LIBRO DIARIO

1,837,592.37 1,837,592.37 0.00

SUMAS
SUBCTA DEBE HABER DIFERENC
DEBE
101 180000.00 101 243,277.50
201 1375000.00 121 91,273.00
335 6000.00 201 1,388,160.00
336 9000.00 336 9,000.00
apertura 501 1570000.00 334 3,200.00
121 91273.00 335 6,000.00
401 13923.00 391 0.00
701 77350.00 401 2,982.60
691 59500.00 403 0.00
201 59500.00 411 0.00
101 63277.50 421 19,552.60
ventas 121 63277.50 501 0.00
601 13160.00 601 13,160.00
401 2368.80 611 0.00
421 15528.80 621 0.00
201 13160.00 627 0.00
611 13160.00 636 210.00
421 15528.80 639 0.00
compras 101 15528.80 681 533.33
334 3200.00 691 59,500.00
401 576.00 701 0.00
421 3776.00 791 0.00
681 533.33 941 743.33
391 533.33 0.00
941 533.33 0.00
791 533.33 0.00
421 3776.00 0.00
compra de vehículo 101 3776.00 0.00
636 210.00 0.00
401 37.80 0.00
421 247.80 0.00
941 210.00 0.00
791 210.00 0.00
421 247.80 0.00
recib luz 101 247.80 0.00
0.00
0.00
533.33 0.00
1,837,592.37
 HOJA DE TRABAJO
SUMAS SALDOS BALANCE EPYG (naturaleza)
HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
19,552.60 223,724.90 223,724.90 0.00
63,277.50 27,995.50 27,995.50 0.00
59,500.00 1,328,660.00 1,328,660.00 0.00
0.00 9,000.00 0.00 9,000.00 0.00
0.00 3,200.00 0.00 3,200.00 0.00
0.00 6,000.00 6,000.00 0.00
533.33 533.33 0.00 533.33
13,923.00 10,940.40 0.00 10,940.40
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19,552.60 0.00 0.00 0.00
1,570,000.00 1,570,000.00 1,570,000.00
0.00 13,160.00 0.00 13,160.00
13,160.00 13,160.00 46,340.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 210.00 0.00 210.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 533.33 0.00 533.33 0.00
0.00 59,500.00 0.00 0.00
77,350.00 77,350.00 0.00 77,350.00
743.33 743.33 0.00
0.00 743.33 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
1,837,592.37 1,672,727.07 1,672,727.07 1,598,580.40 1,581,473.73 60,243.33 77,350.00
0.00 0.00 17,106.67 17,106.67
 1,598,580.40 1,598,580.40 77,350.00 77,350.00

UTIL MENSUAL 17,106.67

IMPUESTO A LA RENTA 5,132.00

 EPYG (función)
PERDIDAS GANANCIAS

0
0
0
0
59500 0
0 77350
0
743.3333333 0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

60243.33333 77350
17106.66667
77350 77350
 REGISTRO DE VENTAS CAJA
CANT VV IGV TOTAL 101 180,000.00
32.5 1200 39,000.00 7,020.00 46,020.00 121 46,020.00 421
32.5 900 29,250.00 5,265.00 34,515.00 121 17,257.50 421
32.5 280 9,100.00 1,638.00 10,738.00 421
0.00 0.00 0.00
77,350.00 13,923.00 91,273.00
701 401 121
REGISTRO DE COMPRAS
CANT VV IGV TOTAL
32.5 300 9750 1,755.00 11,505.00
3200 1 3200 576.00 3,776.00
210 1 210 37.80 247.80
0 0.00 0.00 12950
0 0.00 0.00
0 0.00 0.00 243,277.50
0 0.00 0.00 601 227,748.70
0 0.00 0.00 401 101Y121
0 0.00 0.00 421
13160 2,368.80 15,528.80
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
CANT PU TOTAL CANT PU TOTAL CANT PU
saldo
inicial 55000 251,375,000 0 5500 25
ventas 0 1200 25 30,000 4,300
ventas 0 900 25 22,500 3,400
ventas 0 280 25 7,000 3,120
compra 300 25 7,500 0 3,420
0 0 3,420
0 0 3,420
0 0 3,420
7,500 59,500 30,000
601Y201 691Y201
REGSITRO DE ACTIVOS FIJOS
BIEN VALOR % DEP DEP NETO
marguen de
mobiliario utilidad
6,000.00 10% 50.00 5,950.00 30% 25(30%)=7.5
pc 9,000.00 25% 187.50 8,812.50 25+7.5=32.5
vehiculo
32,000.00 20% 533.33 31,466.67
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
770.83 46,229.17
681Y391

PLANILLAS
HRS EXTS DESCUENTOS
REM SPP
BASICO AF
Nº IMPORT TOTAL SNP
 REM
BASICO AF
Nº IMPORT TOTAL SNP
AP. OBL SEG COM

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
621.00 403.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
UTILIDA BRUTA

COSTOS OPERATIVOS

LUZ
AGUA
INTERNET
TRANSPORTE
LIMPIEZA
DEPREC
SUELDOS
APORTES
TOTAL GASTOS

UTILIDAD

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

ACTIVIDADES DE OPERACION
Cobranza a los clientes 1
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
 Menos: 2
Pago a proveedores
Pago de remuneraciones y beneficios sociales 3
Pagos de tributos
Otros Pagos Relativos a la Actividad 4
Efectivo proveniente de actividades de operación 5

ACTIVIDADES DE INVERSION 6
Ingresos por Venta de Valores
Ingresos por venta de inmuebles, Maq. Y E. 7
Otros ingresos relativos a la actividad 8
Pagos por compra de valores 9
Pagos por Compra de Inmuebles,Maq. y Equipo
Otros Pagos Efectuados Relat. A la Act. 10
Efectivo y Equivalente de efectivo 11
proveniente de actividades de Inversion

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Ingresos por Emisión de Acciones o Nuevos Aportes
Ingresos por Préstamos Bancarios a Corto y Largo Plazo
Ingresos por Emisión de Bonos Hipotecas y Otros
Otros Ingresos de Efec. Relat. A la Actividad
Amortización de Préstamo Obtenidos
Redención de Emisión de Títulos Valores
Pago de Dividendos y otras Distribuciones
Otros Pagos Efectuados Relat. A la Act.
Efectivo y Equivalente de efectivo
proveniente de actividades de Inversion

Aumento(Disminuc.)neto del Efectivo

Saldo de Efectivo al inicio del año

Result. por exposición a la inflación

Saldo de Efectivo al final del año

 BANCOS
CAJA MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE HABER
11,505.00
3,776.00
247.80

15,528.80

421Y101

SALDOS
TOTAL

137,500
107,500
85,000 BANCOS ( ENTIDAD FINANCIERA )
78,000 MOVIMIENTOS
DETALLE
85,500 DEBE HABER
85,500
85,500
85,500
750,000

APORTES
REGISTRO DE PARTICIPACIONES
NETO
ESSAL
 NETO
ESSAL
Nº ACCIONISTA APORTE % PARTICIP

0 0
0 0 1 A
0 0 2 B
0 0 3 C
0 0 4 D
0.00 0.00 5 E
411.00 627Y403 TOTALES

BALANCE DE SITUACION

ACTIVO PASIVO

PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Capital Acciones Excedente de

Saldos al ……………………………….. Capital
Adicional Inversión Revaluación
Efecto acumulado de los cambios en las políticas
contables y la correción de errores sustanciales
 Distribuciones o asignaciones de utilidades efectua-
das en el período
Dividendos y participaciones acordados durante el
período
Nuevos aportes de accionistas
Movimiento de primas en la colocación de aportes
y donaciones
Incrementos o disminuciones por funciones o esci-
siones
Revaluación de activos
Capitalización de partidas patrimoniales
Redención de accionesde inversión o reducción
del capital
Utilidad (Pérdida) Neta del ejercicio
Otros incrementos o disminuciones de las partidas
patrimoniales
OS
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR

D FINANCIERA )
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR

ACIONES
 VALOR
NOMINAL

SITUACION

PASIVO

PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO

OTAL PASIVO Y PATRIMONIO

O NETO

Resultados
Reserva Legal Otras Reservas Total
Acumulados
 REGISTRO DE VENTAS CAJA
CANT VV IGV TOTAL 101 180,000.00
32.5 1200 39,000.00 7,020.00 46,020.00 121 46,020.00
32.5 900 29,250.00 5,265.00 34,515.00 121 17,257.50
32.5 280 9,100.00 1,638.00 10,738.00 101 8,850.00
32.5 0.00 0.00 0.00 101 18880
77,350.00 13,923.00 91,273.00 101 247.80

REGISTRO DE COMPRAS
CANT VV IGV TOTAL
25 300 7500 1,350.00 8,850.00
32000 1 32000 5,760.00 37,760.00
210 1 210 37.80 247.80
0 0.00 0.00
0 0.00 0.00
0 0.00 0.00
0 0.00 0.00
0 0.00 0.00
0 0.00 0.00
39710 7,147.80 46,857.80
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
CANT PU TOTAL CANT PU TOTAL CANT PU

5,500 25 137,500 0 5,500

VENTA 0 1200 25 30,000 4,300
VENTA 0 900 25 22,500 3,400
VENTA 0 280 25 7,000 3,120
COMPRA 300 25 7,500 0 3,420
0 0 3,420
0 0 3,420
145,000 59,500 3,420

REGSITRO DE ACTIVOS FIJOS

BIEN VALOR % DEP DEP NETO
MOBILIAR
IA 6,000.00 10% 50.00 5,950.00
PC 9,000.00 25% 187.50 8,812.50
CAMIONE
TA 32,000.00 20% 533.33 31,466.67
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
770.83 46,229.17

PLANILLAS
HRS EXTS DESCUENTOS
REM SPP
BASICO AF
Nº IMPORT TOTAL SNP
AP. OBL SEG COM

0
 0
0
0
0
0.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
UTILIDA BRUTA

COSTOS OPERATIVOS

LUZ
AGUA
INTERNET
TRANSPORTE
LIMPIEZA
DEPREC
SUELDOS
APORTES
TOTAL GASTOS

UTILIDAD

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

ACTIVIDADES DE OPERACION
Cobranza a los clientes 1
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos: 2
Pago a proveedores
Pago de remuneraciones y beneficios sociales 3
 Pagos de tributos
Otros Pagos Relativos a la Actividad 4
Efectivo proveniente de actividades de operación 5

ACTIVIDADES DE INVERSION 6
Ingresos por Venta de Valores
Ingresos por venta de inmuebles, Maq. Y E. 7
Otros ingresos relativos a la actividad 8
Pagos por compra de valores 9
Pagos por Compra de Inmuebles,Maq. y Equipo
Otros Pagos Efectuados Relat. A la Act. 10
Efectivo y Equivalente de efectivo 11
proveniente de actividades de Inversion

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Ingresos por Emisión de Acciones o Nuevos Aportes
Ingresos por Préstamos Bancarios a Corto y Largo Plazo
Ingresos por Emisión de Bonos Hipotecas y Otros
Otros Ingresos de Efec. Relat. A la Actividad
Amortización de Préstamo Obtenidos
Redención de Emisión de Títulos Valores
Pago de Dividendos y otras Distribuciones
Otros Pagos Efectuados Relat. A la Act.
Efectivo y Equivalente de efectivo
proveniente de actividades de Inversion

Aumento(Disminuc.)neto del Efectivo

Saldo de Efectivo al inicio del año

Result. por exposición a la inflación

Saldo de Efectivo al final del año

 BANCOS
AJA MOVIMIENTOS SALDOS
DETALLE
DEBE HABER DEUDOR

SALDOS
TOTAL

137,500
107,500 BANCOS ( ENTIDAD FINANCIERA )
85,000 MOVIMIENTOS SALDOS
DETALLE
78,000 DEBE HABER DEUDOR
85,500
85,500
85,500
664,500

APORTES
REGISTRO DE PARTICIPACIONES
NETO
ESSAL VALOR
Nº ACCIONISTA APORTE % PARTICIP
NOMINAL
 1 A
2 B
3 C
4 D
5 E
TOTALES

BALANCE DE SITUACION

ACTIVO PASIVO

PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Capital Acciones Excedente de

Saldos al ……………………………….. Capital Reserva Legal
Adicional Inversión Revaluación
Efecto acumulado de los cambios en las políticas
contables y la correción de errores sustanciales
Distribuciones o asignaciones de utilidades efectua-
das en el período
Dividendos y participaciones acordados durante el
período
Nuevos aportes de accionistas
Movimiento de primas en la colocación de aportes
y donaciones
Incrementos o disminuciones por funciones o esci-
siones
Revaluación de activos
Capitalización de partidas patrimoniales
Redención de accionesde inversión o reducción
del capital
Utilidad (Pérdida) Neta del ejercicio
Otros incrementos o disminuciones de las partidas
patrimoniales
 SALDOS
ACREEDOR

A)
SALDOS
ACREEDOR
 PASIVO

PATRIMONIO

Y PATRIMONIO

Resultados
Otras Reservas Total
Acumulados
 REGISTRO DE VENTAS CAJA
CANT VV IGV TOTAL

REGISTRO DE COMPRAS
CANT VV IGV TOTAL

0
KARDEX
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
CANT PU TOTAL CANT PU TOTAL CANT PU TOTAL

REGSITRO DE SCTIVOS FIJOS

BIEN VALOR % DEP DEP NETO

PLANILLAS
HRS EXTS DESCUENTOS
REM SPP
BASICO AF NETO
Nº IMPORT TOTAL SNP
AP. OBL SEG COM
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
UTILIDA BRUTA

COSTOS OPERATIVOS

TOTAL COSTOS

UTILIDAD

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Saldos al ……………………
ACTIVIDADES DE OPERACION
Cobranza a los clientes 1 Efecto acumulado de los cambios
 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pagos de tributos
Otros Pagos Relativos a la Actividad
Efectivo proveniente de actividades de operación
ACTIVIDADES DE INVERSION
Ingresos por Venta de Valores
Ingresos por venta de inmuebles, Maq. Y E.
Otros ingresos relativos a la actividad
Pagos por compra de valores
Pagos por Compra de Inmuebles,Maq. y Equipo
Otros Pagos Efectuados Relat. A la Act.
Efectivo y Equivalente de efectivo
proveniente de actividades de Inversion
contables y la correción de errores
2Distribuciones o asignaciones de u
das en el período
3 Dividendos y participaciones acor
período
4 Nuevos aportes de accionistas
5 Movimiento de primas en la coloc
y donaciones
6 Incrementos o disminuciones por
siones
7 Revaluación de activos
8 Capitalización de partidas patrimo
9 Redención de accionesde inversió
del capital
10 Utilidad (Pérdida) Neta del ejercic
11 Otros incrementos o disminucione
patrimoniales

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Ingresos por Emisión de Acciones o Nuevos Aportes
Ingresos por Préstamos Bancarios a Corto y Largo Plazo
Ingresos por Emisión de Bonos Hipotecas y Otros
Otros Ingresos de Efec. Relat. A la Actividad
Amortización de Préstamo Obtenidos
Redención de Emisión de Títulos Valores
Pago de Dividendos y otras Distribuciones
Otros Pagos Efectuados Relat. A la Act.
Efectivo y Equivalente de efectivo
proveniente de actividades de Inversion

Aumento(Disminuc.)neto del Efectivo

Saldo de Efectivo al inicio del año

Result. por exposición a la inflación

Saldo de Efectivo al final del año

 BANCOS
MOVIMIENTOS SALDOS
DETALLE
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

BANCOS ( ENTIDAD FINANCIERA )

MOVIMIENTOS SALDOS
DETALLE
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

APORTES
REGISTRO DE PARTICIPACIONES
ESSAL ESSAL VALOR
Nº ACCIONISTA APORTE % PARTICIP
NOMINAL

1 A
2 B
 3 C

TOTALES

BALANCE DE SITUACION

ACTIVO PASIVO

PATRIMONIO

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Capital Acciones Excedente de

Saldos al ……………………………….. Capital Reserva Legal Otras Reservas
Adicional Inversión Revaluación
Efecto acumulado de los cambios en las políticas
contables y la correción de errores sustanciales
Distribuciones o asignaciones de utilidades efectua-
das en el período
Dividendos y participaciones acordados durante el
período
Nuevos aportes de accionistas
Movimiento de primas en la colocación de aportes
y donaciones
Incrementos o disminuciones por funciones o esci-
siones
Revaluación de activos
Capitalización de partidas patrimoniales
Redención de accionesde inversión o reducción
del capital
Utilidad (Pérdida) Neta del ejercicio
Otros incrementos o disminuciones de las partidas
patrimoniales
O

ONIO

Resultados
Total
Acumulados
 LIBRO DIARIO
1,837,592.37 1,837,592.37 0.00
SUMAS
SUBCTA DEBE HABER DIFERENC
DEBE
101 180,000.00 101 243,277.50
201 1375000 121 91,273.00
335 6,000.00 201 1,388,160.00
336 9,000.00 336 9,000.00
apertura 501 1,570,000.00 334 3,200.00
121 91273 335 6,000.00
401 13,923.00 391 0.00
701 77,350.00 401 2,982.60
691 59500 403 0.00
201 59,500.00 411 0.00
101 63,277.50 421 19,552.60
ventas 121 63,277.50 501 0.00
601 13,160.00 601 13,160.00
401 2,368.80 611 0.00
421 15,528.80 621 0.00
201 13,160.00 627 0.00
611 13,160.00 636 210.00
421 15,528.80 639 0.00
compras 101 15,528.80 681 533.33
334 3,200.00 691 59,500.00
401 576.00 701 0.00
421 3,776.00 791 0.00
681 533.33 941 743.33
391 533.33 0.00
941 533.33 0.00
791 533.33 0.00
421 3,776.00 0.00
compra de vehículo 101 3,776.00 0.00
636 210.00 0.00
401 37.80 0.00
421 247.80 0.00
941 210.00 0.00
791 210.00 0.00
421 247.80 0.00
recib luz 101 247.80 0.00
0.00
0.00
533.33 0.00
1,837,592.37
 HOJA DE TRABAJO
SUMAS SALDOS BALANCE EPYG
HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
19,552.60 223,724.90 223,724.90 0.00
63,277.50 27,995.50 27,995.50 0.00
59,500.00 1,328,660.00 1,328,660.00 0.00
0.00 9,000.00 0.00 9,000.00 0.00
0.00 3,200.00 0.00 3,200.00 0.00
0.00 6,000.00 6,000.00 0.00
533.33 533.33 0.00 533.33
13,923.00 10,940.40 0.00 10,940.40
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19,552.60 0.00 0.00 0.00
1,570,000.00 1,570,000.00 1,570,000.00
0.00 13,160.00 0.00
13,160.00 13,160.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 210.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 533.33 0.00 0.00
0.00 59,500.00 0.00 59,500.00 0.00
77,350.00 77,350.00 0.00 77,350.00
743.33 743.33 0.00
0.00 743.33 0.00 743.33 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
1,837,592.37 1,672,727.07 1,672,727.07 1,598,580.40 1,581,473.73 60,243.33 77,350.00
0.00 0.00 17,106.67 17,106.67
 1,598,580.40 1,598,580.40 77,350.00 77,350.00

UTIL MENSUAL 17,106.67

IMPUESTO A LA RENTA 5,132.00

PERDIDA GANANCIA
69 70
62 75
63 76
64
65
66
67
68

101
201
335
336
501
TOTAL 121

IGV 401
VV 701
334
601
636
401
421
201
611
691
201
REM TOT 621
ESSAL 627
ESS+SNP+SPP 403
NETO 411
681
391
101
121
421
101
LIBRO DIARIO
423,773.00 423,773.00 0.00
SUMAS
SUBCTA DEBE HABER DIFERENC
DEBE
101 180,000.00 101 180,000.00
201 137500 121 91,273.00
335 6,000.00 201 137,500.00
336 9,000.00 334 0.00
501 332,500.00 335 6,000.00
391 0.00
121 91,273.00 401 0.00
401 13,923.00 403 0.00
701 77,350.00 411 0.00
421 0.00
334 = 501 0.00
601 601 0.00
636 611 0.00
639 621 0.00
401 627 0.00
421 636 0.00
639 0.00
681 0.00
691 0.00
701 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
414,773.00
 HOJA DE TRABAJO
SUMAS SALDOS BALANCE EPYG
HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
0.00 180,000.00 180,000.00 0.00
0.00 91,273.00 0.00 91,273.00 0.00
0.00 137,500.00 137,500.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 6,000.00 6,000.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13,923.00 -13,923.00 13,923.00 -13,923.00 13,923.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
332,500.00 332,500.00 332,500.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
77,350.00 77,350.00 0.00 77,350.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
423,773.00 400,850.00 423,773.00 400,850.00 346,423.00 0.00 77,350.00
-9,000.00 -22,923.00 54,427.00 77,350.00
400,850.00 400,850.00 77,350.00 77,350.00
UTIL MENSUAL 54,427.00

IMPUESTO A LA RENTA 16,328.10

 REGISTRO DE VENTAS
COMPROBANTE

IMPOR
BASE TE DIFERE
IGV NCIA
CAN IMPONIBLE EXPORTACIO EXONE DE OTROS
DIA TIPO RUC CLIENTE ISC E CAMBI TOTAL
T OPERACIONE NES RADO/ IPM
NUME S GRAVADAS INAFEC O
SERIE TO
RO
 REGISTRO DE COMPRAS

COMPROBANTE BI OP
GRAV BI OP
GRAV ADQUISI
BI OP GRAV DEST A
DEST A CIONES IGV E IGV E DIFEREN
OP IGV E IPM
DIA TIPO RUC PROVEEDOR DEST A OP GRAV Y NO IPM IPM ISC OTROS CIA DE TOTAL
OP NO GRAVAD (A)
GRAV (A) NO (B) (C) CAMBIO
GRAV AS
GRAV (C)
(B)
SERIE NUMERO
 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
COMPROBANTE DE PAGO TIPO DE
OPERA CANTID COSTO COSTO COSTO
COSTO CANTID COSTO CANTID COSTO
CION UNITARI UNITARI
FECHA TIPO SERIE NUMERO AD UNITARIO TOTAL AD TOTAL AD TOTAL
O O
 LIBRO CAJA Y BANCOS
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
NUMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION DE LA
CORRELATIV
OPERACIÓN OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
O
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE DEL ACTIVO FIJO DEPRECIAICON

CODIGO DEPRECIACION DEPRECIACIO DEPRECIACI AJUSTE DEPRECIACIO

RELACI VALOR VALOR FECHA FECHA DE DEPRECIAICON
PORCENT ACUMULADA POR N
CUENTA ADQUISICI MEJORA RETIROS OTROS HISTORICO AJUSTE Nº DE AL DEPRECIACI DEL EJERCICIO N
ONADO CONTABLE NUMERO DE AJUSTADO DE INICIO DEL AJE DE ON INFLACION ACUMULADA
DEL MODELO SALDO ONES Y Y/O DEL POR METODO DOCUMENT CIERRE DEL ON DEL RELACIONADA RELACIONAD
CON EL ACTIVO FIJO MARCA DEL DEL SERIE Y/O S AJUSTES DEL ACTIVO ADQUI ACTIVO DEPRECIA ACUMULAD DE LA AJUSTADA
DESCRIPCION ACTIVO ACTIVO ADICIONES BAJAS ACTIVO AL INFLACION FIJOAL 31.12 SION APLICAD O DE EJERCIIO EJERCICIO CON RETIROS A CON OTROS A HISTORICA DEPRECIAI
ACTIVO FIJO PLACA DEL FIJO CION POR
FIJO 31.12 O AUTORIZACI ANTERIOR Y/O BAJAS AJUSTES
FIJO ACTIVO FIJO CION INFLACION
ON

TOTALES
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
NUMERO CUENTA CONTABLE
OPERACIONES BANCARIAS SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORELAT ASOCIADA
IVO DEL
REGISTR FECHA DE
OO LA NUMERO
CODIGO OPERACI MEDI DESCRIPCIO DE
UNICO D ÓN RAZON TRANSA DENOMINAC ACREEDO
O DE N DE LA CODIGO DEUDOR
ELA SOCIAL CCION ION R
PAGO OPERACIÓN
OPERACI BANCARI
ÓN A
 LIBRO DIARIO

NUMER REFERENCIA DE LA CUENTA CONTABLE

OPERACIÓN ASOCIADA
MOVIMIENTO
O
CORRE
LATIVO
DEL FECHA
ASIENT DE LA
GLOSA
OO OPERA
CODIGO CIÓN
UNICO NUMER
CODIG
DE LA O
O DEL
OPERA NUMERO CORRE
LIBRO NOMBRE DE
CIÓN CORREL LATIVO CODIGO DEBE HABER
O LA CUENTA
ATIVO DEL
REGIST
ASIENT
RO
O
LIBRO MAYOR
 HOJA DE TRABAJO

CODIGO NOMBRE DE LA SUMAS SALDOS BALANCE ESTADO GANANC Y PERD

SUBCTA SUBCUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIV + PATRIM PERDIDA GANANCIA
 REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR
ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO NUMERO
FECHA DE DE GIRADOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
LETRA FACTURA

REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA NUMERO DE ACEPTANTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
DE LETRA FACTURA

REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR

ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO NUMERO
FECHA DE DE GIRADOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
LETRA FACTURA

REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR

ACEPTACION VENCIMIENTO
NUMERO
NUMERO
FECHA DE DE ACEPTANTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
LETRA FACTURA
 REGISTRO DE FACTURAS POR COBRAR
FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO NUMERO
FECHA DE DE CLIENTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA FACTURA

REGISTRO DE FACTURAS POR PAGAR

FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA DE PROVEEDOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA

REGISTRO DE FACTURAS POR COBRAR

FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA DE CLIENTE DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA

REGISTRO DE FACTURAS POR PAGAR

FECHA EMISION VENCIMIENTO
NUMERO
FECHA DE PROVEEDOR DIA MES AÑO PLAZO E F M A M J J A S O N D IMPORTE
FACTURA
 PLANILLA MES DE
INCRE INCR DESCUENTOS
HRS EXTS APORTES
M REM. SPP ESSA JUDICIA
Nº FI BASICO 10.23 EM AF GRATIF NETO
TOTAL SNP AP LUD RTA 5º
3% L
% Nº IMPORTE PRIM COM VIDA ESSAL SCTR
OBL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
TOTALES
 TIPO DE CAMBIO AGOSTO 2017
Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta
1 3.239 3.242 2 3.238 3.24 3 3.239 3.242 4 3.237 3.24
5 3.24 3.242 8 3.239 3.244 9 3.242 3.244 10 3.246 3.249
11 3.247 3.249 12 3.247 3.251 15 3.242 3.246 16 3.245 3.247
17 3.242 3.245 18 3.241 3.243 19 3.241 3.243 22 3.237 3.24
23 3.236 3.24 24 3.237 3.239 25 3.236 3.238 26 3.236 3.238
29 3.235 3.238 30 3.239 3.242

TIPO DE CAMBIO SETIEMBRE 2017

Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta Día Compra Venta
1 3.239 3.242 2 3.235 3.24 5 3.237 3.241 6 3.235 3.238
7 3.235 3.238 8 3.234 3.236 9 3.232 3.235 12 3.23 3.232
13 3.233 3.235 14 3.237 3.24 15 3.237 3.24 16 3.245 3.248
19 3.247 3.249 20 3.243 3.245 21 3.242 3.245 22 3.248 3.25
23 3.244 3.248 26 3.253 3.255 27 3.269 3.271 28 3.273 3.276
29 3.268 3.27 30 3.263 3.267
ULADECH
CURSO: DOCUMENTACION CONTABLE

MATERIAL DE TRABAJO : TITULOS VALORES

1.- La empresa Horizonte SA, representada por su gerente Ana Mena, otorga un crédito a la empresa Tolima SRL, representada
su gerente Carlos Valle, por un lote de mercaderías(4,250 bolsas de cemento, c/u fue adquirida a S/. 28.=(VV). Se giran 02 Letras
de Cambio, con vencimiento a 30 y 60 días. Se pide girar las letras de la referencia si se sabe que la operación se realizó el 01/03/2016

Piura,………………… S/. Piura,…………………

F.Giro: F.Vto: F.Giro: F.Vto:

Páguese a la orden de: Páguese a la orden de:

la suma de : la suma de :

Girador Girador

2.- Karla Feria recibe un préstamo de S/.10,200.= de esteban Solís quien a su vez adeuda a Betty Ramos la suma de S/. 8700.=.
Se pide liquidar las acreencias mediante el giro de una Letra de Cambio con fecha de giro hoy y con vencimiento el 15.02.2016.

Piura,………………… S/.

F.Giro: F.Vto:

Páguese a la orden de:

la suma de :

Girador

3.- La empresa Caribe SA, dedicada a la comercialización de balones de gas, cuyo valor de adquisición es S/. 30.=(VV) c/u y se
venden con un margen de utilidad del 25%, en el presente mes ha realizado la sgte venta a la empresa Star SA:
. 3,800 balones de gas. La venta es cancelada 60% al contado mediante el giro de un cheque y el saldo a 30 días. Se pide girar los
títulos valores correspondientes si se sabe que la fecha de la operación fué el 10.01.2016.
* Representante legal de CAribe SA: Luis Loli
* Representante legal de Star SA: María Gallo

Piura,………………… S/. Piura,…………………

BCP
Cta Cte 01-858698-0-258
Cheque Nº 452852
F.Giro: F.Vto:
Páguese a la orden de:
la suma de : Páguese a la orden de:
la suma de :

Firma
Girador
alizó el 01/03/2016

S/.

Girador

e pide girar los

S/.

Girador
R08: Trabajador - Reporte Individual 5/18/2015
(Contiene datos mínimos de una Boleta de Pago) 21:16:56

RUC :
Empleador :
Periodo :
PDT Planilla Electrónica - PLAME Número de Orden :

Documento de Identidad
Tipo Número Nombre y Apellidos Situación
DNI ACTIVO O SUBSIDIADO
Fecha de Ingreso Tipo de Trabajador Regimen Pensionario CUSPP
EMPLEADO SPP INTEGRA 584461CAGAL0
Jornada Ordinaria
Días Días No Días TotalSobretiempo
Laborados Laborados subsidiados Condición Total Horas Minutos Horas Minutos
0 0 Domiciliado

Motivo de Suspensión de Labores Otros empleadores por

Tipo Motivo N.º Días Rentas de 5ta categoría
No tiene

Código Conceptos Ingresos S/.

Descuentos S/. Neto S/.
Ingresos
0121 REMUNERACIÓN O JORNAL BÁSICO
Descuentos
Aportes del Trabajador
0601 COMISIÓN AFP PORCENTUAL
0605 RENTA QUINTA CATEGORÍA RETENCIONES
0606 PRIMA DE SEGURO AFP
0608 SPP - APORTACIÓN OBLIGATORIA
Neto a Pagar

Aportes de Empleador
0804 ESSALUD(REGULAR CBSSP AGRAR/AC)TRAB
 REGISTRO DE VENTAS

COMPROBANTE
BASE DIFERE
IMPORTE
IMPONIBLE NCIA
EXPORTACI EXONERAD IGV E
DIA TIPO RUC CLIENTE OPERACION ISC DE OTROS TOTAL
ONES O/INAFECT IPM CAMBI
ES O
GRAVADAS O
SERIE NUMERO

REGISTRO DE COMPRAS

COMPROBANTE
BI OP GRAV DIFERE
BI OP GRAV DEST DEST A OP BI OP GRAV
DEST A OP ADQUISICI IGV E IGV E NCIA
ONES NO IGV E(A)
IPM
DIA TIPO RUC PROVEEDOR A OP GRAV GRAV Y NO NO IPM IPM ISC OTROS DE TOTAL
GRAV GRAVADAS
(A) GRAV (B) (C) CAMBI
(C)
(B) O
SERIE NUMERO