Este trabajo de investigación intenta

explicar la importancia de las

pequeñas y medianas empresas
(Pymes) en Costa Rica así como la
disponibilidad de fuentes de
financiamiento en el país.

TRABAJO DE
INVESTIGACIÓN
Profesor: Lic. Javier Ureña

María Fernanda Calvo Ramírez

 "...se entiende por pequeña y mediana empresa (pyme) toda unidad
productiva de carácter permanente que disponga de recursos humanos, los
maneje y opere, bajo la figura de persona física o persona jurídica, en
actividades industriales, comerciales, de servicios o agropecuarias que
desarrollen actividades de agricultura orgánica..."
Nota: Ley No.8591, art. 6.

a) Cuál es el aporte de las Pymes a la producción nacional.

Según el documento Estrategia Nacional de Empleo y Producción”, la Caja Costarricense del

Seguro Social estima que para el año 2012 habían 64 000 patronos de PYME. Por su parte, el
directorio de establecimientos del INEC reporta 37 500 empresas. Por último, el Sistema de
Información Empresarial Costarricense del MEIC (SIEC), que contiene información
suministrada voluntariamente, reportó para el 2013 5843 PYME y la encuesta de la UNED, el
Observatorio MIPYMES registró poco más de 30 000 negocios formales y 123 000 con
patentes municipales, para el año 2010

Estos datos indican que las mico, pequeñas y medianas empresas son una aporte sumamente
importante para la producción Nacional y se desempeñan en diferentes áreas como más
adelante en este documento se verá.

b) Cuál es su contribución al nivel de empleo total del país.

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Según el documento Estrategia Nacional de Empleo y Producción, el porcentaje que
generan las pymes en empleo corresponde al 46% del empleo total del país.

GENERACIÓN DE EMPLEO TOTAL DE

LAS PYMES TOTAL A NIVEL
REGIONAL
100%

50% GENERACIÓN DE
EMPLEO TOTAL DE LAS
0% PYMES TOTAL A NIVEL
REGIONAL

Elaboración propia basada en datos del documento “Estrategia Nacional de Empleo y Producción”

A nivel regional las PYME tienen impactos muy diferentes en el empleo. En la Región Central
se concentra el 81%, y el restante 19% se distribuye así: 3% en la Región Caribe, 4% en la
Región Brunca, así como en la Región Chorotega, Huetar Norte y Pacífico Central.

Sector PYME
80%
70%
60%
50%
40%
Sector PYME
30%
20%
10%
0%
Microempresa Mediana empresa Pequeña Empresa

Elaboración propia basada en datos del documento “Estrategia Nacional de Empleo y Producción”

Si se descompone el sector PYME, se encuentra que el 74% son microempresas,

mientras el 14% y 12% corresponden a las medianas y pequeñas empresas

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 respectivamente, las cuales generan el 46% del empleo total. De la misma manera, las
estimaciones del Banco Central de Costa Rica para el año 2012 indican que el aporte
de las PYME al PIB fue del 30%, utilizando el ingreso como variable.

c) Del total de empresas que conforman el parque empresarial costarricense,

qué porcentaje representan las Pymes.

Gráfico 3: Parque Industrial de Costa Rica

Parque Industrial de Costa Rica

5%
EMPRESAS
GRANDES
PYMES

95%

Elaboración propia basada en datos del documento “Estrategia Nacional de Empleo y Producción”

En el grafico 3 se observa que en “…el año 2012 el parque industrial de Costa Rica
estuvo conformado por 48.981 empresas, de las cuales el 95% son PYME y el restante
5% corresponde a las empresas grandes”

d) Del total de Pymes registradas en el MEIC, cual es la importancia relativa

en los sectores siguientes:
 Servicios
 Comercio
 Industria
 Tecnologías de la Información

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De las PYME 77% pertenecen al sector industria, comercio, servicios y tecnología de
información. Estos sectores aportan en conjunto el 16% del total del empleo generado
por el sector privado.

Recientemente el periódico la Nación reveló los datos que tomaron de la página del
MEIC:

Tomado de: http://www.nacion.com/economia/empresarial/Comercio-servicios-concentran-Costa-

Rica_0_1482851743.html

a) Qué es el Sistema de Banca para el Desarrollo en Costa Rica SBD?

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Según la página de internet http://sbdcr.com/pidte_ina/informacion.php?id=2 ,
perteneciente al SBD, esta es una institución cuyo objetivo es financiar e impulsar
proyectos productivos, viables y factibles técnica y económicamente, acordes con el
modelo de desarrollo del país. Dicho mecanismo tiene como fundamento legal, la Ley
para la creación de un sistema de banca para el desarrollo o Ley 8634, que se publicó
el 7 de mayo del 2008, en el diario oficial La Gaceta.

b) Con cuáles fuentes de recursos cuenta el SBD?

El sistema de financiamiento se compone básicamente de tres fuentes de recursos que

le dan sustento financiero:
 Fideicomisos agropecuarios (con los cuales se crea un mega fondo conocido
como Fideicomiso Nacional para el Desarrollo o FINADE).
 Aporte del 5% de utilidades de los bancos públicos
 Peaje bancario que aportan los bancos privados por tener derecho a captar
depósitos en cuenta corrientes.

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 Tomado de:
http://sbdcr.com/pidte_ina/media/archivo/Informacion/Presentacion%20SBD071013.pdf

c) Cuáles son los objetivos del SBD?

Según la página http://www.pyme.go.cr/pymecr1.php?id=2 , su principal objetivo es

crear un mecanismo para financiar e impulsar proyectos productivos, viables y factibles
técnica y económicamente, acordes con el modelo de desarrollo del país
d) Qué apoyo a emprendedores ofrece el SBD?

Se benefician prioritariamente proyectos viables promovidos por mujeres, asociaciones

de desarrollo indígena, jóvenes emprendedores, cooperativas, pequeños y medianos
productores agropecuarios; micro, pequeñas y medianas empresas (Mipymes)
nacientes o en operación.

Tomado de:
http://sbdcr.com/pidte_ina/media/archivo/Informacion/Presentacion%20SBD071013.pdf

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 e) En cuánto se estima que ascienden los fondos disponibles en el SBD para
financiamiento a la micro, pequeña y mediana empresa?

Cuenta con tres fondos:

a) Financiamiento: opera como un esquema de banca de segundo piso, que provee a
los operadores con programas acreditados ante el Consejo Rector, recursos para la
colocación de financiamiento en crédito, factoraje o factoreo; leasing o arrendamiento
financiero y operativo, entre otras formas de financiamiento.
b) Garantía y avales: otorga hasta por un 75% del monto de proyectos que califiquen.
c) Fondo de servicios no financieros: incluye capacitación, asistencia técnica,
investigación y desarrollo, innovación y transferencia tecnológica, conocimiento,
desarrollo de potencial humano, entre otros, estrictamente necesarios para garantizar
el éxito del proyecto.

f) ¿Cuál es el límite de financiamiento y las condiciones crediticias que

otorga el SBD para un micro o pequeño empresario?

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 Según la página http://sbdcr.com/pidte_ina/pymecr1.php?id=7, el Financiamiento para
Pequeñas Unidades Comer. y Serv.

Financiar y apoyar los proyectos presentados por unidades de

PLAN DE INVERSIÓN comercio o de servicios, hasta por un 100% del proyecto de
inversión.

MONTO POR
Hasta criterio grupo 2 SUGEF
BENEFICIARIO

Operador Financiero, FINADE, Cooperativas, Otras

TIPO DE OPERADOR
Organizaciones sociales autorizadas.

Para el Finade:
-Entidades Bancarias: 0,5%
COMISIONES DE
FORMALIZACIÓN -Cooperativas y Entidades Financieras no bancarias: 1%

Para el Operador Financiero: Cobrará según sus políticas

GARANTÍA Hipoteca, prenda, letra, pagaré, aval de FINADE u otras a
BENEFICIARIO satisfacción del Operador.

GARANTÍA DE LA
Letra de cambio y Contrato u otro requerido en el análisis.
ENTIDAD

PERIODO GRACIA Según políticas del Operador.

CAPACIDAD PAGO Según políticas del Operador.

• Hasta 180 meses para inversiones fijas.

• Hasta 60 meses para inventarios.
PLAZO • Hasta 12 meses para capital de trabajo.
Se aplicará además la facultad indicada en las condiciones
especiales.
TASA DE INTERÉS Tasa de desarrollo

MARGEN – OPERADOR Según las políticas del Operador.

DESEMBOLSO Según las condiciones establecidas en el análisis del crédito

FORMA DE PAGO Según las condiciones establecidas en el análisis del crédito.

 En la estrategia que utilice el Operador para la

CONDICIONES
ESPECIALES implementación de este Producto deberá indicarse que
dicho proyecto se encuentra financiado con recursos del

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 SBD.
 El crédito debe contar con una póliza, la cual puede formar
parte del plan de inversión, el operador deberá velar
porque la misma siempre se encuentre al día.
 El Comité Especial de Crédito de la ST-SBD y/o el
FINADE, podrán autorizar otras organizaciones sociales
como canal de distribución que cumplan con los
requerimientos establecidos para tal fin.
 Se podrá financiar capital de trabajo a organizaciones para
el pago de adelantos de productos a agricultores que
califiquen dentro de los fines y objetivos de la Ley 8634 y
especialmente aquellos que se ubiquen en zonas
prioritarias o de menor desarrollo económico y social.
Estas deberá presentar un informe anual donde se
indiquen los impactos logrados en los beneficiarios de
estos créditos.
 El Comité Especial de Crédito de la ST-SBD y/o el
FINADE, quedan facultados para establecer las
condiciones de pago y plazo de acuerdo con el ciclo
productivo y las características de las diferentes zonas.
 Cuando los operadores no hagan uso de la línea por un
periodo de 3 meses se podrá valorar la de suspensión y/o
cancelación del saldo de la misma.
 Los Operadores de este producto, deberán cumplir con los
requerimientos establecidos por la Administración del SBD
y el FINADE, en cuanto a: envío de información a la
Secretaría Técnica y el Fiduciario, el establecimiento de
mecanismo de medición de impacto y definición de
políticas de género.
 Cualquier otro que defina el Comité Especial de Crédito
del SBD-ST y/o el FINADE, según corresponda, en función
del análisis de crédito.
 Los Operadores financieros podrán acceder a servicios de
desarrollo empresarial de los Fondos del INA para Banca
de Desarrollo, para brindar asistencia técnica y
acompañamiento.

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 MEIC (s. f.). Estrategia Nacional de Empleo y Producción Recuperado de
http://www.meic.go.cr/documentos/d3yp328dv/EstrategiaNacEmpleoProd.pdf

 Morales, S. (2015, 21 de Abril). Comercio y servicios concentran el 84% de las

pymes de Costa Rica La Nación, 1. Recuperado de
http://www.nacion.com/economia/empresarial/Comercio-servicios-concentran-
Costa-Rica_0_1482851743.html

 BANCA PARA EL DESARROLLO (s. f.). Banca para el Desarrollo

SBD Recuperado el 05 de Junio del 2015, de
http://sbdcr.com/pidte_ina/media/archivo/Informacion/Presentacion%20SBD0710
13.pdf

 PYMES Costa Rica (s. f.). Sistema Banca para el Desarrollo (SBD) Recuperado
el 05 de Junio del 2015, de http://www.pyme.go.cr/pymecr1.php?id=2
 http://www.pyme.go.cr/pymecr1.php?id=2

 BANCA PARA EL DESARROLLO SBD (s. f.). Pequeñas Unidades Comer. y

Serv. Recuperado el 05 de Junio del 2015, de
http://sbdcr.com/pidte_ina/pymecr1.php?id=7

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