Professional Documents
Culture Documents
RESUMEN
PALABRAS CLAVES:
RIESGO DE CREDITO, REGLAMENTO DE CREDITO,
CREDIT SCORING, POLITICAS CREDITICIAS, RIESGO
OPERACIONAL, RIESGO LEGAL, RIESGO DE LIQUIDEZ,
RIESGO DE MERCADO, CARTERA DE CREDITO,
PROVISIONES DE CARTERA.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 1
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 2
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
BIBLIOGRAFÌA
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 3
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y
ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO
DIRECTOR:
ECO. MARCELO VASQUEZ
CUENCA – ECUADOR
2010
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 4
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
DEDICATORIA:
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 5
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AGRADECIMIENTO:
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 6
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
RESPONSABILIDAD
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 7
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
INTRODUCCIÒN
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 8
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 10
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 11
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO I.
CONTENIDO
1.2.2. GARANTIAS
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 12
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 13
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
2
Se indican modelos como el logit que tienen variable dependiente cualitativa, como por ejemplo cual
es la probabilidad que un cliente con determinadas características se convierta en moroso o va a ser
puntual en sus pagos, igual uso se le puede dar al modelo con variables Dummy, donde su variable
regresada es cuantitativa, con una combinación en sus variables independientes sean estas cuantitativas
y cualitativas.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 17
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
Ejemplo:
VARIABLES:
Profesion Residencia
empleado 1 Urbana 1
Ejecutivo 2 Rural 1
Negocio Prop 3
desempleado 0
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 18
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
Edad. Deudas
18-30 2 Banco 3
30-60 3 Cooperativa 2
60-80 1 Proveedores 1
Ninguna 0
Ingresos Anuales
Dòlares
menos 1200 0,25
1200-2000 1
2001-3000 2
3001-4000 3
4001-5000 4
mas 5000 5
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 19
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
3
Carácter: Historial crediticio; Capacidad: Disponibilidad de recursos para cubrir deudas; Capital:
Solvencia para asumir deudas; Colateral: Garantías; Ciclo: Destino del crédito, sector económico.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 20
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
6
Ibídem.
7
Ibídem.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 23
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
ANALISIS CUALITATIVO.
Relación con la entidad.
Historial (antecedentes) crediticio.
Análisis del sector al cual pertenece el solicitante.
ANALISIS CUANTITATIVO.
Capacidad de pago del solicitante relación ingresos y
gastos.
Capacidad de generar ingresos la microempresa.
Análisis de balances por razones financieras y otros
métodos.
Ver el valor a recibir en garantía (se otorga hasta el
70% del valor de la garantía).
ANALISIS CUALITATIVO
Todo esto debe irnos dando una idea del sujeto de crédito,
donde se puede aplicar ya el método “credit scoring”, que
es un método usado por todas las entidades financieras del
mundo dado su grado de eficacia y su flexibilidad de
acuerdo a sus clientes; su aplicación es simple mide una
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 26
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
ANALISIS CUANTITATIVO
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 27
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
Cuota Mensual a pagar
Ratio endeudamiento=
Ingreso Neto Mensual
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 30
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
8
Este índice se observa en promedio del sistema de cooperativas de ahorro y crédito controladas por la
Superintendencia de Bancos y Seguros.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 31
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO II.
CONTENIDO
DE CRÉDITO
MICROEMPRESA
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 32
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 33
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 34
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 35
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 36
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 37
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 39
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
RIESGO
Normal 1 A
Potencial 2 B
Deficiente 3 C
Dudoso recau 4 D
Perdida 5 E
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 41
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 44
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO III
CONTENIDO
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 45
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 46
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 49
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 73
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
ANEXOS
ANEXO 1. Solicitud de crédito.
TABLA DE AMORTIZACION
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 75
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
TABLA DE AMORTIZACION
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 76
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
TABLA DE AMORTIZACION
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 78
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
ANEXO 5. Provisiones.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 79
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
ALCANCE
Comprende las fases del proceso de crédito, información,
colocación, hasta la recuperación del mismo. Se intenta
implementar una administración integral de riesgos a los
que están sujetas las entidades financieras, una de ellas
las cooperativas de ahorro y crédito.
POLÍTICAS
CONSIDERANDO
RESUELVE:
Expedir el “Manual de crédito” al cual se sujetarán los
socios de la COAC del Sur.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 82
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
1. Reglamento de crédito.
2. Procedimientos, y políticas crediticias.
REGLAMENTO DE CRÉDITO
CAPITULO I
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 83
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO II
DE LA COMISION DE CREDITOS
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 84
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 85
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO III
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 87
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
POLITICAS ESCENCIALES.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 88
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 89
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO IV
DE LOS CREDITOS
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 90
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
MICROEMPRESA.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 92
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CONSUMO:
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 93
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO V
DE LAS GARANTIAS.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 95
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 96
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 97
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 98
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO VI
DEL MONTO, INTERESES Y RETENCIONES
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 100
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 101
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO VII
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 104
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
CAPITULO IX
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 105
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 107
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 108
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
DISPOSICIONES GENERALES X
Gerencia debe presentar a la Comisión de Crédito el
estado de situación del socio y las solicitudes de créditos
con los documentos de soporte, en base al informe del
Asistente de Crédito.
Los costos por gestión de cobranza, son los siguientes:
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 109
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 110
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 111
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
¾ Amonestación verbal
¾ Amonestación escrita
¾ Multa de hasta el 5% de la remuneración
mensual
¾ Multa de hasta el 10% en caso de reincidencia
¾ Solicitud de visto bueno conforme las
disposiciones del Código de Trabajo.
¾ Separación de funciones (directivos)
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 112
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 113
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
BIBLIOGRAFIA
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 114
UNIVERSIDAD DE CUENCA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA DE INGENERIA FINANCIERA
“APLICACIÓN DE UN MANUAL PARA CONCESIÓN DE CREDITOS EN LAS
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO CONTROLADAS POR LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS”.
PAGINAS WEB
www.bce.fin.ec
www.superban.gov.ec
www.elfinanciero.com/banca _especiales/banca.html
www.minifinanzas.ec-gov.net
AUTORES:
JORGE RAMÓN JUMBO
DIEGO IÑIGUEZ GUERRERO 115