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MEMORÁNDUM DE PLANEAMIENTO
Naturaleza:
Es una Entidad Autónoma, conforma el Pliego Presupuestario número 0000 cuyo Titular es el
Dr. XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX, designado por el XXXXXXXXXXXXXXXXXX. Consisten en
sus prerrogativas y funciones que le son exigibles como una institución autónoma de orden
superior universitaria.
Finalidad:
Desarrolla la administración de sus Recursos Humanos en el contexto del Decreto Legislativo
276 LEY DE BASES DE LA CARRERA ADMINISTRATIVA Y REMUNERACIONES DEL
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
PERIODO: ENERO 2010 - DICIEMBRE 2010
º
SECTOR PUBLICO y la Ley Nº 00000, con el fin de regular los derechos, obligaciones y las
remuneraciones de sus servidores y funcionarios permanentes y eventuales. Y en general,
ejecuta su gestión institucional en el marco de las normas de los Sistemas Administrativos
Públicos de Abastecimientos, Contabilidad, Tesorería, Presupuesto y de Control
Gubernamental.
2.3. Funciones
Las principales funciones de la Entidad son las que dispone la Ley
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX, entre los que se pueden manifestar:
FUNCIONES GENERALES
2.4. Síntesis del alcance del Plan Estratégico: Misión, Visión y Objetivos estratégicos.
a) Visión
Al 2021, somos una XXXXXXXXXXXXXXXX de reconocido prestigio nacional e
internacional, altamente generadora de XXXXXXXXXXXXXX, en armonía con el ambiente,
la historia y la cultura regional, con XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX y una contribución
efectiva al desarrollo local, regional y nacional.
b) Misión
Somos una XXXXXXXXXXXXXXXX, con clara orientación intercultural, que brinda
información XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
científica, humanista y tecnológica de calidad para el desarrollo de la región Apurímac y el
País.
c) Objetivos Institucionales
Formar XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX emprendedores en las diversas actividades
económicas sociales y culturales idóneos en las áreas de conocimiento científico,
tecnológico y cultural dotados de ciencia local, regional, nacional y mundial.
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Aparte de establecerse que el nivel de rendimiento y desempeño de la gestión del período 2010
y la actual, se hace necesario informar a la Alta Dirección, si las adquisiciones de bienes y
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PERIODO: ENERO 2010 - DICIEMBRE 2010
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Evaluar los Controles Internos implementados por el Titular, determinando la existencia de las
necesidades del área usuaria y la formulación del Plan Anual de Adquisiciones, la revisión de los
Expedientes de Contratación de cada uno de los procesos y el cumplimiento de la normativa de
la Ley de Contrataciones, así como verificar el ingreso de los bienes adquiridos al almacén y su
correcta distribución y la correcta conformidad de los servicios contratados de la
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX de Andahuaylas.
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Normas Generales:
Normas Específicas:
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Normas Presupuestales:
Ley n° 28693, publicada el 22 de marzo de 2006, Ley General del Sistema Nacional de
Tesorería.
Ley de Contrataciones del Estado aprobado con Decreto Legislativo n° 1017, vigente a
partir del 01 de febrero de 2009.
Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto Supremo n°
184-2008- EF vigente a partir del 01 de febrero de 2009.
Modifica el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado con Decreto Supremo nº
150-2010-EF de 18 de julio de 2010.
Ley n° 27785 de 22 de julio de 2002, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la
Contraloría General de la Republica.
Resolución de Contraloría n° 320-2006-CG, Normas de Control Interno para el Sector
Publico.
Ley n° 28716 de 18 de abril de 2006, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
Resolución de Contraloría n° 162-95-CG, Normas de Auditoria Gubernamental (NAGU),
modificado por Resolución de Contraloría n° 141-99-CG de 25 de noviembre de 1999.
(Cédula L 3)
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El programa de auditoria que comprende los procedimientos mínimos del examen se detalla en
Anexo adjunto.
(Cédula L 2)
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I. INTRODUCCION
5. Comunicación de hallazgos
II. OBSERVACIONES
III. CONCLUSIONES
IV. RECOMENDACIONES
ANEXOS
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SUPERVISOR AUDITOR ENCARGADO
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