o
escasea, la demanda proyectada de nuestro aporte a nuestra
capacidad mínima tecnológica de producción, hecho que nos
indicara la existencia de una capacidad ociosa o sobrecarga de la
planta.

Se relaciona la demanda proyectada, con el tamaño mínimo


tecnológico y el tiempo, desde 2018 al 2028, se ve claramente que
el tamaño mínimo tecnológico es muy inferior a la demanda
proyectada por lo que podemos decir que hay una demanda
insatisfecha para nuestro producto y que la producción del
compostaje podría venderse, por este aspecto sin ningún
problema.

Capacidad ociosa

En este punto analizaremos si la capacidad máxima instalada de


la planta es menor o mayor que su oferta así indicaremos si existe
una capacidad ociosa o no, hecho que certificara que si el
proyecto tiene capacidad para albergar más productores, puesto
que si existe capacidad ociosa quiere decir que planta no está
produciendo a su máxima capacidad.

Si existe mucha capacidad ociosa en la planta, determinará que la


producción de filtrantes de orégano no es eficiente y por tanto se
puede producir más, en este punto nuestro proyecto quedaría en
una buena situación, puesto con una capacidad ociosa alta
tendremos mercado para ofrecer nuestros productos.

Por otra parte si la capacidad ociosa es mínima o no existe,


estaremos en graves problemas si queremos realizar el
proyecto

30
Porque desde este punto ya quedaría rechazado, puesto en su
salida al mercado quedaría sin demanda y denegado en este
caso.

3.2 RELACION TAMAÑO-MERCADO:

En este parte nos interesa saber la capacidad mínima de producción de


nuestra planta de comercialización de compostaje de acuerdo a un
proceso tecnológico, considerando además la demanda actual y
demanda proyecta durante un periodo de tiempo de 10 años.
Iniciaremos este proceso tomando en cuenta el año 2018 y
finalizaremos con el año 2028. Además debemos calcular la capacidad
ociosa de Arequipa, para determinar si existe capacidad para la
instalación que no se utiliza, para comenzar con nuestro análisis.

CUADRO N°3.2 RELACIÓN TAMAÑO MERCADO

Demanda Paquete de 1 kg
Años de Producción Cobertura
Compostaje (Kg)
2018 65500 65500 100%
2019 65502.3 65502.3 100%
2020 65505.29 65505.29 100%
2021 65512.167 65512.167 100%
2022 65527.9841 65527.9841 100%
2023 65564.3634 65564.3634 100%
2024 65648.0359 65648.0359 100%
2025 65840.4825 65840.4825 100%
2026 66283.1099 66283.1099 100%
2027 67301.1527 67301.1527 100%
2028 69642.6511 69642.6511 100%
Fuente: Elaboracion Propia

31
3.2.1 Calculo de la capacidad ociosa del proyecto:

Este cálculo sobre el tamaño de mercado se da de acuerdo a la


relación existente en la demanda proyectada del compostaje y el
tamaño mínimo de tecnología de la planta.

3.2.2 Tamaño mínimo tecnológico:

En este caso necesitamos hallar el tamaño mínimo tecnológico,


para tal caso como se va a satisfacer el total de la demanda de
la Municipalidad de Cerro Colorado entonces nuestro tamaño
mínimo será el total de nuestra producción.

Tamaño Mínimo Tecnológico= 65500 kg.

3.2.3 Demanda proyectada

Aquí tendremos en cuenta la demanda proyectada de nuestra


empresa, determinada anteriormente, la cual está conformada por
el consumo, para hallar nuestra capacidad ociosa, tenemos que
encontrar nuestra demanda, en este caso nuestra demanda
proyectada, tomando en cuenta el 5% que es nuestra demanda
insatisfecha que nos da a conocer el aporte al mercado.

CUADRO N° 3.2.3

AÑOS DEMANDA DE COMPOSTAJE

2018 65500

32
2019 65502.3
2020 65505.29
2021 65512.167
2022 65527.9841
2023 65564.3634
2024 65648.0359
2025 65840.4825
2026 66283.1099
2027 67301.1527
2028 69642.6511

Este es el cuadro donde mostramos el aporte del mercado año a año por
parte de nuestra empresa el mismo que lo relacionaremos
posteriormente con el tamaño mínimo tecnológico.

3.3 TAMAÑO–LOCALIZACIÓN:

En esta parte nos referiremos a la ubicación geográfica de la demanda de


compostaje, considerando así la mejor ubicación del lugar productivo la
misma que está relacionada con la máxima ganancia o beneficio que
genera la empresa demanda dispersa centrada en diferentes puntos
referidos. El área que comprende el estudio abarca el distrito de CERRO
COLORADO, y es en esta misma ciudad donde se encuentra nuestro
mercado, en esta ciudad también existe la disponibilidad de recursos y
condiciones necesarias para la fabricación de compostaje tales como:

 La materia prima
 Insumos
 La mano de obra
 Servicio de energía eléctrica, agua y desagüe y
telefonía
 Disponibilidad de un clima y ambiente adecuado

33
Para esta determinación la creación de un tamaño mínimo en cada lugar.

Para este proyecto, es conveniente establecer la localización en un solo


centro de operación o producción, ósea se puede instalar la planta en el
centro de consumo o centro de la materia prima, donde es mucho más
fácil.

3.4 TAMAÑO–TECNOLOGÍA:

En esta parte se muestra la relación directa entre cada proceso


tecnológico con sus alternativa de tamaño, lo cual determinan la
diversidad de sus tamaños.

A continuación se describirá cada proceso tecnológico y sus partes para


así encontrar nos con sus alternativas de tamaño.

La producción de la planta de compostaje para la venta en el mercado,


consta de 1 proceso productivo, con su bien Final, este proceso
productivo constara con sus propios equipos y maquinaria.

Para el análisis del tamaño por alternativas de tecnología, utilizaremos


una alternativa factible que se pueden suscitar que son parte del
mercado.

La siguiente información fue investigada por el grupo de formulación de


proyectos estratégicos empresariales elaborador de este proyecto, esta
información fue sustraída del estudio parcial de ingeniera que se mostrar
en capítulos posteriores, por supuesto solo están los datos de interés
para este estudio, el análisis de este estudio es diferente al del de
ingeniería.

3.4.1 CAPACIDADES DE PRODUCCIÓN

La determinación de la producción es la cantidad de productos por unidad


en un determinado tiempo, ya sea diaria, mensual, anual, etc. Que se

34
puede obtenerse con los factores de producción elegidos operando en las
condiciones locales que se esperan y que se producen con mayor
frecuencia durante la vida útil del proyecto.

CUADRO N° 19

CAPACIDAD DE LA EMPRESA

TAMAÑO CAPACIDAD DIARIA CAPACIDAD ANUAL

1 Kg 182 KG 65500

FUENTE: Elaboración propia

3.4.2 ALTERNATIVAS DETAMAÑO.

Para establecer el tamaño óptimo de la planta de filtrantes de orégano


se presentan a continuación una alternativa, de la cuales está en
función a la tecnología de la maquinaria a utilizarse, y la mano de obra
ya que estas influirán en la cantidad de unidades producidas.

Cada saco contiene 1 Kg de Compostaje.

Alternativa de tamaño I

CP=f (A, B, C, D)

A=Número de días trabajados/ año


=312días

B=Numero de turnos trabajados: 1 turno


C=Horas trabajadas/ día: 8 horas

D=Unidades de producción/ año: 65500 Kg/año

35
3.5 DETERMINACIONDELTAMAÑOÓPTIMO:

En este caso determinaremos el tamaño óptimo, para esto nos interesa


conocer los costos de producción y el grado de cobertura de la
demanda, los mismos que estarán dados por insumos, mano de obra y
el capital.

Esta determinación se desarrollara a través del método de maximización


de la renta de venta y costo promedio a través de datos que son
extraídos de diversos estudios. Este criterio nos ayuda a seleccionar el
tamaño óptimo del proyecto.

Para determinar el tamaño óptimo contamos con cuatro métodos que


son:

1) Método de la minimización del costo unitario promedio

2) Método de la maximización de la relación venta y costo promedio

3) Método de la maximización de las utilidades promedio

4) Método de la maximización de la rentabilidad promedio.

3.5.1 Capacidades de producción:

Para hallar las alternativas de tamaño, tomamos en cuenta la


demanda proyectada del proyecto con el aporte al mercado.
Además de ello para el cálculo del tamaño óptimo tomamos como
base la demanda proyectada hasta los años 2021, 2022 y 2024.
Lo cual lo detallamos a continuación:

36
CUADRO N°20

DEMANDA DE
AÑOS
COMPOSTAJE

2018 65500
2019 65502.3
2020 65505.29
2021 65512.167
2022 65527.9841
2023 65564.3634
2024 65648.0359
2025 65840.4825
2026 66283.1099
2027 67301.1527
2028 69642.6511

ALTERNATIVA 1:65500

MAXIMIZACIÓN DE LA RELACION VENTA- COSTO PROMEDIO


CUADRO N°21

PRECIO POR
DEMANDA DE
AÑOS PAQUETE DE 1 VENTAS
COMPOSTAJE
KG (EN SOLES)

2018 65500 1 65500


2019 65502.3 1 65502.3
2020 65505.29 1 65505.29
2021 65512.167 1 65512.167
2022 65527.9841 1 65527.9841
2023 65564.3634 1 65564.3634
2024 65648.0359 1 65648.0359
2025 65840.4825 1 65840.4825
2026 66283.1099 1 66283.1099
2027 67301.1527 1 67301.1527
2028 69642.6511 1 69642.6511
Fuente: Elaboracion Propia

37
3.5.2 FUNCION DE COSTO DE LAS ALTERNATIVAS PROPUESTAS.
ALTERNATIVA T1: CT= CF + CV (Q)

CUADRO N° 22
DESARROLLO DEL MÉTODO
TAMAÑO I
DEMANDA DE
TIEMPO
COMPOSTAJE VENTAS COSTOS V/C

1 65500 65500 1 65500.00


2 65502.3 65502.3 1 65502.30
3 65505.29 65505.29 1 65505.29
4 65512.167 65512.167 1 65512.17
5 65527.9841 65527.9841 1 65527.98
6 65564.3634 65564.3634 1 65564.36
7 65648.0359 65648.0359 1 65648.04
8 65840.4825 65840.4825 1 65840.48
9 66283.1099 66283.1099 1 66283.11
10 67301.1527 67301.1527 1 67301.15
Fuente: Elaboracion Propia 658184.89

38
CAPITULO IV

ESTUDIO PARCIAL DE LOCALIZACIÓN

39
4. ESTUDIO PARCIAL DE LOCALIZACIÓN

4.1 OBJETIVO:

El objetivo del estudio es presentar las diferentes alternativas de


ubicación del proyecto, a nivel de macro localización y micro
localización, para determinar si nuestro proyecto se ubica en un
área geográfica o en otros lugar específico, además de las
alternativas, condiciones economías, sociales, políticas,
geográficas, etc. Todo ello de acuerdo con los intereses y objetivos
que plantea la empresa.

La localización será una de las determinantes primordiales en el


tamaño y proceso de proyecto de inversión. Por tal motivo la
ubicación más adecuada será la que pueda maximizar el logro de
los objetivos definidos para el proyecto, y así lograr una rentabilidad
muy buena.

4.2 FACTORESDELOCALIZACIÓN

4.2.1 FACTORESDIRECTOSDELOCALIZACIÓN

Están referidos a la existencia de factores de producción en una


determinada localidad (mano de obra, terrenos, electricidad, etc.)
y a la concentración del mercado en la localización (volumen de
ventas). Los mismos quedaremos a conocer a continuación:

40
 Mano de Obra

La mano de obra requerida es un punto importante que se tiene que


analizar en esta parte del proyecto, aquí se ven temas relacionados
con la producción del filtrante de orégano, el requerimiento de la
mano de obra directa e indirecta, tanto capacitada o no, por la cual
nuestra planta tiene que ser ubicada en una zona industrial, porque
por el contrario produciríamos otros costos.

 Terrenos

Este punto también es muy importante puesto que para la creación,


y/o construcción de nuestra planta de compostaje tenemos que
analizar un sector en el cual haya disponibilidad de terrenos, el
mismo que tiene que ser acorde con nuestras exigencias y
características ya establecidas, siempre cuidando diversos detalles.

 Servicios Básicos

Lógicamente en lugar que sea destinado para la implementación de


nuestra planta debe contar ya con servicios básicos como es agua,
luz, desagüe. Ya que el acceso a estos servicios es primordial e
imprescindible, debido a todo el proceso en general.

4.2.2 FACTORES INDIRECTOS DE LOCALIZACION

Estos factores están referidos al marco natural (clima topografía,


orografía, etc.), marco legal (imposiciones, subsidios, etc.) y marco
social (conflictos sociales). Los factores más importantes que

41
hemos tomado en cuenta son: los dispositivos legales, el marco
natural, los mismos que detallaremos a continuación.

 Marco Natural

Para la creación de una planta de compostaje, es que se considera


además condiciones variadas como climatológicas, ambientales,
tipo de suelo, etc. Para poder realizar su producción Por ello es que
Jacobo Hunter, cuenta con el clima adecuado y tipo de piso
adecuado además de diversos factores que contribuyen a su
proceso.

 Disposiciones Legales

El gobierno peruano es pues quien apoya el origen protegido de


diversos productos, a su ve que impulsa el desarrollo productivo y
cuidado del medio ambiente, en el cual entramos a tallar. A su vez
existen acuerdosinternacionalmente sobre el cuidado del medio
ambiente y preservación.

4.3 CRITERIOS DE LOCALIZACIÓN

En este punto se analizan los criterios de localización, los mismos


que pueden ser privados o sociales:

4.3.1 CRITERIOS PRIVADOS

Los criterios privados son aquellos que optimizan sus costos en el


momento actual de lo que internaliza su empresa, no le interesa los
aspectos en el resto de la comunidad los criterios son:

42
 Se mide los efectos de la localización de su
unidadproductiva.

 La medición de efectos se hace por factores económicos a


precios demercado.
 Determina la ubicación del proyecto en base
a consideracionesestándares.

4.3.2 CRITERIOS SOCIALES

El criterio Social internaliza a nivel de toda la actividad económica


para ponderar los efectos y productos del proyecto.

Además se tendría en cuenta que:

 La ponderación se hace en base a factores


económicospero a preciossociales.
 La ubicación tiende a consideraciones dinámicas
(plande desarrollo).

4.4 DETERMINANTES DE LA LOCALIZACION DELPROYECTO.

La localización que se elegirá para el proyecto será determinante para


su éxito o fracaso. Por tanto la ubicación más adecuada será la que
posibilite maximizar el logro de los objetivos definidos para el proyecto,
y así lograr una alta rentabilidad. Para ello consideramos los siguientes
elementos:

 Disponibilidad de materias primas y otrosinsumos.

 Costo de transporte de insumos yproductos.

 Cercanía almercado.

 Requerimiento de infraestructura (suelo, Energía eléctrica,


Agua, otrosservicios).

43
 Mano de obracalificada

Pasamos a explicar en qué consiste cada uno de ellos y en donde radica su


importancia para el proyecto:

 Disponibilidad de materias primas y otrosinsumos

Tomamos en cuenta la disponibilidad de las materias prima, ya que es


nuestra principal fuente de producción y que hemos considerado de mayor
importancia, porque esto estará traducido en menores costos y mayor
facilidad de aprovisionamiento de materia prima.

 Costo de transporte de insumos yproductos

Optaremos por la localización con mayores facilidades para el transito


referido a las actividades de la empresa, para esto tendremos en cuenta el
estados de las vías, riesgos, temporalidad, señalizaciones, etc.

 Requerimiento de infraestructura (suelo, Energía eléctrica,Agua,


otrosservicios).

Este factor describe la calidad de servicios, tomando en cuenta cuál de las


localizaciones cuenta con mayores facilidades en cuanto a la prestación de
servicios como: suelo, Agua, Energía Eléctrica, Ambiente, drenaje,
Hospitales, Policía, Bomberos entre otros, ya que estas serán necesarias
para el buen funcionamiento y operación de la planta, que facilitaran el
proceso de producción en todas sus etapas.

 Mano de obracalificada.

El proceso seleccionado para la línea de producción es semi-mecanizado,


requiriendo mano de obra calificada y semi-calificada. Para su evaluación se
tomara en cuenta su disponibilidad y grado de tecnificación.

44
4.5Alternativas de localización

4.5.1 Localización 1(L1): Rio Seco (La Curva).

Está lugar está situado en la ciudad de Arequipa distrito de Jacobo


Hunter, aquí se ubican diversos mercados mayoristas y minoristas,
mercados anexos.
Esta alternativa presenta características similares en cuanto a
condiciones generales, ya que la zona tiene extensión de terrenos
amplios que cuenta con una serie de servicios comunes, como
pueden ser: abastecimiento de energía eléctrica, abastecimiento de
agua, comunicaciones, terrenos favorables, además que en esta
zona podemos encontrar amplios terrenos de 41,263.00m2 con
zonificación que son excelentes para la realización del compost,
que hoy en día no se encuentran en la zona ya que la basura se
encuentra acumulada en algunas zonas de este distrito. Por eso
incluimos los siguientes factores técnicos:

I. Proximidad de materias primas.- Esta alternativa es la


que más se acerca si es que hablamos de proximidad de
materia prima, puesto que requeriremos materia prima
provenientes de diversos lugares alejados, entonces esta
alternativa es la más cercana a nuestros proveedores de
materia prima, lo cual es una gran ventaja para nuestra
empresa.

II. Requerimiento de infraestructura.-Al igual que la otra


alternativa por ser esta una zona que cuenta con todos los
servicios comunes, como son agua, energía eléctrica,
terreno favorable, etc.

45
III. Facilidad de transporte.-Cuenta con muchas facilidades
tanto para el transporte como para la recolección de la
materia prima.

IV. Mano de obra calificada.- La mano de obra en este


sector es favorable para nosotros puesto que si nos
referimos a precios bajos, cuenta con mano de Obra
barata, en lo referente a mano de obra no calificada como
obreros.

4.5.2 Localización 2(L2): Parque industrial (T. Terrestre):

El parque industrial está situado en la ciudad de Arequipa distrito


de Jacobo hunter, el distrito del mismo nombre específicamente al
sur de ella y a pocos minutos del centro de la ciudad, la Av. parque
industrial yse caracteriza por la cantidad de empresas industriales
que están en su alrededor, por ende tomamos como una de las
alternativas a esta localización, ya que cuenta con todos los
requerimientos que necesitamos para implementar nuestra planta
de compostaje, y además de ello por otros factores como, acceso a
todos los servicios requeridos, es decir que es un lugar donde están
la mayor parte de actividades industriales y demás, de diferentes
sectores.

Lo más importante de esta opción es que los este lugar cuenta con
una serie de servicios generales o comunes como lo es el servicio
de agua, energía eléctrica, etc. De acuerdo con los criterios de
localización considerados hacemos una evaluación.

I. Mano de obra calificada.- Consideramos así la oferta y


calificación de la mano de obra requerida disponible.

46
II. Dispositivos legales.- Los dispositivos legales son muy
importantes puesto que las municipales brindan diversos
tipos de acciones para las empresas.

III. Infraestructura.- Aquí consideraremos aspectos como los


terrenos este tiene que ser favorable, la energía eléctrica,
agua, desagüe, etc.

IV. Otros servicios.- Dentro de este punto están:


combustibles, teléfono y algunos servicios empresariales
(servicios).

V. Facilidad de transporte.- El parque industrial cuenta una


localización específica y además con muchas facilidades
para el transporte como de envió de producto, trafico, etc.

Con estas dos alternativas es que determinamos la mejor para


llevar nuestro proyecto sería la alternativa que según las
consideraciones anteriores que se nos muestran.

IMAGEN N° 02

ALTERNATIVA I
•Rio Seco

ALTERNATIVA II
•Parque Industrial- T. Terrestre.

4.6 DETERMINACIÓN DE LA LOCALIZACIÓNÓPTIMA.

Determinación de la localización por el método Índice de Concordancia.


En este punto definimos los criterios de localización, estos criterios
deberán ser ponderados en función a la importancia del proyecto.

47
 Disponibilidad de materias primas
 Mano de obra
 Cercanía al mercado
 Requerimiento de infraestructura

CALIFICACION CUALITATIVA:

E = Excelente

B = Bueno

R = Regular

P = Pasable

M = Malo

CUADRO N°19 CALIFICACIÓN DE CRITERIO

Disponibilidad Mano de Requerimiento Transporte


materias Cercanía al de de
obra
primas Mercado infraestructura insumosy
productos

L1 E B E B B

L2 B E E B R

POND. 5 4 3 2 1

Fuente. Elaboración propia

A continuación realizamos los cálculos:

48
CUADRO N°20 CALIFICACIÓN DE LAS ALTERNATIVAS

L1 L2

L1 - 0.73

L2 0.60 -

Fuente: Elaboración propia

Según la evaluación y calificación correspondiente se ha llegado a


la conclusión que la localización de la planta se encuentra en La
(L1).

Evaluación: Evaluando las alternativas hemos considerado que


mayores disponibilidades de materias primas, cercanía al
mercado, disponibilidad de infraestructura y transporte de insumos
y productos se encuentran en la alternativa L.1 Rio Seco con 0.73
puntos en la tabla, con igual disponibilidad de requerimiento de
infraestructura y cercanía al mercado ha quedado relegado la
segunda alternativa L.2 Parque industrial, en conclusión ha
prevalecido la disponibilidad mayor de materia prima y el
transporte de insumos y productos.

49
CAPÍTULO V

ESTUDIO PARCIAL DE INGENIERIA

50
DEFINICION DEL PRODUCTO

El compostaje es un proceso dirigido y controlado de mineralización y pre-


humificación de la materia orgánica, a través de un conjunto de técnicas que
permiten el manejo de las variables del proceso; y que tienen como objetivo
la obtención de un abono orgánico de alta calidad físico-química y
microbiológica. El EM-Compost resulta de la transformación de los residuos
orgánicos de origen animal y vegetal, que han sido descompuestos bajo
condiciones controladas, y que mediante la aplicación de EM-1 se acelerara
el proceso de descomposición aumentando su calidad nutricional y biológica
(Microorganismos benéficos). La materia orgánica se descompone a través
de la actividad de los microorganismos (bacterias, hongos, etc.) que se van
alimentando de ella. Pero para poder hacerlo necesitan oxígeno y agua
(aireación y humedecimiento de los residuos orgánicos en procesamiento).
Sin estas condiciones el proceso se detiene o la materia orgánica se pudre
(sin suficiente oxigeno) liberando malos olores. También la materia orgánica
al descomponerse se calienta hasta aproximadamente 60°C, lo cual favorece
en la destrucción de patógenos y de semillas de malas hierbas. La
descomposición, putrefacción o fermentación de la materia orgánica puede
ocurrir en diferentes formas:
• Una forma no controlada es lo que pasa con los basurales, parte trasera de
las casas, en las acequias, ribera de los ríos, etc. Allí con el paso del tiempo,
la parte orgánica de los residuos se pudre ocasionando malos olores y
aparición de moscas.

• Otra forma es controlar la descomposición de la materia orgánica para


producir compost sin causar problemas al medio ambiente.

Las principales especificaciones técnicas que el compost debe tener serán


analizadas, basadas en su composición al final del proceso productivo. La
apariencia del compost se puede apreciar en aspectos como el contenido de
agua, que debe estar entre el 30% y el 35% sobre el contenido total del producto;
la presencia de materias inertes, donde no existen límites para porcentajes de
lastre (materia inorgánica) pero deben llevarse al mínimo posible, y el tamaño
del grano, cuyo ideal es que el 90% del material pase por una criba de 25mm de

51
luz. De este tamaño en adelante todo es conveniente. En ocasiones, por
encargo, se puede trabajar más grande, dependiendo de las necesidades del
cliente. El total de materia orgánica ha de constituir por lo menos el 25% de la
sustancia seca, aunque es deseable tener un mayor porcentaje de esta. Por otro
lado, el estado de madurez determina la forma en que el compost va a actuar
sobre el suelo y sobre las plantas. Este se valora mediante el auto calentamiento
(donde la temperatura del producto terminado no debe presentar elevaciones ni
cambios bruscos mientras se encuentre almacenado) y por la composición de la
materia orgánica, que se determina mediante cromatografía sobre papel y con
un espectrofotómetro, procurando que sea inactivo en su terminación. La
relación que existe entre el carbono y el nitrógeno (relación C/N), elementos
presentes en el compost, debe estar entre 10/1 y 20/1 (10 partes de carbono por
una parte de nitrógeno). Como ya se había mencionado anteriormente, las
materias primas básicas empleadas para la producción de compost son los
residuos sólidos orgánicos, obtenidos principalmente de fuentes centralizadas y
donde el contacto con residuos inorgánicos es mínimo. Los consumos unitarios
de materia prima con respecto a la producción final de compost se basan en una
relación de 3,33:1; es decir que por cada 3,33 toneladas de residuos orgánicos
se obtiene 1toneladas de compost95. Los principales desperdicios que tiene el
proceso del compostaje en la planta son los lixiviados, que serán reutilizados
dentro del proceso, con el objeto de no perder los microorganismos y agilizar el
proceso con su acción microbiana, y los residuos inorgánicos, desperdicios
extraídos del proceso de segregación, que serán vendidos a entidades de
reciclaje en la zona específica.

Los factores de calidad que debe tener el compost cuando ya está terminado
son las siguientes

: • El compost debe estar exento de gérmenes patógenos, huevos de insectos e


incluso de semillas de malas hierbas. Así mismo, el compost debe estar exento
de restos de vidrio, cerámica y plásticos. También debe estar perfectamente
fermentado, es decir, maduro y equilibrado, eliminando riesgos para la
agricultura. Finalmente, el compost debe ser homogéneo y tener una
granulometría fina. Debe ser rico en materia orgánica y contener el máximo de
nutrientes96. Por último elemento dentro de las características del producto es

52
la política de inventario de producto en proceso cuya organización es de 15
semanas para la primera tanda de producto. De ahí en adelante se tendrá sólo
inventario de producto en proceso correspondiente a cuatro semanas, ya que
cada semana se tendrá producto terminado.

Microorganismos Eficientes.

HIGA (1993), indica que: EM, es una abreviación de Effective Microorganisms


(Microorganismos Eficaces), cultivo mixto de microorganismos benéficos
naturales, sin manipulación genética, presentes en ecosistemas naturales,
fisiológicamente compatibles unos con otros. Cuando el EM es inoculado en el
medio natural, el efecto individual de cada microorganismo es ampliamente
magnificado en una manera sinergista por su acción en comunidad. Argumenta
que el EM no es sólo un tipo específico de microorganismos, el EM son una
mezcla de grupos selectos de microbios que producen múltiples efectos
benéficos debido a su coexistencia. En esta relación entre microorganismos, se
presentan antagonismos que logran vivir en armonía y aumentar la microflora y
las condiciones del ecosistema, específicamente del suelo (características
físicas y químicas). Sin embargo, una de las reacciones en las que la tecnología
EM es diferente a la agricultura convencional, es que las plantas no sólo
absorben minerales sino compuestos orgánicos (proteínas, aminoácidos, entre
otros). Esto se debe a que este proceso es promovido por hormonas y vitaminas
producidas por EM. Además se sintetizan otros compuestos útiles para el
metabolismo de las plantas y el suelo.

EM están: bacterias fotosintéticas, bacterias lácticas y levaduras.

 Bacterias Fotosintéticas:
Estas bacterias hacen uso de la luz del sol como fuente de energía para
realizar la fotosíntesis. También tienen otras fuentes de energía como el
calor del suelo. Su función es la de ayudar a sintetizar sustancias útiles
para las raíces, materia orgánica o gases dañinos. Algunas de las
sustancias sintetizadas por las bacterias fotosintéticas son: aminoácidos,
ácidos nucleicos, sustancias bioactivas y azúcares, las cuales promueven
el crecimiento y el desarrollo celular en las plantas.

53
 Bacterias Lácticas:
Las funciones primordiales de estas bacterias está el producir ácido
láctico, logrando así suprimir microorganismos dañinos (Fusrium,
nematodos, etc.). De igual forma ayudan a promover la descomposición
de la materia orgánica. Estas bacterias son sumamente importantes en
los procesos de fermentación y descomposición de material como la
lignina y la celulosa. Así mismo juegan un papel muy importante, ya que
son las causantes del proceso de fermentación.

 Levaduras:
El rol de las levaduras en el EM, es el de sintetizar sustancias
antimicrobiales, aminoácidos y azúcares secretados por bacterias
fotosintéticas. Estas son benéficas para el crecimiento de las plantas y sus
raíces. Las sustancias bioactivas, como las hormonas y las enzimas,
producidas por las levaduras, promueven la división activa de células y
raíces; estas secreciones también son sustratos útiles para
microorganismos eficaces como las bacterias lácticas y actinomicetos.

54
De todos estos organismos, los hongos juegan un papel vital durante el
proceso de compostaje debido a que son capaces de degradar la celulosa
y la -24- lignina, ambos constituyentes importantes de la materia orgánica.
Asimismo, se requiere constantemente de la presencia de bacterias
lácticas para que el proceso sea completo y efectivo.

1.1. ALTERNATIVAS DEL PROCESO DE PRODUCCION


El producto que se va a elaborar denominado COMPOST se obtiene a
partir de diversos procesos que serán evaluados minuciosamente para
garantizar la calidad del mismo en cuanto a su composición orgánica
principalmente.

- SELECCIÓN Y SEPARACION DE LA BASURA

De la basura debido a varios factores como el nivel de toxicidad final


del producto, la contaminación que puede producir los metales y el
aspecto que pueda tener un compost con pedazos de otro tipo de
residuos no orgánicos. Lo anterior no quiere decir que los demás
materiales no puedan pasar por el mismo proceso de fermentación,
sino que pueden demorarlo mucho más o pueden alterar su
composición en cuanto al uso que planea dársele de abono48. Para
una orientación al respecto puede verse la importancia resulta el
control sobre el proceso fermentativo de la materia orgánica, pues de
este control surge la garantía de un producto final de calidad y con
características que faciliten su comercialización.

-CONTROL

Los factores de control del proceso son: temperatura, humedad,


aireación, pH y la disponibilidad de nutrientes. En cuanto a la
temperatura se debe tener en cuenta que, debido a la actividad
microbiana y a las condiciones adecuadas de humedad y aireación, en
un lapso de dos a seis días, esta aumenta por encima de 45°C y debe

55
mantenerse en un rango cercano a los 60°C pero inferior a los 70°C,
pues a temperaturas tan elevadas puede perderse materia orgánica.
Con el transcurso del tiempo la temperatura descenderá gradualmente
hasta nivelarse con la del ambiente

-ADICION DE MICROORGANISMOS

Los microorganismos requieren de una elevada humedad para poder


llevar a cabo sus funciones de vida, para ello al inicio de la
fermentación se necesita una mayor humedad pues la actividad es
más intensa, al avanzar el proceso esta debe disminuirse poco a poco
a medida que se busca estabilizar la actividad microbiana. Inicialmente
debe haber entre un 30% y un 70% de humedad, lo cual se alcanza
con una adecuada mezcla de materia compostable, o simplemente
añadiendo agua.

-VOLTEADO

En los procesos de volteo usualmente se rehumedece para volver a


aumentar la temperatura, debido a que el volteo mismo tiende a
disminuirla unos grados La aireación es el proceso mediante el cual se
permite el ingreso de oxígeno a los residuos para facilitar los procesos
microbianos. Puede realizarse de muchas formas, entre ellas por tubos
de ventilación, filtrado, windrows o por volteo. Al realizarse por volteo,
deben buscarse dimensiones adecuadas para las pilas, corriendo
riesgos de disminución de temperatura, aunque se logra un buen grado
de homogenización. El crecimiento bacteriano depende del pH. La
mayoría de las bacterias crecen en un rango cercano a la neutralidad
(un rango de pH de 6-8). Generalmente la ausencia de crecimiento se
da por debajo de 4-5 y por encima de un pH de 9-9.5. No obstante,
existen cepas que se

56
1.2. DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTVO PARA LA
ELABORACION DEL COMPOST

RECEPCION Y DESCARGUE DE LOS RESIDUOS SOLIDOS


ORGANICOS EN TOLVAS DE COMPACTADORES O VOLQUETAS
CUBIERTAS

ROMPIMIENTO DE LAS BOLSAS CONTENEDORAS DE BASURA

SELECCIÓN DE LOS RESIDUOS ORGAICOS (MANUAL) EN BANDAS


TRANSPORTADORAS

TRITURACIÓN DE RESIDUOS ORGANICOS


APLICACIÓN DE CAL PARA CONTROL
TRANSPORTE A PILAS DE DESCOMPOSICIÓN DE PH Y MICROORGANISMOS
EFICACES

VOLTEOS Y CONTROL DE HUMEDAD EN LA


APLICACIÓN DE AGUA
MADURACIÓN

MUESREO Y ANALISIS FISICO QUIMICO DEL COMPOST CONTRASTE DE CALIDAD DE


COMPOST

TAMIZADO DEL COMPOST

EMPAQUE

ALMACEN Y/O DISTRIBBUCION

FUENTE :http://www.javeriana.edu.co/biblos/tesis/ingenieria/tesis149.pdf

57
MAQUINARIA Y EQUIPO

 Geomenbrana

58
file:///C:/Users/Joe/Desktop/descargas%20chrome/FORMULACION%20ES
TRATEGICA%20DE%20PROYECTOS/TDS_MX_Ficha_T%C3%A9cnica_Ma
cline_PVC.pdf

TOLVAS DE ACOPIO

Este proceso comienza desde el arribo de los camiones a la planta, portadores


de los residuos de las fuentes. Según el origen de los residuos, estos se
dispondrán en las tolvas de recepción,

59
Especificaciones técnicas

DESCRIPCIÓN

DIMENSIONES, LARGO 3M,ANCHO 1,7M Y ALTO 2,10M.


ESTRUCTURA DE CHAPA PLEGADA Y CHASIS REFORZADO.
TREN DELANTERO CON PLATO A BOLILLAS.
EJES MACIZOS DE 2 PULGADAS.
AMPLIA BANDEJA DE DESCARGA.

60
LANZA CON OJO FUNDIDO, ENGANCHE TRASERO.
RUEDAS DE 6,5X16 PULGADAS.

Precio: S/ 30000.00

Proveedor: https://www.agrofy.com.ar/tolva-de-4-toneladas.html

BANDAS TRANSPORTADORA PARA LA SEGREGACIÓN (2)

Los residuos entran por bandas transportadoras. Más adelante, habrá personal
retirando de la mezcla todos los residuos no orgánicos y depositándolos en tubos
que van a canecas. Estas son recogidas por los patinadores, quienes, al finalizar
el recorrido por la línea, las cuelgan en las camas transportadoras elevadas, para
que sean posteriormente recogidas y transportadas. Luego de esta segregación,
la mezcla es deslizada a través de tuberías hacia el proceso de Trituración.

Especificaciones técnicas

La mesa de selección vibrante asegura una repartición homogénea de la materia


en el ancho de la mesa, y facilita el trabajo de los seleccionadores.
El objetivo de la mesa de selección vibratoria es de :

• repartir los residuos orgánicos para facilitar la selección,


• asegurar la separación los residuos.
• alimentar regularmente el equipamiento que sigue la cadena de recepción.

61
Características técnicas:

Dimensiones:
• Delta TRV 20 para 4 seleccionadores: L 2,00 m x A 1,10 m x Al 1.32 m
• Delta TRV 35 para 6 seleccionadores: L 3,50 m x A 0,93 m x Al 0,97 m
• Delta TRV 50 para 8 seleccionadores: L 5,00 m x A 0,93 m x Al 0,97 m
Precio: s/.7000.00
Proveedor:
http://www.marzola.es/es/marzola-vinicola/lineas-de-seleccion#ancla02

TRITURADORA

Este proceso se hace por medio de una trituradora. La razón de ser de este
proceso, es homogenizar el tamaño de los residuos para facilitar el proceso de
aireación. Una vez triturados los residuos, estos caen directamente arrojados por
la máquina hacia el proceso de disposición.

motor electrico de 45 KW
rendimiento aprox. 30-60m^3/h
herramientas 12 martillos

Molino triturador convencional de ocasión con las siguientes características:


• Modelo ma-so50
• Potencia: 50 hp
• Medidas de caja: 650 x 600 mm
• Rotor abierto de 3 cuerpos móviles especial para piezas de volumen
• Juego de cuchillas colocado nuevo a estrenar

62
• Medidas generales: 2.500 x 1.100 x 1.200
• Peso aprox.: 2.000 kgs.
• Cuadro eléctrico
• Apertura neumática de la tolva
• Totalmente revisado y en perfecto estado de funcionamiento

Proveedor: http://www.marzola.es/es/marzola-vinicola/trituradoraderesiduos/

Precio: S/10000.00

VOLQUETAS

VOLQUETE 6X4 2.5TM

Precio: 80000.

DIMENSIONES GENERALES
Largo (mm):8,472
Ancho (mm): 2,530
Alto (mm): 3,400
DEE (mm): 3,823 + 1,350

63
PESOS
Capacidad de ejes (kg): 4100
Capacidad de carga (kg): 2500(Capacidad de carga sobre chasis)
Peso Neto (kg): 16,000
Proveedor: http://www.fotonperu.com.pe/productos/51-volquete-6x4-15m3-
17m3

RETROESCABADORA DE PALA FRONTAL

Ficha técnica
 Tipo de combustible: Diesel
 MarcaXCMG
 Modeloxt740
 Año2016
Descripción del vendedor
XCMG fabricante número 1 en China yTOP 5 a nivel mundial ,minicargadora
50hp, balde de 0,45m3 .Sistema de transmisión Sauer Danfoss .Capacidad de

64
carga 750kg y peso operativo de 2900KG. Brazo reforzado, cabina abierta con
amplia visibilidad

Proveedor: https://logismarketmx.cdnwm.com/ip/eurobuyservices-ebs-
cargador-frontal-especificaciones-tecnicas-cargador-frontal-777688.pdf
Precio: S/97000.00

Monta carga

Ficha técnica

2 toneladas MONTACARGAS: 15-25 días


modelo FD20
características tipo de la energía Diesel
Carga nominal kg 2000
Centro de carga mm 500
Altura de elevación mm 3000
Altura De Elevación libre mm 135

65
tenedor de L * W * T mm 1070 × 122 ×
Tamaño 40
Radio de delantero/Trasero . 6/12
Inclinación del
mástil
Radio mínimo de Giro mm 2240
mínimo Ancho de Canal de mm 4110
Apilamiento enchufe de Ángulo recto
mínimo Ancho de Canal de Ángulo mm 2010
Recto
distancia mínima Al Suelo mm 110
Tejadillo Altura mm 2070
Voladizo delantero mm 470
rendimiento Max. Velocidad a plena carga km/h 19
De
Desplazamiento
Max. Velocidad a plena carga mm/s 490
de Elevación
Max. de Tracción a plena carga KW 17
Max. Capacidad de Escalada % 20
dimensión Longitud total sin Tenedor mm 2570
Ancho total mm 1160
Max. altura de Elevación Tenedor mm 4024
(Con Respaldo de Carga)
Altura del mástil mm 1990
chasis neumáticos frente 7.00-12-12PR
trasera 6.00-9-10PR
distancia Entre Ejes mm 1600
Pisada de la delantero/Trasero mm 970/970
rueda
Peso en vacío sin Carga Kg 3350
poder batería tensión/Capacidad V/Ah 12/90

66
motor modelo 490BPG
XINCHANG
Potencia nominal kw/r. 37/2650
p. m
Par nominal Nm/r. 148/2000
p. m
Bore * Stroke mm 90 × 100
Cantidad de 4
cilindros
desplazamiento L 2.54
Volumen Del Depósito de L 45
combustible
engranajes delantero/trasero 2/2 de Cambio
Manual 1/1
Power Shift
Presión de trabajo Mpa 17.5
Precio_S/15000.00
Proveedor:
https://shinetruck.en.alibaba.com/?spm=a2700.md_es_ES.shnsopsi9.1.5
150be83715AMF

Jinan Shine International Trade Co., Ltd.

DESCRIPCIÓN DETALLADA DE LAS ACCIONES EN FASE DE OBRA.

1. Desmontaje de vanos:
Desmontaje conjunto de tres conductores de un vano existente
retirada de cadena de aisladores y traslado a zona de almacenaje

2. Desmontaje de torres de apoyo metálicas


Desmontaje de torre de apoyo metálico galvanizado tipo de línea
de media tensión demolición de peana y corte de anclajes para
trasporte a nueva ubicación

67
3. Instalación de torres de apoyo metálicas
Colocación de apoyo de línea aérea de MT., realización de zanja
para cimentación, base de hormigón en masa, colocación de
pernos y placa de anclaje, nivelado, izado y granateado.

4. Instalación de cables y aisladores


Instalación de los cables para línea aérea de M.T. de aluminio
mediante tendido y tensado con herramienta dinamométrica y
fijación a cadenas, regulado en línea trifásica.

5. Demoliciones, desbroce y transporte a vertedero.


Desbroce y limpieza superficial de terreno desarbolado mediante
medios mecánicos hasta una profundidad de 10 cm., con carga y
transporte de la tierra vegetal y productos resultantes a vertedero
o lugar de empleo.

6. Movimientos de tierra

68
7. Desmontes
Desmonte en tierra a cielo abierto mediante medios mecánicos
para acondicionarlo a la topografía que se proyecta, y carga en
camiones para transporte.

8. Rellenos y compactado
Relleno, extendido y apisonado mediante rodillo con tierras de
préstamo o procedente de desmontes, para acondicionar el terreno
a la topografía que se proyecta. A cielo abierto y por medios
mecánicos. En tongadas de 25 cm de espesor, hasta conseguir un
grado de compactación del 95% del proctor normal. Mediante
aporte de tierras regado de las mismas y refino de taludes.

9. Excavación de zanjas
Excavación de zanjas en tierra mediante medios mecánicos para
colocación de canaletas y redes enterradas. Carga y transporte de
los productos de la excavación a vertedero o lugar de empleo.

69
10. Excavación de balsa
Excavación de balsa en tierra para dejar la cota de la solera del
mismo a 2m por debajo de la cota superior de las paredes. Carga
y transporte de los productos de la excavación a vertedero o lugar
de empleo.

11. Red eléctrica de baja tensión


Línea de distribución de baja tensión desde centro de
transformación hasta Cuadro de mando y protección. Enterrada
bajo tubo. Realizada con cables conductores 3x240+1x150 mm2
AL.RV 0,6/1 KV. Realización de zanja de 45 cm de ancho y 85 cm
de profundidad como mínimo, puesta de tubos y hormigonado,
recogida de escombros y transporte a vertedero, instalación de
cables y pruebas de aislamiento.

12. Red de desagüe de agua de lavado


Colocación de tubería de saneamiento enterrado de polietileno de
alta densidad corrugado y unión por junta elástica. Se coloca en
una zanja, sobre una cama de arena de 10 cm debidamente
compactada y nivelada se rellena lateralmente y superiormente

70
hasta 10 cm. por encima de la generatriz con la misma arena y se
compacta. Tapado de la zanja.

13. Construcción de depósito para agua de lavado


Realización de losa de cimentación de hormigón hidrófugo armado,
colocación de esperas, colocación de paneles prefabricados de
hormigón armado, vertido del hormigón hidrófugo.

14. Construcción de balsa de recogida de efluentes.


Realización de losa de cimentación de hormigón hidrófugo armado,
colocación de esperas, colocación de paneles prefabricados de
hormigón armado, vertido del hormigón hidrófugo.

15. Construcción de cuneta interior (Elementos prefabricados).


Colocación de cuneta prefabricada de hormigón hidrófugo de
sección rectangular interior de 40x50 cm., realización de pendiente,
preparación de la superficie de asiento, compactación, hormigón
de limpieza, recibido de juntas y colocación de rejilla transitable..

16. Construcción de cuneta exterior (Elementos prefabricados).


Colocación de cuneta prefabricada de hormigón hidrófugo de
sección rectangular interior de 20x50 cm., realización de
pendientes, preparación de la superficie de asiento, compactación,
hormigón de limpieza, recibido de juntas.

17. Construcción de solera (hormigón hidrófugo con mallazo).


Solera de hormigón armado de 20 cm de espesor y colocación de
esperas para murete perimetral.

18. Colocación de murete perimetral.


Transporte y colocación en esperas de la solera de los paneles
prefabricados y vertido del hormigón.

71
19. Instalación de alumbrado
Colocación de los báculos completo de unos 8 m de altura con
luminaria de 150w incluyendo la caja de conexión, protecciones,
cable interior, pica a tierra, cimentación y anclaje. Conexión a la red
enterrada de baja tensión.

20. Red de riego


Instalación de Electrobomba centrífuga con rodete de acero
inoxidable, válvula de retención y de tuberías de conexión, así
como el cuadro de maniobra y protección en armario metálico
intemperie. Colación de red de tubos de polietileno de alta densidad
y bocas de riego, instalados en superficie.

21. Realización de zona ajardinada.


Preparación de terreno, colocación de sustrato y plantación de
vegetación.

22. Colocación de carteles informativos.


Realización de itinerario con paneles informativos

72
CAPÍTULO VI

ESTUDIO PARCIAL DE ORGANIZACIÓN


Y ADMINISTRACIÓN

73
ESTUDIO PARCIAL DE ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION

6.1 OBJETIVO:

El presente estudio pretende definir la modalidad empresarial a


la que se acogerá el proyecto para su operación, estructura
orgánica, la lista y las funciones del personal requerido para la
única alternativa que se está evaluando.

6.2 ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN MODO I

6.2.1 ORGANIZACIÓN

6.2.1.1 Modalidad empresarial:

Existen diversas alternativas de modalidad de empresas, lo


óptimo será elegir una alternativa que no incluya una
responsabilidad ilimitada, sino más bien una de responsabilidad
limitada ya que mediante ella, los propietarios o dueños no ven
afectado su patrimonio debido a que estos mismos no
responden personalmente por las obligaciones sociales.

En la sociedad comercial de responsabilidad limitada el


capital está dividido en participaciones iguales, acumulables e
indivisibles, que no pueden ser incorporadas en títulos valores,
ni denominarse acciones. Las opciones disponibles son las
siguientes:

- Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (SCRL)

En esta sociedad, el capital está dividido en participaciones


iguales, acumulables e indivisibles, que no pueden ser
incorporados en títulos valores ni denominarse acciones.

Los socios no pueden ser más de 20 y no responden


personalmente por las obligaciones sociales.

74
- Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C)

Se refiere a aquellas sociedades anónimas que no tienen


más de 20 accionistas no están inscritas en el registro público
del mercado de valores.

Puede decirse que tanto la sociedad de responsabilidad


limitada, como la sociedad anónima, son dos de los tipos
previstos en nuestra ley de sociedades comerciales y son los
dos únicos tipos societarios que se aconsejan adoptar.

A diferencia de la SA, la SRL fue ideada para proyectos con


pocos socios, con requisitos formales bastante simples, con
menores costos asociados a su funcionamiento y con una
versatilidad legal importante que permite adaptarla a lo que
los emprendedores buscan.

Tomaremos en cuenta la sociedad Anónima Cerrada (SAC) con


junta de accionistas conformada por cuatro socios y un gerente
general nombrado por dicha junta.

6.2.1.2 Estructura Orgánica:

La estructura orgánica de este proyecto consiste en designar las


responsabilidades del personal para la operación, mediante
organigramas, el objetivo de este estudio es presentar los criterios
analíticos que facilitan el análisis de los aspectos organizacionales
de proyectos. Toda estructura puede definirse en términos de
tamaño, tecnología administrativa y complejidad de la operación.

A continuación presentaremos el requerimiento del personal tanto


administrativo como de producción que requiere la empresa.

75
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

GERENTE GENERAL

SUB GERENCIA DE SUB GERENCIA DE SUB GERENCIA DE


PRODUCCION LOGISTICA ADMINISTRACION

JEFE DE
JEFE DE LOGISTICA ADMINISTRADOR
PRODUCCION

OPERARIO

OBRERO

CARGO: GERENTE GENERAL

FUNCION:

 Encargado de direccionar la empresa


 Responsable de la toma de decisiones
 Integrar las diferentes áreas de la empresa

PERFIL:

 Profesional con título en Administración con experiencia de 2 a 3 años acreditados


desde la colegiatura.
 Mostrar diversas habilidades como: trabajo bajo presión, responsabilidad y liderazgo.

CARGO: JEFE DE PRODUCCION

FUNCION:

 Encargado de supervisar las diferentes fases de producción y calidad del producto.


 Supervisión del personal que labora en el proceso de producción

PERFIL:

 Profesional con título en Ing. Ambiental y/o Sanitaria o a fines, con experiencia en el
rubro de 2 a 3 años.
 Conocimiento en manejo de Residuos Sólidos, y elaboración de compost.

76
 Mostrar diversas habilidades como: trabajo bajo presión y manejo de personal

CARGO: OPERARIO

FUNCION:

 Encargado de proceso de volteo de los cubos de compost


 Transporte de cubos de compost para el proceso de empaquetamiento
 Recepción y transporte de residuos sólidos a la planta

PERFIL:

 Técnico en maquinaria pesada con experiencia en pala y cargador frontal.


 Licencia de conducir A3

CARGO: JEFE DE LOGISTICA

FUNCION:

 Encargado de la adquisición y proveedores para el funcionamiento de la empresa

PERFIL:

 Profesional con título en Economía con experiencia en el proceso de adquisiciones


privadas de 2 a 3 años
 Conocimiento básico de Residuos Sólidos y compost

CARGO: ADMINISTRADOR

FUNCION:

 Manejo y contratación del personal


 Manejo de documentación contable
 Relaciones con los clientes.

PERFIL:

 Egresado de la carrera de Administración


 Experiencia en el manejo de personal
 Conocimiento en procesos contables

77
CAPÍTULO VII

ESTUDIO DE INVERSIÓN

78
7. ENFOQUE ECONOMICO- FINANCIERO

7.1 OBJETIVO

Consiste en determinar con el mayor grado de precisión los


requerimientos monetarios necesarios para instalar y operar el proyecto.
La decisión de llevar adelante un proyecto significa asignar a su
realización una cantidad de recursos expresados en términos monetarios
que se requieren para la instalación y operación del proyecto.
Las inversiones del proyecto presenta la siguiente estructura:
IT=IF+CT
IT=Inversion total
IF=Inversión Fija
CT=Capital de Trabajo
Dónde:
IF=IFT+IFI
IFT = Inversión fija tangible
IFI= Inversión fija intangible

7.2 ALTERNATIVA I:

7.2.1 ESTUDIO DE INVERSIONES: ALTERNATIVA I.

7.2.2 Inversión en Activos Fijos o Tangibles:

Los activos fijos son al inversión fija tangible, viene a ser el terreno, las
edificaciones, las maquinarias y equipos, los muebles y enseres,
vehículos, montacargas, entre otros.
Para poder adquirir los activos fijos, se deben de considerar una serie de
criterios, como por ejemplo: verificar el precio de mercado del activo o de
un activo similar como referente. Para los bienes como los terrenos y
edificios podemos mandar a valorizar por un perito.

79
En relación con las maquinarias y equipos, hay que evaluar las propuestas
de los proveedores, considerando la calidad del bien que nos ofrecen, sus
costos de mantenimiento, el tiempo de obsolescencia, el valor de rescate
o reventa, entre otros. Asimismo debemos considerar el costo de
instalación y flete.

7.2.2.1 Inversiones Fijas Tangibles

Las inversiones fijas o tangibles, constituyen los activos fijos de la


empresa y corresponden a los bienes adquiridos con la finalidad de
destinarlos a su explotación, sin que sean objeto de transacciones
comerciales. Las inversiones fijas se realizan en el periodo de instalación
del proyecto y se utilizan a lo largo de la vida útil de estos bienes.

7.2.2.1.1 TERRENO

Requerimientos de Terrenos y coonstrucción


Descripción Cantidad Unidad Precio Unitario Valor Total Vida Util Depreciación
Terreno 835 metro cuadrado S/. 150.00 S/. 125,250.00 0
Implementacion de planta 1 Estandar-Global S/. 454,400.00 10 S/. 45,440.00
S/. 579,650.00

80
7.2.2.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPOS

COSTOS DE MAQUINARIA
Vida Útil
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
(Años)
TOLVA DE ACOPIO 1 S/. 300,000.00 S/. 300,000.00 10
GEOMEMBRANA 80 S/. 30.00 S/. 2,400.00 10
BANDA
2 10
TRANSPORTADORA S/. 7,000.00 S/. 14,000.00
TRITURADORA 1 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 10
VOLQUETA 1 S/. 16,000.00 S/. 16,000.00 10
PALAFRONTAK 1 S/. 97,000.00 S/. 97,000.00 10
MONTACARGA 1 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 10

Total S/. 454,400.00


Elaboración : PROPIA

81
7.3.1.3 Requerimientos de Muebles y Enseres

Requerimientos Muebles y Enseres


Años de
Vida vida útil Años no Valor
Descripción Cantidad Unidad Precio Unitario Valor Total Depreciación
Útil del depreciados Residual
proyecto
Escritorio Estandar- S/.
1 S/. 450.00 S/. 450.00 10 S/. 45.00 10 0
Simple Global -
Silla giratoria Estandar- S/.
1 10 10 0
de cuero Global S/. 230.00 S/. 230.00 S/. 23.00 -
Sofas de Estandar- S/.
4 10 10 0
espera Global S/. 300.00 S/. 1,200.00 S/. 120.00 -
Estandar- S/.
2 10 10 0
Archivador Global S/. 250.00 S/. 500.00 S/. 50.00 -
S/.
TOTAL
S/. 2,380.00 S/. 238.00 -
Elaboración : PROPIA

82
7.3.1.4 Requerimientos de Equipos de Oficina, Comunicación y Computación

Requerimientos en equipos de ofinica , comunicación y computacion


AÑOS DE
VIDA UTIL AÑOS NO
Precio Vida
Descripción Cantidad Unidad Valor Total Depreciación DEL DEPRECIA VALOR RESIDUAL
Unitario Útil
PROYECT DOS
O
Estanda S/.
3 S/. 5,997.00 5 S/. 1,199.40 10 -5
Computadora r-Global 1,999.00 S/. -5,997.00
Estanda S/.
3 S/. 600.00 4 S/. 150.00 10 -6
Impresora r-Global 200.00 S/. -900.00
Estanda S/.
3 S/. 270.00 10 S/. 27.00 10 0
Estabilizador r-Global 90.00 S/. -
Equipo Estanda S/.
1 S/. 215.00 20 S/. 10.75 10 10
telefonico r-Global 215.00 S/. 107.50
Aire Estanda S/.
1 S/. 1,000.00 10 S/. 100.00 10 0
acondicionado r-Global 1,000.00 S/. -
TOTAL S/. 8,082.00 S/. 1,487.15 S/. -6,789.50
Elaboración : PROPIA

83
7.3.1.4 Inversión Total

INVERSIÓN TOTAL

INVERSION 0 5 TOTAL
INVERSION FIJA S/. S/. S/.
TANGIBLE 919,262.00 - 919,262.00
INVERSION FIJA S/. S/. S/.
INTANGIBLE 15,680.00 - 15,680.00
CAPITAL DE S/. S/. S/.
TRABAJO 140,192.50 117,459.09 257,651.59
S/. S/. S/.
INVERSION TOTAL
1,075,134.50 117,459.09 1,192,593.59
Elaboración : PROPIA

7.2.2.1.4 Cuadro Resumen

Inversion en Activos Fijos, Proceso I


Activos fijos Area de Produccion
Area de Produccion Costo de Adquisicion
Terreno 900000.000
Edificacion 350000.000
Equipos 200000.000
Muebles y Enseres 20000.000
SUBTOTAL 1470000.000

Activos Fijos Area de Administracion y Ventas

Administracion y Ventas Costo


Edificacion 175000.000
Muebles y Enseres 40000
Equipos de Computo 21000
SUBTOTAL 236000.000
TOTAL 1706000.000
Fuente: Elaboracion Propia

84
7.2.3 Inversión en Activos Intangibles para proceso I:

La inversión fija intangible está constituida básicamente por todos


aquellos gastos pre operativos necesarios para la puesta en marcha del
proyecto.
Estos gastos son entre otros, los siguientes: gastos de organización,
gastos de instalación, de registro de marcas y patentes, de obtención de
licencias, estudio de factibilidad, intereses pre-operativos, legalización de
libros contables, etc.
Se registran como gastos pres operativos, activándose en el balance de
apertura del proyecto, para luego poder pasar como gasto cuando el
proyecto comienza a operar.
La forma para pasar la inversión fija intangible como gasto es
amortizándola, siendo la tasa usual de 10% anual, según lo normado por
la Sunat.

Inversión en Activos Intangibles

Inversion en Activos Intangibles, Proceso I


Gastos de Organización 1540.0
Permiso de Cuerpo de bomberos 130.0
Permiso de Salud 660.0
Permiso de Funcionamiento 750.0
Gastos de Instalacion 10000.0
Adecuaciones Generales 7000.0
Otros Gastos 3000.0
Gastos de Puesta en Marcha 2000.0
Estudio de Factibilidad 20000.0
Intereses durante la construccion 536470.0
TOTAL 570010.0
Fuente: Elaboracion Propia

 Como habíamos indicado las inversiones en activos intangibles están


presentadas por aquellas cuyos beneficios se obtendrán en varios

85
periodos, este grupo tiene la característica de que incluyen valores
intangibles, es decir están integrados por valores cuya recuperabilidad
está condicionada generalmente por el transcurso del tiempo, es el
caso de las inversiones que se encuentran en este cuadro.
 En el caso de este proyecto, la inversión total en activos intangibles es
de $570´010.0, los cuales están distribuidos según las inversiones que
se muestran en el cuadro.
 Podemos añadir también que dentro de este grupo encontramos los
gastos de constitución atendidos anticipadamente y que se amortizan
o difieren en varias anualidades, los fondos para atender la
amortización de bonos, las reclamaciones tributarias, las cuentas
incobrables que deben amortizarse en varias anualidades y los
depósitos de garantías, etc.

7.2.4 Capital de Trabajo Neto:


Como sabemos el capital de trabajo es aquella inversión que se utiliza
como fondo de maniobra para que el proyecto pueda trabajar sin
problemas.
El capital de trabajo se puede estimar de diferentes maneras o
metodologías, estas se aplican según el tipo de proyecto y de los datos
con que se cuenten; sin embargo la manera más adecuada o
recomendada por los expertos es el método del déficit acumulado
máximo.
Se calcula primeramente los requerimientos, luego las variaciones, estas
últimas vienen a ser precisamente la inversión en capital de trabajo del
proyecto.

7.2.4.1 Metodologías para Estimar el Capital de Trabajo del Proyecto:

1. Método Contable:
Consiste en estimar los saldos de las cuentas del activo
corriente y del pasivo corriente del proyecto, año por año.

86
El requerimiento de capital de trabajo viene a ser la diferencia
de ambos.

2. Método de Desfase:
Consiste en asignar como requerimiento de capital de trabajo,
una cierta cantidad de días al año, la cual se relaciona con el
total de costos y gastos anuales desembolsables del proyecto.

3. Método de Déficit Acumulado:


Es el método que vamos a aplicar por ser el más preciso, usado
y recomendad. Consiste en proyectar con detalle en nuestro
caso anual, los ingresos y egresos del proyecto de todos los
años de la vida del proyecto, estimando el saldo acumulado de
cada mes, resultando el requerimiento del capital de trabajo,
aquel déficit acumulado que resulte ser el más alto.
En el siguiente cuadro se presenta la forma como se ha
estimado el requerimiento de capital de trabajo neto para el
primer año del proyecto:

87
7.3.2 Capital de Trabajo Neto:
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO

INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO Años

DESCRIPCION Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 (recuperacion)

COSTO DE MATERIALES E INSUMOS S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 4,921.09 S/. 4,921.09 S/. 4,921.09 S/. 4,921.09 S/. 4,921.09 S/. 213,877.93

COSTO DE LA MATERIA PRIMA S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 174,000.00

GASTO DE VENTAS S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

GASTO DE ADMINISTRACION S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 413,880.00

COSTOS DE MANTENIMIENTO S/. 950.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 950.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,900.00

MANO DE OBRA DIRECTA S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 40,800.00 S/. 40,800.00 S/. 40,800.00 S/. 40,800.00 S/. 40,800.00 S/. 357,000.00

MANO DE OBRA INDIRECTA S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 120,000.00

TOTAL S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 1,280,657.93
Elaboración : PROPIA

7.3.4 Costos de vender:

COSTOS DE VENDER
CONCEPTO Año 0 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027
· GASTOS DE VENTA S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00
− SUELDOS Y SALARIOS S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00
TOTAL S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00
Elaboración:Propia

88
7.3.5 Costos de Administración:
COSTOS DE ADMINISTRACION
CONCEPTO Año 0 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
· GASTOS DE ADMINISTRACION S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15
− SUELDOS Y SALARIOS S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00
− UTILES DE OFICINA S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00
− INTERNET Y TELEFONO S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
− MAQUINAS S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00
− DEPRECIACIÓN DE UTILES DE OFICINA S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00
− DEPRECIACIÓN DE MAQUINAS S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15
TOTAL S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15 S/. 53,575.15

7.3.6 Depreciación Acumulada por Años:

GASTOS DE DEPRECIACION
Vida
Descripción Costo Unitario 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Útil

tolva de acopio S/. 300,000.00 10 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00 S/. 30,000.00

geomembrana S/. 30.00 10 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00
BADA
10
TRANSPORTADORA S/. 7,000.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00

TRITURADORA S/. 10,000.00 10 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00

VOLQUETA S/. 16,000.00 10 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00 S/. 1,600.00

PALAFRONTAK S/. 97,000.00 10 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00 S/. 9,700.00
MONTACARGA S/. 15,000.00 10 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00

S/. - 1 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
TOTAL S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00

Elaboración : PROPIA

89
7.3.7 Costos de financiamiento:

CUADRO DEL SERVICIO A LA DEUDA

AÑO MONTO INTERES AMORTIZACIÓN PAGO

0 S/. 851,378.15
1 S/. 851,378.15 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63
2 S/. 851,378.15 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63
3 S/. 851,378.15 S/. 170,275.63 S/. 51,601.54 S/. 221,877.17
4 S/. 799,776.61 S/. 159,955.32 S/. 61,921.85 S/. 221,877.17
5 S/. 737,854.77 S/. 147,570.95 S/. 74,306.21 S/. 221,877.17
6 S/. 663,548.55 S/. 132,709.71 S/. 89,167.46 S/. 221,877.17
7 S/. 574,381.09 S/. 114,876.22 S/. 107,000.95 S/. 221,877.17
8 S/. 467,380.15 S/. 93,476.03 S/. 128,401.14 S/. 221,877.17
9 S/. 338,979.01 S/. 67,795.80 S/. 154,081.37 S/. 221,877.17
10 S/. 184,897.64 S/. 36,979.53 S/. 184,897.64 S/. 221,877.17
Elaboración : PROPIA

7.3.8 Costos por su Naturaleza:


COSTO
Costos CF CV
Mano de obra directa S/. 30,600.00
Mano de obra Indirecta S/. 12,000.00
Materiales directos (M.Prima) S/. 17,400.00
Materiales indirectos (Insumos) S/. 37,854.50
Gastos de Administracion S/. 41,388.00
Gastos de Ventas S/. -
Amortizacion S/. 15,680.00
Depreciacion S/. 44,503.00
Mantenimiento S/. 950.00
Gastos financieros S/. 170,275.63
Total S/. 284,796.63 S/. 85,854.50

90
LOS COSTOS POR SU NATURALEZA
CONCEPTO 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
· COSTO FIJO S/. 284,796.63 S/. 284,796.63 S/. 284,796.63 S/. 274,476.32 S/. 262,091.95 S/. 247,230.71 S/. 229,397.22 S/. 207,997.03 S/. 182,316.80 S/. 151,500.53
Mano de obra Indirecta S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00
Gastos de Administracion S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00
Gastos de Ventas S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Amortizacion S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00
Depreciacion S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00
Mantenimiento S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00
Gastos financieros S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 159,955.32 S/. 147,570.95 S/. 132,709.71 S/. 114,876.22 S/. 93,476.03 S/. 67,795.80 S/. 36,979.53
· COSTO VARIABLE S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50
Mano de obra directa S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00
Materiales directos (M.Prima) S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00
Materiales indirectos (Insumos) S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50 S/. 37,854.50
COSTO TOTAL S/. 370,651.13 S/. 370,651.13 S/. 370,651.13 S/. 360,330.82 S/. 347,946.45 S/. 373,885.21 S/. 356,051.72 S/. 334,651.53 S/. 308,971.30 S/. 278,155.03
Elaboración:Propia

9
7.3.9 Punto de Nivelación:

PUNTO DE NIVELACIÓN
COSTOS 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
· COSTO FIJO S/. 284,796.63 S/. 284,796.63 S/. 284,796.63 S/. 274,476.32 S/. 262,091.95 S/. 247,230.71 S/. 229,397.22 S/. 207,997.03 S/. 182,316.80 S/. 151,500.53
· COSTO VARIABLE S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 85,854.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50 S/. 126,654.50
· COSTO TOTAL S/. 370,651.13 S/. 370,651.13 S/. 370,651.13 S/. 360,330.82 S/. 347,946.45 S/. 373,885.21 S/. 356,051.72 S/. 334,651.53 S/. 308,971.30 S/. 278,155.03
Q - P - Cfu - CVu
· CANTIDAD DE KG DE compostaje VENDIDOS 209,029 209,029 209,029 209,029 209,029 236,203 236,203 236,203 236,203 236,203
· PRECIO S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37 S/. 1.37
COSTOS POR UNIDAD
· COSTO FIJO UNITARIO S/. 1.36 S/. 1.36 S/. 1.36 S/. 1.31 S/. 1.25 S/. 1.05 S/. 0.97 S/. 0.88 S/. 0.77 S/. 0.64
· COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 0.41 S/. 0.41 S/. 0.41 S/. 0.41 S/. 0.41 S/. 0.54 S/. 0.54 S/. 0.54 S/. 0.54 S/. 0.54
· COSTO TOTAL UNITARIO S/. 1.77 S/. 1.77 S/. 1.77 S/. 1.72 S/. 1.66 S/. 1.58 S/. 1.51 S/. 1.42 S/. 1.31 S/. 1.18
PUNTO DE NIVELACIÓN
· CANTIDAD MÍNIMA A FABRICAR 296,030.43 296,030.43 296,030.43 285,303.04 272,430.17 295,528.46 274,211.11 248,630.28 217,933.29 181,096.91
Elaboración:Propia

9
PRESUPUESTO DE VENTAS

PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

VENTAS S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
− Producto principal S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
TOTAL S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95

9
COSTO DE FABRICAR
CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
· GASTOS DIRECTOS DE FABRICACIÓN S/. 90,734.50 S/. 90,734.50 S/. 90,734.50 S/. 90,734.50 S/. 90,734.50 S/. 148,934.50 S/. 148,934.50 S/. 148,934.50 S/. 148,934.50 S/. 148,934.50
− MATERIA PRIMA S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 34,800.00 S/. 34,800.00 S/. 34,800.00 S/. 34,800.00 S/. 34,800.00
− MATERIALES DIRECTOS S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50 S/. 42,734.50
− MANO DE OBRA DIRECTA S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 30,600.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00 S/. 71,400.00
· GASTOS INDIRECTO DE FABRICACIÓN S/. 125,281.00 S/. 125,281.00 S/. 125,281.00 S/. 125,281.00 S/. 125,281.00 S/. 129,760.09 S/. 129,760.09 S/. 129,760.09 S/. 129,760.09 S/. 129,760.09
− MATERIALES INDIRECTOS S/. 17,406.00 S/. 17,406.00 S/. 17,406.00 S/. 17,406.00 S/. 17,406.00 S/. 17,406.59 S/. 17,406.59 S/. 17,406.59 S/. 17,406.59 S/. 17,406.59
UTILES DE OFICINA Y PAPELERIA S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00
CONBUSTIBLES Y LUBRICANTES S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.00 S/. 17,400.59 S/. 17,400.59 S/. 17,400.59 S/. 17,400.59 S/. 17,400.59
− MANO DE OBRA INDIRECTA S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00
SUELDOS Y SALARIOS S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00
− GASTOS INDIRECTOS S/. 95,875.00 S/. 95,875.00 S/. 95,875.00 S/. 95,875.00 S/. 95,875.00 S/. 100,353.50 S/. 100,353.50 S/. 100,353.50 S/. 100,353.50 S/. 100,353.50
ENERGIA ELECTRICA S/. 34,300.00 S/. 34,300.00 S/. 34,300.00 S/. 34,300.00 S/. 34,300.00 S/. 34,319.50 S/. 34,319.50 S/. 34,319.50 S/. 34,319.50 S/. 34,319.50
AGUA S/. 442.00 S/. 442.00 S/. 442.00 S/. 442.00 S/. 442.00 S/. 4,901.00 S/. 4,901.00 S/. 4,901.00 S/. 4,901.00 S/. 4,901.00
MANTENIMIENTO S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00 S/. 950.00
AMORTIZACION Y GASTOS DE PUESTA EN MARCHA S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00 S/. 15,680.00
DEPRECIACIÓN DE COSTO DE FABRICAR S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00
TOTAL S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59

9
COSTOS DE ADMINISTRACION
CONCEPTO Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
· GASTOS DE ADMINISTRACION S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
− SUELDOS Y SALARIOS S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00
− UTILES DE OFICINA S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00 S/. 2,380.00
− INTERNET Y TELEFONO S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00 S/. 1,188.00
− MAQUINAS S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00 S/. 8,082.00
− DEPRECIACIÓN DE UTILES DE OFICINA S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00 S/. 238.00
− DEPRECIACIÓN DE MAQUINAS S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15 S/. 1,487.15
TOTAL S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15

DEPRECIACIÓN ACUMULADA POR AÑOS


DEPRECIACIÓN Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
DEPRECIACIÓN DE COSTO DE FABRICAR S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00
DEPRECIACIÓN DE COSTOS DE ADMINISTRACIÓN S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15 S/. 1,725.15
TOTAL SIN DEPRECIACIÓN S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15 S/. 46,228.15

COSTOS DE FINANCIAMIENTO
CONCEPTO Año 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
· GASTOS FINANCIEROS S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 211,556.86 S/. 209,492.80 S/. 207,015.93 S/. 204,043.68 S/. 200,476.98 S/. 196,196.94 S/. 191,060.89
INTERESES S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 159,955.32 S/. 147,570.95 S/. 132,709.71 S/. 114,876.22 S/. 93,476.03 S/. 67,795.80 S/. 36,979.53
AMORTIZACION DE LOS INTERESES (DURANTE LA
S/. 51,601.54 S/. 61,921.85 S/. 74,306.21 S/. 89,167.46 S/. 107,000.95 S/. 128,401.14 S/. 154,081.37
CONSTRUCCION O INSTALACION)
TOTAL S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 211,556.86 S/. 209,492.80 S/. 207,015.93 S/. 204,043.68 S/. 200,476.98 S/. 196,196.94 S/. 191,060.89

9
PUNTO DE NIVELACION

LOS COSTOS POR SU NATURALEZA


CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
· COSTO FIJO S/. 359,993.63 S/. 359,993.63 S/. 359,993.63 S/. 401,274.86 S/. 399,210.80 S/. 396,733.93 S/. 393,761.68 S/. 390,194.98 S/. 385,914.94 S/. 380,778.89
Mano de obra Indirecta S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00
Gastos de Administracion S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00 S/. 41,388.00
Gastos de Ventas S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00 S/. 12,000.00
Amortizacion S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00 S/. 111,280.00
Depreciacion S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00 S/. 11,800.00
Mantenimiento S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00 S/. 1,250.00
Gastos financieros S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 211,556.86 S/. 209,492.80 S/. 207,015.93 S/. 204,043.68 S/. 200,476.98 S/. 196,196.94 S/. 191,060.89
· COSTO VARIABLE S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36
Mano de obra directa S/. 142,800.00 S/. 142,800.00 S/. 142,800.00 S/. 142,800.00 S/. 142,800.00 S/. 169,800.00 S/. 169,800.00 S/. 169,800.00 S/. 169,800.00 S/. 169,800.00
Materiales directos (M.Prima) S/. 41,361.30 S/. 41,361.30 S/. 41,361.30 S/. 41,361.30 S/. 41,361.30 S/. 46,738.27 S/. 46,738.27 S/. 46,738.27 S/. 46,738.27 S/. 46,738.27
Materiales indirectos (Insumos) S/. 40,581.50 S/. 40,581.50 S/. 40,581.50 S/. 40,581.50 S/. 40,581.50 S/. 45,857.10 S/. 45,857.10 S/. 45,857.10 S/. 45,857.10 S/. 45,857.10
COSTO TOTAL S/. 584,736.43 S/. 584,736.43 S/. 584,736.43 S/. 626,017.66 S/. 623,953.60 S/. 659,129.29 S/. 656,157.04 S/. 652,590.34 S/. 648,310.30 S/. 643,174.26
Elaboración:Propia

9
PUNTO DE NIVELACIÓN
COSTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
· COSTO FIJO S/. 359,993.63 S/. 359,993.63 S/. 359,993.63 S/. 401,274.86 S/. 399,210.80 S/. 396,733.93 S/. 393,761.68 S/. 390,194.98 S/. 385,914.94 S/. 380,778.89
· COSTO VARIABLE S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 224,742.80 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36 S/. 262,395.36
· COSTO TOTAL S/. 584,736.43 S/. 584,736.43 S/. 584,736.43 S/. 626,017.66 S/. 623,953.60 S/. 659,129.29 S/. 656,157.04 S/. 652,590.34 S/. 648,310.30 S/. 643,174.26
Q - P - Cfu - CVu
· CANTIDAD DE KG DE PAN VENDIDOS 855,263 855,263 855,263 855,263 855,263 236,203 236,203 236,203 236,203 236,203
· PRECIO S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40 S/. 1.40
COSTOS POR UNIDAD
· COSTO FIJO UNITARIO S/. 0.42 S/. 0.42 S/. 0.42 S/. 0.47 S/. 0.47 S/. 1.68 S/. 1.67 S/. 1.65 S/. 1.63 S/. 1.61
· COSTO VARIABLE UNITARIO S/. 0.26 S/. 0.26 S/. 0.26 S/. 0.26 S/. 0.26 S/. 1.11 S/. 1.11 S/. 1.11 S/. 1.11 S/. 1.11
· COSTO TOTAL UNITARIO S/. 0.68 S/. 0.68 S/. 0.68 S/. 0.73 S/. 0.73 S/. 2.79 S/. 2.78 S/. 2.76 S/. 2.74 S/. 2.72
PUNTO DE NIVELACIÓN
· CANTIDAD MÍNIMA A FABRICAR 316,554.78 316,554.78 316,554.78 352,854.78 351,039.78 1,372,255.68 1,361,975.03 1,349,638.24 1,334,834.10 1,317,069.12
Elaboración:Propia

ESTADO DE RESULTADOS

ESTADO RESULTADOS
Estado Financiero  Anual Individual Proyectado a 10 años (nuevos soles)
ESTADO DE RESULTADOS 31/12/2018 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2025 31/12/2026 31/12/2027
PROYECTADO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INGRESOS S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
EGRESOS S/. 485,557.28 S/. 485,557.28 S/. 485,557.28 S/. 526,838.51 S/. 524,774.45 S/. 584,976.66 S/. 582,004.41 S/. 578,437.71 S/. 574,157.68 S/. 569,021.63
Costo de fabricación S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta - - - - - - - - - -
Costos financieros S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 211,556.86 S/. 209,492.80 S/. 207,015.93 S/. 204,043.68 S/. 200,476.98 S/. 196,196.94 S/. 191,060.89
Depreciación de cargos diferidos S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00 S/. 44,503.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS S/. 353,078.34 S/. 353,084.38 S/. 353,104.91 S/. 311,914.05 S/. 314,375.70 S/. 255,922.90 S/. 266,592.54 S/. 270,159.24 S/. 274,439.28 S/. 279,575.32
Impuestos S/. 105,923.50 S/. 105,925.31 S/. 105,931.47 S/. 93,574.21 S/. 94,312.71 S/. 76,776.87 S/. 79,977.76 S/. 81,047.77 S/. 82,331.78 S/. 83,872.60
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS S/. 247,154.84 S/. 247,159.06 S/. 247,173.44 S/. 218,339.83 S/. 220,062.99 S/. 179,146.03 S/. 186,614.78 S/. 189,111.47 S/. 192,107.50 S/. 195,702.73

9
FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Libre del Año 2018 al 2024 (En miles de nuevos soles)
Año 0 31/12/2018 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2021 31/12/2022 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2025 31/12/2026 31/12/2027
FLUJO DE CAJA

INGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Ventas S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Aporte propio S/. 364,876.35 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Prestamos S/. 851,378.15 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 515,944.65 S/. 515,946.46 S/. 515,952.62 S/. 503,595.36 S/. 482,550.45 S/. 526,743.69 S/. 529,944.58 S/. 531,014.59 S/. 532,298.60 S/. 417,330.33
Inversión S/. 1,076,062.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09
Costo de producción S/. - S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. - S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
Impuesto a la renta S/. - S/. 105,923.50 S/. 105,925.31 S/. 105,931.47 S/. 93,574.21 S/. 94,312.71 S/. 76,776.87 S/. 79,977.76 S/. 81,047.77 S/. 82,331.78 S/. 83,872.60
SALDO OPERATIVO S/. - S/. 322,690.97 S/. 322,695.19 S/. 322,709.57 S/. 335,157.19 S/. 356,599.70 S/. 314,155.87 S/. 318,652.37 S/. 317,582.36 S/. 316,298.35 S/. 431,266.62
SERVICIO DE LA DEUDA S/. - S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 221,877.17 S/. 221,877.17 S/. 221,877.17 S/. 221,877.17 S/. 221,877.17 S/. 221,877.17 S/. 221,877.17 S/. 221,877.17
Gastos financieros S/. - S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 159,955.32 S/. 147,570.95 S/. 132,709.71 S/. 114,876.22 S/. 93,476.03 S/. 67,795.80 S/. 36,979.53
Amortización de capital S/. - S/. 51,601.54 S/. 61,921.85 S/. 74,306.21 S/. 89,167.46 S/. 107,000.95 S/. 128,401.14 S/. 154,081.37 S/. 184,897.64
SALDO DE CAJA FINANCIERO S/. - S/. 152,415.34 S/. 152,419.56 S/. 100,832.40 S/. 113,280.02 S/. 134,722.54 S/. 92,278.70 S/. 96,775.20 S/. 95,705.19 S/. 94,421.18 S/. 209,389.45
SALDO DE CAJA ACUMULADO S/. - S/. 152,415.34 S/. 304,834.90 S/. 405,667.30 S/. 518,947.33 S/. 653,669.86 S/. 745,948.56 S/. 842,723.77 S/. 938,428.96 S/. 1,032,850.14 S/. 1,242,239.60
Elaboración:Propia

9
EVALUACION ECONOMICA

FLUJO ECONÓMICO
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
Ventas S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Recuperacion de capital de trabajo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,280,657.93
Valor residual S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 388,237.74 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 333,457.74
Inversión fija S/. 1,076,062.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. -
Costo de producción S/. - S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. - S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
FLUJO ECONOMICO S/. -1,216,254.50 S/. 428,614.47 S/. 428,620.51 S/. 428,641.04 S/. 428,731.41 S/. 450,912.41 S/. 390,932.74 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 1,795,797.14

FLUJO ECONOMICO
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 388,237.74 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 333,457.74
FLUJO ECONOMICO S/. -1,216,254.50 S/. 428,614.47 S/. 428,620.51 S/. 428,641.04 S/. 428,731.41 S/. 450,912.41 S/. 390,932.74 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 1,795,797.14

9
Calculo del VANE
Año Flujo Economico Factor de Actualizacion Flujo Actualizado
0 S/. -1,216,254.50 1 S/. -1,216,254.50
1 S/. 428,614.47 0.847457627 S/. 363,232.60
2 S/. 428,620.51 0.71818443 S/. 307,828.57
3 S/. 428,641.04 0.608630873 S/. 260,884.17
4 S/. 428,731.41 0.515788875 S/. 221,134.89
5 S/. 450,912.41 0.437109216 S/. 197,097.97
6 S/. 390,932.74 0.370431539 S/. 144,813.82
7 S/. 398,630.13 0.313925033 S/. 125,139.98
8 S/. 398,630.13 0.266038164 S/. 106,050.83
9 S/. 398,630.13 0.225456071 S/. 89,873.58
10 S/. 1,795,797.14 0.191064467 S/. 343,113.02
VANE S/. 942,914.94

Calculo del criterio Beneficio-Costo


Año Beneficios Costos Factor de Actualizacion Beneficios actualizados Costos actualizados
0 S/. - S/. 1,216,254.50 1 S/. - S/. 1,216,254.50
1 S/. 838,635.62 S/. 410,021.15 0.847457627 S/. 710,708.15 S/. 347,475.55
2 S/. 838,641.66 S/. 410,021.15 0.71818443 S/. 602,299.38 S/. 294,470.81
3 S/. 838,662.19 S/. 410,021.15 0.608630873 S/. 510,435.70 S/. 249,551.53
4 S/. 838,752.56 S/. 410,021.15 0.515788875 S/. 432,619.24 S/. 211,484.35
5 S/. 839,150.15 S/. 388,237.74 0.437109216 S/. 366,800.26 S/. 169,702.29
6 S/. 840,899.56 S/. 449,966.82 0.370431539 S/. 311,495.72 S/. 166,681.90
7 S/. 848,596.95 S/. 449,966.82 0.313925033 S/. 266,395.83 S/. 141,255.85
8 S/. 848,596.95 S/. 449,966.82 0.266038164 S/. 225,759.18 S/. 119,708.35
9 S/. 848,596.95 S/. 449,966.82 0.225456071 S/. 191,321.34 S/. 101,447.75
10 S/. 2,129,254.88 S/. 333,457.74 0.191064467 S/. 406,824.95 S/. 63,711.92
S/. 4,024,659.74 S/. 3,081,744.80

Criterio Beneficio-Costo 1.31

10
Calculo del TIRE
Año Flujo Economico F. Actualizacion 56% Flujo Actualizado F. Actualizacion 57% Flujo Actualizado
0 S/. -1,216,254.50 1 S/. -1,216,254.50 1 S/. -1,216,254.50
1 S/. 428,614.47 0.641025641 S/. 274,752.86 0.636942675 S/. 273,002.85
2 S/. 428,620.51 0.410913872 S/. 176,126.11 0.405695971 S/. 173,889.61
3 S/. 428,641.04 0.263406328 S/. 112,906.76 0.258405077 S/. 110,763.02
4 S/. 428,731.41 0.168850211 S/. 72,391.39 0.164589221 S/. 70,564.57
5 S/. 450,912.41 0.108237314 S/. 48,805.55 0.104833899 S/. 47,270.91
6 S/. 390,932.74 0.069382894 S/. 27,124.04 0.066773184 S/. 26,103.82
7 S/. 398,630.13 0.044476214 S/. 17,729.56 0.04253069 S/. 16,954.01
8 S/. 398,630.13 0.028510394 S/. 11,365.10 0.027089612 S/. 10,798.74
9 S/. 398,630.13 0.018275893 S/. 7,285.32 0.01725453 S/. 6,878.18
10 S/. 1,795,797.14 0.010990146 S/. 19,736.07 0.010314048 S/. 18,521.94
VAN S/. -448,031.72 VAN S/. -461,506.86

TIRE 35.18%

10
Año Flujo Economico F. Actualizacion 57% Flujo Actualizado
0 S/. -1,016,500.68 1 S/. -1,016,500.68
1 S/. 564,942.95 0.739771512 S/. 417,928.70
2 S/. 564,942.95 0.547261891 S/. 309,171.75
3 S/. 564,942.95 0.404848756 S/. 228,716.45
4 S/. 564,942.95 0.299495577 S/. 169,197.92
5 S/. 509,148.22 0.221558296 S/. 112,806.01
6 S/. 697,727.76 0.163902516 S/. 114,359.33
7 S/. 697,727.76 0.121250412 S/. 84,599.78
8 S/. 697,727.76 0.089697601 S/. 62,584.51
9 S/. 697,727.76 0.06635573 S/. 46,298.23
10 S/. 1,617,785.17 0.049088078 S/. 79,413.97
VAN S/. 608,575.97

10
CALCULO DEL PERIODO DE RECUPERACION DEL CAPITAL
Año Flujo Economico Factor de Actualizacion Flujo Actualizado FLUJO ACUMULADO
0 S/. -1,216,254.50 1 S/. -1,216,254.50
1 S/. 428,614.47 0.847457627 S/. 363,232.60 S/. 363,232.60
2 S/. 428,620.51 0.71818443 S/. 307,828.57 S/. 671,061.17
3 S/. 428,641.04 0.608630873 S/. 260,884.17 S/. 568,712.75
4 S/. 428,731.41 0.515788875 S/. 221,134.89 S/. 482,019.06
5 S/. 450,912.41 0.437109216 S/. 197,097.97 S/. 418,232.86
6 S/. 390,932.74 0.370431539 S/. 144,813.82 S/. 341,911.79
7 S/. 398,630.13 0.313925033 S/. 125,139.98 S/. 269,953.79
8 S/. 398,630.13 0.266038164 S/. 106,050.83 S/. 231,190.81
9 S/. 398,630.13 0.225456071 S/. 89,873.58 S/. 195,924.41
10 S/. 1,795,797.14 0.191064467 S/. 343,113.02 S/. 432,986.61

VALORES FORMULA
1 S/. 363,232.60
X S/. 1,216,254.50
2 S/. 671,061.17
x-1 853,021.90
1 307,828.57

PRI TIEMPO
AÑOS 3.77 2 AÑOS
MESES 0.33 4 MESES

10
EVALUACION FINANCIERA

FLUJO ECONÓMJCO
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
Ventas S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Recuperacion de capital de trabajo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,280,657.93
Valor residual S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 388,237.74 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 333,457.74
Inversión fija S/. 1,076,062.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. -
Costo de producción S/. - S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. - S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
FLUJO ECONOMICO S/. -1,216,254.50 S/. 428,614.47 S/. 428,620.51 S/. 428,641.04 S/. 428,731.41 S/. 450,912.41 S/. 390,932.74 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 1,795,797.14
Prestamo S/. 851,378.15 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Amortizacion S/. - S/. - S/. - S/. 51,601.54 S/. 61,921.85 S/. 74,306.21 S/. 89,167.46 S/. 107,000.95 S/. 128,401.14 S/. 154,081.37 S/. 184,897.64
Interes S/. - S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 159,955.32 S/. 147,570.95 S/. 132,709.71 S/. 114,876.22 S/. 93,476.03 S/. 67,795.80 S/. 36,979.53
FLUJO FINANCIERO S/. -364,876.35 S/. 258,338.84 S/. 258,344.88 S/. 206,763.88 S/. 206,854.24 S/. 229,035.25 S/. 169,055.57 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 1,573,919.98

10
FLUJO FINANCIERO
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. 851,378.15 S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
Ventas S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Recuperacion de capital de trabajo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,280,657.93
Valor residual S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Prestamo S/. 851,378.15
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 580,296.78 S/. 580,296.78 S/. 631,898.32 S/. 631,898.32 S/. 610,114.90 S/. 671,843.99 S/. 671,843.99 S/. 671,843.99 S/. 671,843.99 S/. 555,334.90
Inversión fija S/. 1,076,062.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. -
Costo de producción S/. - S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. - S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
Amortizacion S/. - S/. - S/. - S/. 51,601.54 S/. 61,921.85 S/. 74,306.21 S/. 89,167.46 S/. 107,000.95 S/. 128,401.14 S/. 154,081.37 S/. 184,897.64
Interes S/. - S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 159,955.32 S/. 147,570.95 S/. 132,709.71 S/. 114,876.22 S/. 93,476.03 S/. 67,795.80 S/. 36,979.53
FLUJO FINANCIERO S/. -364,876.35 S/. 258,338.84 S/. 258,344.88 S/. 206,763.88 S/. 206,854.24 S/. 229,035.25 S/. 169,055.57 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 1,573,919.98

FLUJO FINANCIERO
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. 711,550.47 S/. 1,450,599.53 S/. 1,450,599.53 S/. 1,450,599.53 S/. 1,450,599.53 S/. 1,450,599.53 S/. 1,639,179.07 S/. 1,639,179.07 S/. 1,639,179.07 S/. 1,639,179.07 S/. 2,559,236.47
EGRESOS S/. 1,016,500.68 S/. 1,027,966.67 S/. 1,027,966.67 S/. 1,071,093.33 S/. 1,071,093.33 S/. 1,126,888.07 S/. 1,126,888.07 S/. 1,126,888.07 S/. 1,126,888.07 S/. 1,126,888.07 S/. 1,126,888.07
FLUJO FINANCIERO S/. -364,876.35 S/. 258,338.84 S/. 258,344.88 S/. 206,763.88 S/. 206,854.24 S/. 229,035.25 S/. 169,055.57 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 1,573,919.98

10
Calculo del VANF
Año Flujo Financiero Factor de Actualizacion Flujo Actualizado
0 S/. -364,876.35 1 S/. -364,876.35
1 S/. 258,338.84 0.847457627 S/. 218,931.22
2 S/. 258,344.88 0.71818443 S/. 185,539.27
3 S/. 206,763.88 0.608630873 S/. 125,842.88
4 S/. 206,854.24 0.515788875 S/. 106,693.12
5 S/. 229,035.25 0.437109216 S/. 100,113.42
6 S/. 169,055.57 0.370431539 S/. 62,623.51
7 S/. 176,752.97 0.313925033 S/. 55,487.18
8 S/. 176,752.97 0.266038164 S/. 47,023.03
9 S/. 176,752.97 0.225456071 S/. 39,850.03
10 S/. 1,573,919.98 0.191064467 S/. 300,720.18
VANF S/. 877,947.49

10
Calculo del crJterJo BenefJcJo-Costo
Año Beneficios Costos Factor de Actualizacion Beneficios actualizados Costos actualizados
0 S/. 711,550.47 S/. 1,016,500.68 1 S/. 711,550.47 S/. 1,016,500.68
1 S/. 1,450,599.53 S/. 1,027,966.67 0.847457627 S/. 1,229,321.64 S/. 871,158.20
2 S/. 1,450,599.53 S/. 1,027,966.67 0.71818443 S/. 1,041,798.00 S/. 738,269.66
3 S/. 1,450,599.53 S/. 1,071,093.33 0.608630873 S/. 882,879.66 S/. 651,900.47
4 S/. 1,450,599.53 S/. 1,071,093.33 0.515788875 S/. 748,203.10 S/. 552,458.03
5 S/. 1,450,599.53 S/. 1,126,888.07 0.437109216 S/. 634,070.42 S/. 492,573.16
6 S/. 1,639,179.07 S/. 1,126,888.07 0.370431539 S/. 607,203.62 S/. 417,434.88
7 S/. 1,639,179.07 S/. 1,126,888.07 0.313925033 S/. 514,579.34 S/. 353,758.37
8 S/. 1,639,179.07 S/. 1,126,888.07 0.266038164 S/. 436,084.19 S/. 299,795.23
9 S/. 1,639,179.07 S/. 1,126,888.07 0.225456071 S/. 369,562.87 S/. 254,063.76
10 S/. 2,559,236.47 S/. 1,126,888.07 0.191064467 S/. 488,979.15 S/. 215,308.27
S/. 7,664,232.47 S/. 5,863,220.70

Criterio Beneficio-Costo 1.31

10
Calculo del TIRF
Año Fluio Economico F. Actualizacion 135% Fluio Actualizado F. Actualizacion 136 % Fluio Actualizado
0 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20
1 S/. 422,632.86 0.425531915 S/. 179,843.77 0.421940928 S/. 178,326.10
2 S/. 422,632.86 0.181077411 S/. 76,529.26 0.178034147 S/. 75,243.08
3 S/. 379,506.20 0.077054217 S/. 29,242.55 0.075119893 S/. 28,508.46
4 S/. 379,506.20 0.032789029 S/. 12,443.64 0.031696157 S/. 12,028.89
5 S/. 323,711.46 0.013952778 S/. 4,516.67 0.013373906 S/. 4,329.29
6 S/. 512,291.00 0.005937352 S/. 3,041.65 0.005642998 S/. 2,890.86
7 S/. 512,291.00 0.002526533 S/. 1,294.32 0.002381012 S/. 1,219.77
8 S/. 512,291.00 0.00107512 S/. 550.77 0.001004646 S/. 514.67
9 S/. 512,291.00 0.000457498 S/. 234.37 0.000423901 S/. 217.16
10 S/. 1,432,348.41 0.00019468 S/. 278.85 0.000178861 S/. 256.19
VAN S/. 3,025.67 VAN S/. -1,415.73

TIRF 136.36%

10
Año Fluio Economico F. Actualizacion 57% Fluio Actualizado
0 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20
1 S/. 422,632.86 0.423090457 S/. 178,811.93
2 S/. 422,632.86 0.179005534 S/. 75,653.62
3 S/. 379,506.20 0.075735533 S/. 28,742.10
4 S/. 379,506.20 0.032042981 S/. 12,160.51
5 S/. 323,711.46 0.01355708 S/. 4,388.58
6 S/. 512,291.00 0.005735871 S/. 2,938.44
7 S/. 512,291.00 0.002426792 S/. 1,243.22
8 S/. 512,291.00 0.001026753 S/. 526.00
9 S/. 512,291.00 0.000434409 S/. 222.54
10 S/. 1,432,348.41 0.000183794 S/. 263.26
VANF S/. 0.00

10
CALCULO DEL PERIODO DE RECUPERACION DEL CAPITAL
Año Flujo Economico Factor de Actualizacion Flujo Actualizado FLUJO ACUMULADO
0 S/. -364,876.35 1 S/. -364,876.35
1 S/. 258,338.84 0.847457627 S/. 218,931.22 S/. 218,931.22
2 S/. 258,344.88 0.71818443 S/. 185,539.27 S/. 404,470.49
3 S/. 206,763.88 0.608630873 S/. 125,842.88 S/. 311,382.15
4 S/. 206,854.24 0.515788875 S/. 106,693.12 S/. 232,535.99
5 S/. 229,035.25 0.437109216 S/. 100,113.42 S/. 206,806.53
6 S/. 169,055.57 0.370431539 S/. 62,623.51 S/. 162,736.93
7 S/. 176,752.97 0.313925033 S/. 55,487.18 S/. 118,110.70
8 S/. 176,752.97 0.266038164 S/. 47,023.03 S/. 102,510.22
9 S/. 176,752.97 0.225456071 S/. 39,850.03 S/. 86,873.06
10 S/. 1,573,919.98 0.191064467 S/. 300,720.18 S/. 340,570.21

VALORES FORMULA
1 S/. 218,931.22
X S/. 364,876.35
2 S/. 404,470.49
x-1 145,945.13
1 185,539.27

PRI TIEMPO
MESES 1.79 9 MESES
DIAS 0.84 25 DIAS

11
EVALUACION DESPUES DE IMPUESTOS
FLUJO ECONÓMJCO
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
Ventas S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Recuperacion de capital de trabajo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,280,657.93
Valor residual S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 388,237.74 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 333,457.74
Inversión fija S/. 1,076,062.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. -
Costo de producción S/. - S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. - S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
FLUJO ECONOMICO S/. -1,216,254.50 S/. 428,614.47 S/. 428,620.51 S/. 428,641.04 S/. 428,731.41 S/. 450,912.41 S/. 390,932.74 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 1,795,797.14
Prestamo S/. 851,378.15 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Amortizacion S/. - S/. - S/. - S/. 51,601.54 S/. 61,921.85 S/. 74,306.21 S/. 89,167.46 S/. 107,000.95 S/. 128,401.14 S/. 154,081.37 S/. 184,897.64
Interes S/. - S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 159,955.32 S/. 147,570.95 S/. 132,709.71 S/. 114,876.22 S/. 93,476.03 S/. 67,795.80 S/. 36,979.53
FLUJO FINANCIERO S/. -364,876.35 S/. 258,338.84 S/. 258,344.88 S/. 206,763.88 S/. 206,854.24 S/. 229,035.25 S/. 169,055.57 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 1,573,919.98

11
FLUJO FINANCIERO DESPUES DE IMPUESTOS
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. 851,378.15 S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
Ventas S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Recuperacion de capital de trabajo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,280,657.93
Valor residual S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Prestamo S/. 851,378.15
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 580,296.78 S/. 580,296.78 S/. 631,898.32 S/. 631,898.32 S/. 610,114.90 S/. 671,843.99 S/. 671,843.99 S/. 671,843.99 S/. 671,843.99 S/. 555,334.90
Inversión fija S/. 1,076,062.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. -
Costo de producción S/. - S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. - S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
Amortizacion S/. - S/. - S/. - S/. 51,601.54 S/. 61,921.85 S/. 74,306.21 S/. 89,167.46 S/. 107,000.95 S/. 128,401.14 S/. 154,081.37 S/. 184,897.64
Interes S/. - S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 170,275.63 S/. 159,955.32 S/. 147,570.95 S/. 132,709.71 S/. 114,876.22 S/. 93,476.03 S/. 67,795.80 S/. 36,979.53
FLUJO FINANCIERO S/. -364,876.35 S/. 258,338.84 S/. 258,344.88 S/. 206,763.88 S/. 206,854.24 S/. 229,035.25 S/. 169,055.57 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 176,752.97 S/. 1,573,919.98
IIMPUESTOS S/. 77,501.65 S/. 77,503.46 S/. 62,029.16 S/. 62,056.27 S/. 68,710.57 S/. 50,716.67 S/. 53,025.89 S/. 53,025.89 S/. 53,025.89 S/. 472,175.99
FLUJO FINANCIERO DESPUES DE
S/. -364,876.35 S/. 180,837.19 S/. 180,841.41 S/. 144,734.71 S/. 144,797.97 S/. 160,324.67 S/. 118,338.90 S/. 123,727.08 S/. 123,727.08 S/. 123,727.08 S/. 1,101,743.98
IMPUESTOS

FLUJO FINANCIERO DESPUES DE IMPUESTOS


INGRESOS 711550.4737 1450599.531 1450599.531 1450599.531 1450599.531 1450599.531 1639179.066 1639179.066 1639179.066 1639179.066 2559236.475
EGRESOS 1216254.5 657798.4312 657800.2433 693927.4809 693954.5895 678825.4768 722560.6588 724869.8778 724869.8778 724869.8778 1027510.896
FLUJO FINANCIERO DESPUES DE
S/. -504,704.03 S/. 792,801.10 S/. 792,799.29 S/. 756,672.05 S/. 756,644.94 S/. 771,774.05 S/. 916,618.41 S/. 914,309.19 S/. 914,309.19 S/. 914,309.19 S/. 1,531,725.58
IMPUESTOS

11
Calculo del VANF
Año Flujo Financiero Factor de Actualizacion Flujo Actualizado
0 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20
1 S/. 295,843.00 0.847457627 S/. 250,714.41
2 S/. 295,843.00 0.71818443 S/. 212,469.84
3 S/. 265,654.34 0.608630873 S/. 161,685.43
4 S/. 265,654.34 0.515788875 S/. 137,021.55
5 S/. 226,598.02 0.437109216 S/. 99,048.09
6 S/. 358,603.70 0.370431539 S/. 132,838.12
7 S/. 358,603.70 0.313925033 S/. 112,574.68
8 S/. 358,603.70 0.266038164 S/. 95,402.27
9 S/. 358,603.70 0.225456071 S/. 80,849.38
10 S/. 1,002,643.89 0.191064467 S/. 191,569.62
VANF S/. 1,169,223.18

Calculo del crJterJo BenefJcJo-Costo


Año Beneficios Costos Factor de Actualizacion Beneficios actualizados Costos actualizados
0 S/. 711,550.47 S/. 1,016,500.68 1 S/. 711,550.47 S/. 1,016,500.68
1 S/. 1,450,599.53 S/. 1,154,756.53 0.847457627 S/. 1,229,321.64 S/. 978,607.23
2 S/. 1,450,599.53 S/. 1,154,756.53 0.71818443 S/. 1,041,798.00 S/. 829,328.16
3 S/. 1,450,599.53 S/. 1,184,945.19 0.608630873 S/. 882,879.66 S/. 721,194.23
4 S/. 1,450,599.53 S/. 1,184,945.19 0.515788875 S/. 748,203.10 S/. 611,181.55
5 S/. 1,450,599.53 S/. 1,224,001.51 0.437109216 S/. 634,070.42 S/. 535,022.34
6 S/. 1,639,179.07 S/. 1,280,575.37 0.370431539 S/. 607,203.62 S/. 474,365.50
7 S/. 1,639,179.07 S/. 1,280,575.37 0.313925033 S/. 514,579.34 S/. 402,004.66
8 S/. 1,639,179.07 S/. 1,280,575.37 0.266038164 S/. 436,084.19 S/. 340,681.92
9 S/. 1,639,179.07 S/. 1,280,575.37 0.225456071 S/. 369,562.87 S/. 288,713.49
10 S/. 2,559,236.47 S/. 1,556,592.59 0.191064467 S/. 488,979.15 S/. 297,409.53
S/. 7,664,232.47 S/. 6,495,009.29

Criterio Beneficio-Costo 1.18

11
Calculo del TIRF
Año Fluio Economico F. Actualizacion 95% Fluio Actualizado F. Actualizacion 96% Fluio Actualizado
0 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20
1 S/. 295,843.00 0.512820513 S/. 151,714.36 0.510204082 S/. 77,405.29
2 S/. 295,843.00 0.262984878 S/. 77,802.24 0.260308205 S/. 20,252.56
3 S/. 265,654.34 0.13486404 S/. 35,827.22 0.132810309 S/. 4,758.22
4 S/. 265,654.34 0.069161046 S/. 18,372.93 0.067760362 S/. 1,244.96
5 S/. 226,598.02 0.035467203 S/. 8,036.80 0.034571613 S/. 277.85
6 S/. 358,603.70 0.018188309 S/. 6,522.40 0.017638578 S/. 115.05
7 S/. 358,603.70 0.009327338 S/. 3,344.82 0.008999275 S/. 30.10
8 S/. 358,603.70 0.00478325 S/. 1,715.29 0.004591467 S/. 7.88
9 S/. 358,603.70 0.002452949 S/. 879.64 0.002342585 S/. 2.06
10 S/. 1,002,643.89 0.001257923 S/. 1,261.25 0.001195196 S/. 1.51
VAN S/. 526.73 VAN S/. -200,854.74

TIRF 95.16%

11
Año Fluio Economico F. Actualizacion 57% Fluio Actualizado
0 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20
1 S/. 295,843.00 0.512388119 S/. 151,586.44
2 S/. 295,843.00 0.262541585 S/. 77,671.09
3 S/. 265,654.34 0.134523189 S/. 35,736.67
4 S/. 265,654.34 0.068928084 S/. 18,311.04
5 S/. 226,598.02 0.035317931 S/. 8,002.97
6 S/. 358,603.70 0.018096488 S/. 6,489.47
7 S/. 358,603.70 0.009272426 S/. 3,325.13
8 S/. 358,603.70 0.004751081 S/. 1,703.76
9 S/. 358,603.70 0.002434397 S/. 872.98
10 S/. 1,002,643.89 0.001247356 S/. 1,250.65
VAN S/. -0.00

11
CALCULO DEL PERIODO DE RECUPERACION DEL CAPITAL
Año Flujo Economico Factor de Actualizacion Flujo Actualizado FLUJO ACUMULADO
0 S/. -304,950.20 1 S/. -304,950.20
1 S/. 295,843.00 0.847457627 S/. 250,714.41 S/. 250,714.41
2 S/. 295,843.00 0.71818443 S/. 212,469.84 S/. 463,184.25
3 S/. 265,654.34 0.608630873 S/. 161,685.43 S/. 374,155.27
4 S/. 265,654.34 0.515788875 S/. 137,021.55 S/. 298,706.98
5 S/. 226,598.02 0.437109216 S/. 99,048.09 S/. 236,069.64
6 S/. 358,603.70 0.370431539 S/. 132,838.12 S/. 231,886.21
7 S/. 358,603.70 0.313925033 S/. 112,574.68 S/. 245,412.80
8 S/. 358,603.70 0.266038164 S/. 95,402.27 S/. 207,976.95
9 S/. 358,603.70 0.225456071 S/. 80,849.38 S/. 176,251.65
10 S/. 1,002,643.89 0.191064467 S/. 191,569.62 S/. 272,419.00

11
VALORES FORMULA
1 S/. 250,714.41

X S/. 304,950.20
2 S/. 463,184.25
x-1 54,235.80
1 212,469.84

PRI TIEMPO
ANUAL 1.26 1 AÑO
MESES 3 3 MESES

EVALUACION SOCIAL

FLUJO ECONÓMICO
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
INGRESOS S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
Ventas S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Recuperacion de capital de trabajo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,280,657.93
Valor residual S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
EGRESOS S/. 1,216,254.50 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 410,021.15 S/. 388,237.74 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 449,966.82 S/. 333,457.74
Inversión fija S/. 1,076,062.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 140,192.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 139,242.50 S/. 117,459.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. 116,509.09 S/. -
Costo de producción S/. - S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 216,015.50 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59 S/. 278,694.59
Costo de administración S/. - S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15 S/. 54,763.15
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
FLUJO ECONOMICO S/. -1,216,254.50 S/. 428,614.47 S/. 428,620.51 S/. 428,641.04 S/. 428,731.41 S/. 450,912.41 S/. 390,932.74 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 398,630.13 S/. 1,795,797.14

11
FLUJO SOCIAL
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
Ventas S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95
Recuperacion de capital de trabajo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 1,280,657.93
Valor residual S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
EGRESOS S/. 869,013.84 S/. 292,960.11 S/. 292,960.11 S/. 292,960.11 S/. 292,960.11 S/. 277,395.86 S/. 321,501.29 S/. 321,501.29 S/. 321,501.29 S/. 321,501.29 S/. 238,255.55
Inversión fija S/. 768,846.30 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Capital de trabajo S/. 100,167.54 S/. 99,488.77 S/. 99,488.77 S/. 99,488.77 S/. 99,488.77 S/. 83,924.52 S/. 83,245.74 S/. 83,245.74 S/. 83,245.74 S/. 83,245.74 S/. -
Costo de producción S/. - S/. 154,343.07 S/. 154,343.07 S/. 154,343.07 S/. 154,343.07 S/. 154,343.07 S/. 199,127.28 S/. 199,127.28 S/. 199,127.28 S/. 199,127.28 S/. 199,127.28
Costo de administración S/. - S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27 S/. 39,128.27
Costo de venta S/. - - - - - - - - - - -
FLUJO ECONOMICO S/. -869,013.84 S/. 545,675.51 S/. 545,681.55 S/. 545,702.08 S/. 545,792.44 S/. 561,754.29 S/. 519,398.26 S/. 527,095.66 S/. 527,095.66 S/. 527,095.66 S/. 1,890,999.33

FLUJO SOCIAL
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

INGRESOS S/. - S/. 838,635.62 S/. 838,641.66 S/. 838,662.19 S/. 838,752.56 S/. 839,150.15 S/. 840,899.56 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 848,596.95 S/. 2,129,254.88
EGRESOS S/. 869,013.84 S/. 292,960.11 S/. 292,960.11 S/. 292,960.11 S/. 292,960.11 S/. 277,395.86 S/. 321,501.29 S/. 321,501.29 S/. 321,501.29 S/. 321,501.29 S/. 238,255.55
FLUJO ECONOMICO S/. -869,013.84 S/. 545,675.51 S/. 545,681.55 S/. 545,702.08 S/. 545,792.44 S/. 561,754.29 S/. 519,398.26 S/. 527,095.66 S/. 527,095.66 S/. 527,095.66 S/. 1,890,999.33

11
Calculo del VANS
Año Flujo Economico Factor de Actualizacion Flujo Actualizado
0 S/. -726,289.73 1 S/. -726,289.73
1 S/. 817,797.91 0.917431193 S/. 750,273.31
2 S/. 817,797.91 0.841679993 S/. 688,324.14
3 S/. 817,797.91 0.77218348 S/. 631,490.03
4 S/. 817,797.91 0.708425211 S/. 579,348.65
5 S/. 777,932.57 0.649931386 S/. 505,602.79
6 S/. 966,512.11 0.596267327 S/. 576,299.59
7 S/. 966,512.11 0.547034245 S/. 528,715.22
8 S/. 966,512.11 0.50186628 S/. 485,059.83
9 S/. 966,512.11 0.46042778 S/. 445,009.02
10 S/. 1,886,569.51 0.422410807 S/. 796,907.35
VANS S/. 5,260,740.21

Calculo del criterio Beneficio-Costo


Año Beneficios Costos Factor de Actualizacion Beneficios actualizados Costos actualizados
0 S/. - S/. 726,289.73 1 S/. - S/. 726,289.73
1 S/. 1,450,599.53 S/. 632,801.62 0.917431193 S/. 1,330,825.26 S/. 580,551.95
2 S/. 1,450,599.53 S/. 632,801.62 0.841679993 S/. 1,220,940.60 S/. 532,616.47
3 S/. 1,450,599.53 S/. 632,801.62 0.77218348 S/. 1,120,128.99 S/. 488,638.96
4 S/. 1,450,599.53 S/. 632,801.62 0.708425211 S/. 1,027,641.28 S/. 448,292.62
5 S/. 1,450,599.53 S/. 672,666.96 0.649931386 S/. 942,790.16 S/. 437,187.37
6 S/. 1,639,179.07 S/. 672,666.96 0.596267327 S/. 977,388.92 S/. 401,089.33
7 S/. 1,639,179.07 S/. 672,666.96 0.547034245 S/. 896,687.08 S/. 367,971.86
8 S/. 1,639,179.07 S/. 672,666.96 0.50186628 S/. 822,648.70 S/. 337,588.86
9 S/. 1,639,179.07 S/. 672,666.96 0.46042778 S/. 754,723.58 S/. 309,714.55
10 S/. 2,559,236.47 S/. 672,666.96 0.422410807 S/. 1,081,049.14 S/. 284,141.79
S/. 10,174,823.72 S/. 4,914,083.51

Criterio Beneficio-Costo 2.07

11
Calculo del TIRE
Año Flujo Economico F. Actualizacion 112% Flujo Actualizado F. Actualizacion 113% Flujo Actualizado
0 S/. -726,289.73 1 S/. -726,289.73 1 S/. -726,289.73
1 S/. 817,797.91 0.471698113 S/. 385,753.73 0.469483568 S/. 383,942.68
2 S/. 817,797.91 0.22249911 S/. 181,959.31 0.220414821 S/. 180,254.78
3 S/. 817,797.91 0.10495241 S/. 85,829.86 0.103481136 S/. 84,626.66
4 S/. 817,797.91 0.049505854 S/. 40,485.78 0.048582693 S/. 39,730.82
5 S/. 777,932.57 0.023351818 S/. 18,166.14 0.022808776 S/. 17,743.69
6 S/. 966,512.11 0.011015008 S/. 10,646.14 0.010708346 S/. 10,349.75
7 S/. 966,512.11 0.005195759 S/. 5,021.76 0.005027392 S/. 4,859.04
8 S/. 966,512.11 0.00245083 S/. 2,368.76 0.002360278 S/. 2,281.24
9 S/. 966,512.11 0.001156052 S/. 1,117.34 0.001108112 S/. 1,071.00
10 S/. 1,886,569.51 0.000545307 S/. 1,028.76 0.00052024 S/. 981.47
VAN S/. 6,087.84 VAN S/. -448.61

TIRE 112.93%

12
Año Flujo Economico F. Actualizacion 112.93% Flujo Actualizado
0 S/. -726,289.73 1 S/. -726,289.73
1 S/. 817,797.91 0.469636167 S/. 384,067.47
2 S/. 817,797.91 0.220558129 S/. 180,371.98
3 S/. 817,797.91 0.103582074 S/. 84,709.20
4 S/. 817,797.91 0.048645888 S/. 39,782.51
5 S/. 777,932.57 0.022845869 S/. 17,772.55
6 S/. 966,512.11 0.010729246 S/. 10,369.95
7 S/. 966,512.11 0.005038842 S/. 4,870.10
8 S/. 966,512.11 0.002366422 S/. 2,287.18
9 S/. 966,512.11 0.001111358 S/. 1,074.14
10 S/. 1,886,569.51 0.000521934 S/. 984.66
VAN S/. -0.00

12
CALCULO DEL PERIODO DE RECUPERACION DEL CAPITAL
Año Flujo Economico Factor de Actualizacion Flujo Actualizado FLUJO ACUMULADO
0 S/. -726,289.73 1 S/. -726,289.73
1 S/. 817,797.91 0.847457627 S/. 693,049.07 S/. 693,049.07
2 S/. 817,797.91 0.71818443 S/. 587,329.72 S/. 1,280,378.80
3 S/. 817,797.91 0.608630873 S/. 497,737.05 S/. 1,085,066.78
4 S/. 817,797.91 0.515788875 S/. 421,811.06 S/. 919,548.12
5 S/. 777,932.57 0.437109216 S/. 340,041.50 S/. 761,852.56
6 S/. 966,512.11 0.370431539 S/. 358,026.57 S/. 698,068.06
7 S/. 966,512.11 0.313925033 S/. 303,412.34 S/. 661,438.91
8 S/. 966,512.11 0.266038164 S/. 257,129.11 S/. 560,541.45
9 S/. 966,512.11 0.225456071 S/. 217,906.02 S/. 475,035.13
10 S/. 1,886,569.51 0.191064467 S/. 360,456.40 S/. 578,362.42

VALORES FORMULA
1 S/. 693,049.07
X S/. 726,289.73
2 S/. 1,280,378.80
x-1 33,240.66
1 587,329.72

PRI TIEMPO
ANUAL 1.06 1 AÑO
DIAS 21 21DIAS

12
CAPÍTULO VIII

ESTUDIO DE IMPACTO
AMBIENTAL

123
MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL

Etapa de Construcción Etapa de Operación

Instalación de Equipos

Recepcion de materia

Transporte a pilas de
Separacion de RRSS
nivelacion del terreno

materiales y equipos

emisiones de gases
Residuos líquidos
Residuos sólidos

descomposicion

Volteo y control
Transporte de

Mantenimiento
Pavimentacion

Empaquetado
Excavacion y

Instalaciones
Campamento
y accesorios

terminadas
Personal

prima
EFECTOS SOBRE EL MEDIO AMBIENTE

Humos y gases - - n - + + + - - - - - - - + +

Aire Nivel de Polvo - - - - + + + - - - - n n - n +

Nivel de Ruido - - - - + + + - - - - n - - + +
MEDIO FÍSICO

Calidad del suelo - - - - + + + - - - n n + + n +


Tierra
Cambio de uso n n n n n n n n n n + n + + n n

Flujo superficial n n n n n n n n n n n n n n n n

Agua Calidad del agua n n n n n n n n n n n n n n n n

Aguas
n n n n n n n n n n n n n n n n
subterráneas
BIOLOGIC

Fauna Fauna Silvestre n n n n n n n n n n n n n n n n


MEDIO

Cobertura
Flora n n n n n n n n n n n n n n n n
Vegetal

Población n - + - + + + - - + n n n n n +

Desarrollo Urbano n - + - + + + - - + + + n + + +
Servicio de Agua
n - n n n n n - - + n n n n n +
Potable
MEDIO SOCIOECONÓMICO

Servicio de
n - n n n n n - - + n n n n n +
Medio alcantarillado
Social
Salud e higiene n - - - - - - - - + + + n + + +

Uso de efluentes n - - + + + + - - + n - n n - +

Empleo Temporal n + + + + + + + + + n n n n n n
Empleo
n - - - + + + - - + + + + + + +
Permanente
Cambio de valor
n - - - - - - - - - n - n - n -
del suelo
Medio Ingresos
n + + + + + + + + + + n + + n +
Económico Economía Local
Valor agregado a
n - - - - - - - - + - n n - n +
viviendas

Impacto
positivo
Impacto
+
negativo
No se
-
aplica
n

124

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