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AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO A LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAS,
PROVINCIA DE HUARI, ANCASH.
ANCASH – PERÚ
2018
V. PERÍODO A EXAMINAR..............................................................................
DOCUMENTO DE TRABAJO
X. PROGRAMA DE AUDITORÍA.......................................................................
I. DATOS DE LA AUDITORÍA
CÓDIGO DEL SERVICIO DE TIPO DE DEMANDA DE
CONTROL POSTERIOR CONTROL (DEMANDA
AUTOGENERADA / DEMANDA
(AUTOGENERADO POR SCG)
IMPREVISIBLE)
II. ORIGEN
2. Determinar selectivamente, si
los bienes adquiridos y los
servicios contratados fueron
ejecutados conforme a las
obligaciones contractuales
requeridas, cumpliendo las
condiciones y plazos
establecidos
3. Establecer selectivamente, si
la adquisición de bienes y
servicios contratados a través
de compras directas superaron
el importe mayor a tres
Unidades Impositivas
Tributarias - UIT. que señala la
normativa correspondiente.
DOCUMENTO DE TRABAJO
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PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO ( Logo de la entidad a la que pertenece el OCI)
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V. PERÍODO A EXAMINAR
007-2014-
RESOLUCIÓN DIRECTIVA DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO 02/01/2015
CG/GCSII
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4. INTEGRANTE
(…)
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.
EJECUCIÓN
- DEFINICIÓN DE LA MUESTRA DE AUDITORÍA.
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X. PROGRAMA DE AUDITORÍA
PROGRAMADO TERMINADO
DOCUMENTO DE TRABAJO
INICIALES DEL PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FECHA DE HECHO REF.
AUDITOR CONCLUSIÓN POR DOC.
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 2
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 4
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 5
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° (…)
OBJETIVO
MATERIA(S)
ESPECÍFICO N°
A EXAMINAR
2
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 2
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
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PROGRAMADO TERMINADO
INICIALES DEL PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA FECHA DE HECHO REF.
AUDITOR CONCLUSIÓN POR DOC.
DOCUMENTO DE TRABAJO
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 4
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 5
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° (…)
OBJETIVO
MATERIA(S)
ESPECÍFICO N°
A EXAMINAR
3
PROCEDIMIENTO N° 1
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 2
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 3
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 4
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° 5
JUSTIFICACIÓ
N
DETALLE
PROCEDIMIENTO N° (…)
INICIALES
CARGO EN LA COMISIÓN HORAS/HOMBR
DEL NOMBRES Y APELLIDOS
AUDITORA E
AUDITOR
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DOCUMENTO DE TRABAJO
“LOS DOCUMENTOS SUSTENTANTES DEL PROCESO DE PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA Y EL PRESENTE PLAN DE AUDITORÍA
DEFINITIVO SE ENCUENTRAN ARCHIVADOS EN EL “ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN” DE LA DOCUMENTACIÓN DE AUDITORÍA, DE
ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN EL APÉNDICE 21 DEL MAC”
Analista de la Gerencia de
Lorena Vicuña Caro Aseguramiento de la Calidad
Elaborado por:
Analista de la Gerencia de
Nicolás Díaz Cóndor Aseguramiento de la Calidad
Gerente de la Gerencia de
Revisado por: Elizabeth Tirado Soto Aseguramiento de la Calidad
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