EVOLUCIÓN Y DESARROLLO A PARTIR DE Cabe señalar que las cooperativas de

Características 1998 ahorro y crédito no solamente se vieron

Para empezar, se enuncia las características del
subsector de ahorro y crédito en el marco de la
Ley 454/1998 en su Artículo 49, que determinó las
operaciones autorizadas que caracterizan al
subsector y que se mencionan a continuación:
• Captar ahorro a través de depósitos a la vista a
término, mediante la expedición de CDAT o
contractual • Otorgar créditos
• Negociar títulos emitidos por terceros distintos a
sus gerentes directores y empleados • Celebrar
contratos
• Comprar y vender títulos representativos de
obligaciones emitidas por entidades de derecho
público de cualquier orden
Cerda y Pineda (2002) en su libro “el cooperati-
vismo Colombiano después de la crisis”, men-
ciona que en 1997 las cooperativas de ahorro y
crédito reunían en Colombia hasta un 16% del
total del ahorro nacional, los tres bancos
(Uconal, Coopdesarrollo, y Bancoop) entraron a
competir fuertemente en el sector; el crecimien-
to que se dio iba demasiado rápido, llegado un
momento de preocupación para los asociados,
donde empezaron a cuestionarse su comporta-
miento económico, ya que no se consideraba
normal que dichos entes crecieran de forma
acelerada, tanto en el número de asociados
como en el aumento de patrimonio.
afectadas por la pérdida de recursos de
parte de sus ahorradores, si no que
además la credibilidad que tuvieron en su
momento se perdió en su totalidad y que
a decir verdad se requiere mucho
esfuerzo y trabajo para recobrarla. En
suma, con los factores internos que
incidieron en este campo habría que
señalar la falta de eficiencia de parte de
los administradores para el manejo de
las cooperativas de ahorro y crédito,
siendo la cartera la más afectada a tal
punto que llego a límites inimaginables y
difíciles de controlar.

• Efectuar operaciones de cartera o factoring sobre

toda clase de títulos

• Emitir bonos

• Prestar servicios de asistencia técnica,

educación, capacitación, y solidaridad que en
desarrollo de las actividades previstas en los
estatutos o por disposición de la ley cooperativa
pueden desarrollar directamente o mediante
convenios con otras entidades, en todo caso en la
En 1999 las familias enfrentan una situación bastan-
prestación de tales servicios las cooperativas no
te delicada, su patrimonio se vio en serios problemas
pueden utilizar recursos provenientes de los
al desaparecer 49 entidades cooperativas de ahorro
depósitos de ahorro y demás recursos captados
y crédito y 2 bancos cooperativos, los ahorros de Integrantes: finanzas
en la actividad financiera.
muchos años se perdieron, junto con cada una de
• Celebrar convenios dentro de las disposiciones estas cooperativas que fueron liquidadas, aunque se Adriana Novoa Fundación de estu-
legales para la prestación de otros servicios consideraba que las cooperativas de ahorro habían dios universitarios
sido creadas para proteger al pequeño ahorrador, ya Paola Hoyos
especialmente aquellos celebrados con los F.E.S.U
establecimientos bancarios para el uso de cuentas que no se tenia fácil acceso a los créditos en las Luisa Ochoa
demás entidades financieras y por lo cual acudían a Estructura finan-
corrientes. • Las que autorice el gobierno nacional.
estas, pero la realidad definitivamente fue otra. Técnica laboral en ciera
(Fogacoop, 2003, p.171)
administración y
2018
E
NTIDADES BANCARIAS
A continuación, pasaremos a describir
los distintos tipos existentes dentro de
este grupo:
Bancos: son instituciones privadas,
generalmente cotizando en bolsa, y
que se dedican fundamentalmente al
préstamo y a la recepción de
depósitos, entre otras muchas
actividades. Ejemplo: BBVA,
Bancolombia, Banco Popular, etc.
Cajas de ahorro: Son similares a los
bancos, pero con otras
particularidades. A pesar de ser
entidades privadas, no tienen ánimo de
lucro (no buscan el beneficio privado) y
son controladas por organismos
públicos (ayuntamiento, comunidad
autónoma, diputación provincial, etc).
Además, estas entidades no pagan
impuestos, pero a cambio tienen la
obligación de distribuir al menos un
tercio de sus beneficios a obras de
interés social, siempre y cuando dicho
desembolso no perjudique el
fortalecimiento de la capitalización de
las Cajas. Con la actual crisis
Cooperativas de crédito. Son muy
similares a las cajas de ahorro, de hecho,
frecuentemente es difícil distinguirlas debido
a que también adoptan el nombre de “Caja”.
La principal característica de estas
entidades es que no son propiedad pública,
son en realidad propiedad de unos
“cooperativistas financieros”. Las
cooperativas de crédito suelen ir asociadas
a una asociación o cooperativa de origen
industrial o sectorial.
Establecimientos financieros de crédito
(EFC): Son entidades privadas similares a
un banco pero que no pueden tomar
depósitos, sino que se dedican a realizar
operaciones de crédito en un ámbito muy
específico: ‘leasing’(arrendamiento
financiero con opción de
COOPERATIVAS ESPECIALIZADAS DE
AHORRO Y CRÉDITO
El sector de interés para el grupo
investigador fue las Cooperativas
Financieras especializadas de ahorro y
crédito, porque se considera que esta
clase de cooperativas tienen una
participación importante en el total de las
cooperativas financieras en Colombia, lo
cual se refleja en su contribución en el PIB
y en la trascendencia de las mismas como
un medio alternativo y eficaz de
democratizar los procesos económicos
como lo son la generación de empleo, el
bienestar social, basados en el esfuerzo
solidario y la ayuda mutua de sus
integrantes.
La delimitación se determinó al realizar un
análisis de la evolución y desarrollo que
han tenido las cooperativas especializadas
de ahorro y crédito desde la crisis de 1998
a la fecha, teniendo claro que fueron estas
cooperativas las que se vieron más
afectadas y en consecuencia, esto ayudo a
agravar aún más el mal momento por el
cual atravesaba el país, sumándose a la
crisis política, la descertificación, recesión
y otras variables que se reflejaron en el
incremento del desempleo, la quiebra de