Professional Documents
Culture Documents
20 c/u al cliente
Rosas SA, a quien se le hace un descuento del 5 % en factura N° 001-658 el
costo de cada camisa es de S/.15 c/u. Posteriormente el cliente devuelve 10
camisas
por no estar en condiciones de venta según Nota de Crédito N° 001-124
FACTURA N° 001-658
Venta 50x S/.20= S/.1,000.00
Descuentos 5% 50.00
La empresa CONFECCIONES S.A. compra mercaderías según Factura por $. 3000 mas IGV (T.C:
2.70), al crédito. Al momento de pagar la Factura se pago al T.C: 2.8. Para la cancelación se giro
Cheque N°12 por el 80% y el saldo se cogió de caja de la empresa.
CALCULOS DE LA COMPRA:
LIBRO DIARIO
………......X………...…….
60.111 8,100.00
40.111 1,458.00
42.12 9,558.00
compras de Mercaderias
………......X………...…….
20.11 8,100.00
61.11 8,100.00
Almace. De Mercaderias
………......X………...…….
42.12 9,558.00
67.6 354.00
10.41 7,929.60
10.1 1,982.40
Pago de fact. Mas Gastos
Financ. Por dife. De cambio
………......X………...…….
97 354.00
79 354.00
Des. De Gas. Financ.