PLAN FINANCIERO

Anteriormente, se ha identificado un producto o servicio con potencial de ser comprado por un

grupo importante de clientes, se ha indicado que es posible producir el bien o servicio y que se
puede contar con el personal adecuado, pero aún no se ha podido demostrar si su producción y
comercialización le permitirá al inversionista recibir una retribución económica a cambio del
dinero invertido, es decir, si el plan resultará económica y financieramente viable.

En el plan financiero se integran todos los planes y estrategias previamente establecidos en El

plan de negocios, reflejando todas las decisiones que se han tomado a lo largo de su desarrollo.

Es importante señalar que el plan financiero para una empresa en marcha es distinto al plan
financiero de una nueva iniciativa empresarial. Mientras que el primero comienza con un análisis
de la situación financiera de la empresa, el segundo comienza identificando los datos, supuestos
y políticas que guiarán las proyecciones económicas y financieras del nuevo emprendimiento.

 La Inversión

Inversión pre-operativa.

La inversión se distribuyó en maquinarias y equipos, así como en gastos pre-operativos

necesarios para la puesta en marcha del Plan de Negocios.

Inversión en Maquinarias, Equipos y Utensilios

Áreas Descripción
Parte de producción  Maquinarias y equipos
(cocina y almacén)  Muebles y enseres
 Utensilios y herramientas

Parte administrativa y de  Maquinarias y equipos

salón  Muebles y enseres
 Equipos de computo

Entre los gastos preoperativos se consideraron los trámites y documentos de constitución de la

empresa, un mes de garantía y un mes de alquiler adelantado

Gastos pre operativos Descripción

 Constitución de la empresa e inscripción en Registros Públicos
 Gastos notariales
Constitución de la  Licencia municipal
empresa  Compra de libros contables
 Legalización de libros contables
 Registro marca (Indecopi)
 Registro en El Peruano
 Total constitución de la empresa
Alquiler del local  Pago del primer mes por adelantado
 Garantía del local
  Creación de página web
 Matriz para tapa vasos
Marketing pre  Remodelación del Local (pintura, ambientación y diseño)
operativo  2000 Volantes Full Color couche 115 gr
 Anfitriones
 Publicaciones (blogs de gastronomía)
 Marcha blanca
 Capacitación pre operativa

FACTIBILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA

A continuación se detallan todos los elementos necesarios para poder realizar el flujo de
fondos correspondiente:

1.1. VENTAS

En el apartado de Mercado Meta se determinó la demanda de los jugos naturales. Para

determinar la demanda de los demás productos, se observó directamente la cantidad vendida
por los posibles competidores.

Además, se consideró que las ventas aumentarán un 10% cada año.

ESTIMACION DE VENTAS

PRODUCTOS DEMANDA DIARIA DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL AÑO 1 PRECIO VENTAS TOTALES
JUGOS 90 2,160 25,920 22 557,280.00
ENSALADAS 38 360 10,944 10 114,912
SANDWICH 15 360 1,440 12 57,600
PRODUCTOS DE LA HUERTA 86 960 4,320 6 10,368.00
POSTRES 30 720 2,880 8 77.760.00

PRODUCTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

JUGOS 25,920 28512 31363.2
ENSALADAS 10,944 12038.4 13242.24
SANDWICH 1,440 1584 1742.4
PRODUCTOS DE LA HUERTA 4,320 4752 5227.2
POSTRES 2,880 3168 3484.8

COSTOS

Costos variables

Costo unitario del jugo

Para estimar el costo de la fruta se calculó un promedio entre todas las frutas. De igual
manera, para calcular la base líquida se promediaron las 4 posibles opciones de esa base,
considerando como cantidad otra vez un promedio entre los 2 tamaños disponibles: 250 y 440
Cc.

INGREDIENTES CANTIDAD COSTO UNITARIO

JUGO DTOX 0.63
 LECHE 2.07
BASE LIQUIDA YOGURT 345Cc 2.64
AGUA 0.90
PROMEDIO 1.56
FRUTA Y/O VERDURA 1/2kg. Aprox 3.75
VASO PLASTICO 1 1.36
TAPA 1 0.66
SORBETE 1 0.04
CUCHARA 1 0.30
SERVILLETA 1 0.06
TOTAL 7.72

FIJOS

A continuación se detallan los costos fijos en los que incurrirá la empresa, todos detallados
anualmente (como se explicó anteriormente, se consideran 288 días de trabajo).

SUELDOS MENSUAL ANUAL

4 OPERARIOS 850 10200
2 ENCARGADOS 1200 14400
TOTAL 24600

SERVICIOS MENSUAL ANUAL

LUZ 1000 12000
AGUA 60 720
GAS 70 840
INTERNET Y TELEFONO 150 1800
TOTAL 17160

ALQUILER MENSUAL ANUAL

LOCAL 100 M2 SIN IVA 1000 12000
TOTAL 12000

GASTOS VARIOS
MENSUAL ANUAL
MATERIAL LIMPIEZA 400 4800
REPOSICION UNIFORMES 100 1200
REPARACIONES Y 100 1200
MANTENIMIENTO
IMPREVISTOS 100 1200
TOTAL 8400