RESULTADOS FINANCIEROS

Cuadro N°…

Estado de situación financiera (en nuevos soles)

2011 2012 2013 2014

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 347,631 369,046 234,224 136,887
Cuentas por cobrar comerciales 346,578 228,245 213,240 429,484
Cuentas por cobrar accionistas y personal 47,036 64,711 10,549 15,394
Cuentas por cobrar diversas terceros 14,643 13,911 17,834 14,225
Cuentas por cobrar diversas relacionadas 0 76,323 76,347 76,372
Servicios y otros Contratados por Anticipado 54,876 38,600 70,707 103,557
Mercaderías 0 0 0 0
Productos Terminados 13,957 27,965 89,886 105,764
Productos en proceso 71,044 88,282 114,529 144,185
Materias Primas 47,941 97,321 173,045 125,179
Materiales Auxiliares suministros 208 186 131 102
Envases y embalajes 11,551 13,153 14,465 13,322
Existencias por recibir 0 0 0 2,797
Desvalorización de Existencias 0 0 0 0
Tributos por pagar crédito 22,447 67,407 117,022 122,631
Costos Diferidos
Anticipos otorgados 2,600 270 7,307 5,765
Activo diferido Parte corriente 65,763 77,385 70,397 66,697
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE 980,510 1,162,806 1,209,686 1,362,361
ACTIVO NO CORRIENTE
Arrendamiento financiero 0 0.00 65,050 65,050
Activo fijo 896,902 896,902 896,902 896,902
Activo diferido 96,650 90,573 99,820 96,344
Depreciación inmuebles maquinaria y equipo 158,537 164,978 171,418 177,858
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE 835,015, 822,498 890,354 880,437
TOTAL ACTIVO 1,815,525 1,985,303 2,100,040 2,242,798
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Anticipos recibidos 117,216.59 862 1,427 17,260
sobregiros bancarios 0 0 0 0
Tributos por pagar 18,919 14,182 11,403 10,154
Remuneraciones por pagar 19,062 34,640 22,975 33,672
Facturas por pagar comerciales - No Emitidas 196,682 3,989 122,910 178,224
Facturas por pagar comerciales - Emitidas 15,786 69,731 28,910 31,070
Honorarios por pagar 0 0 0 0
Letras por pagar 0 0 0 0
Facturas por pagar comerciales - Relacionadas 0 0 0 0
Obligaciones financieras 590,654 643,577 543,894 560,667
Cuentas por pagar Diversas Terceros 4,427 296 474 386
Cuentas por pagar Accionistas socios y Gerentes 630 5,700 2,185 4,671
 Ingresos Diferidos
Ganancias diferidas 54,463 0 0 0
TOTAL PASIVO CORRIENTE 908,913 772,976 734,178 836,104
PASIVO NO CORRIENTE
Tributos por pagar - Largo plazo 0 0 0 0
Obligaciones Largo Plazo 317,390 518,715 653,402 675,864
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 317,390 518,715 653,402 675,864
TOTAL PASIVO 1,226,303 1,291,691 1,387,580 1,511,968
PATRIMONIO
Capital 414,620 414,620 414,620 414,620
Utilidad neta distribuible al 31/12/2012 62,833 62,833 62,833 62,833
Utilidad neta distribuible del Ejercicio 2013 1,997 1,997 1,997 1,997
Utilidad neta distribuible del Ejercicio 2014 177,055 177,055 177,055 177,055
Utilidad neta del Periodo 2015 1,520.0 37,107 55,954 74,325
Total Patrimonio 654,985 693,612 712,459 730,830
Total Pasivo y Patrimonio 1,881,288 1,985,303 2,100,040 2,242,798

Fuente: Empresa Carboin

Pagos en impuestos de S/. 10,154 en el 2014, incluyendo

Impuesto General a las Ventas, Impuesto a la Renta, ONP, ESSALUD.
 Cuadro N°…

Estado de resultados (en nuevos soles)

PARTIDAS/ PERIODO 2011 2012 2013 2014

S/.
Ventas 357,074 320,745 315,567 322,886
Costo de ventas -180,735 -143434 -172152 -189884
Utilidad Bruta 176,338 177311 143415 133002
Gastos Administrativos -30,990 -34,143 -30,756 -25,357
Gastos ventas -92,738 -78,294 -85,861 -77,008
Gastos financieros -10,230 -7,542 -9,123 -9,165
utilidad Operativa 42,380 57,332 17,675 21,472
Desctos rebajas y bonificaciones obtenidas 0
Ingresos por Drawback 0.00 0 14,751
Otros ingresos de gestión 626.41 1,963 599 602
Otros ingresos/egresos (diferencia neta t/c) 292.74 -667 572 1,546
Resultado del Ejercicio antes Impuestos 43,299 58,627 18,847 38,371
Impuesto a la renta 12,123.71 16415.66 5,277.16 10743.77
Utilidad después de tiempo 31,175.24 42211.71 13,569.83 27626.83

Fuente: Empresa Carboin

Solo por concepto de Impuesto a la Renta los pagos sumaron S/. 10743.77
. en el año 2014.

Los montos de las ventas han tenido una variación de S/.357,074 en el año 2011 a
S/.322,886 en el año 2014. En los dos últimos periodos las ventas han aumentado de S/.315,567
en el año 2013 a S/.322,886 en el año 2014.

La utilidad neta a crecido notablemente en los dos últimos años debido al incremento en
los ingresos por Drawback, el cual es un beneficio que el Estado da a la empresa por realizar
exportasiones. Hay una variación de los montos de S/.13,569.83 en el año 2013 a 27626.83 en el
año 2014.
 Gráfico N°..

Ventas de carbón

Ventas
370,000

360,000

350,000

340,000

330,000

320,000

310,000

300,000

290,000
2011 2012 2013 2014

Fuente: Empresa Carboin

Elaboración: Equipo de trabajo

Gráfico N°..

Utilidad (en nuevos soles)

 Utilidad
45,000.00
40,000.00
35,000.00
30,000.00
25,000.00
20,000.00
15,000.00
10,000.00
5,000.00
0.00
2011 2012 2013 2014

Fuente: Empresa Carboin

Elaboración: Equipo de trabajo