MANUAL DE GERENCIA DE CALIDAD P-CAL-02

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VERSIÓN FECHA DESCRIPCIÓN DE LA MODIFICACIÓN

REVISADO POR: APROBADO POR: FECHA DE

(Coord. Calidad) (Director General) APROBACIÓN:
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1. OBJETIVO

Establecer la metodología para ejecutar auditorías internas en FISCA., a intervalos planificados,

con el fin de verificar la conformidad con los requerimientos legales vigentes y los documentos
implementados en la organización, de manera eficaz.

2. ALCANCE

Este procedimiento aplica a las áreas comprometidas con los requisitos legales para las
gerencias de la planta FISCA, La Rita, Edo Zulia.

3. DEFINICIONES:

Auditoria: Proceso sistemático, independiente, documentado para obtener la evidencia de la

auditoria y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los
criterios de la auditoría, para los sistemas de la organización.

CONDICIONES GENERALES:

La dirección general garantiza la disponibilidad de recursos para la ejecución de las Auditorias.

Las Auditorías Internas se realizan de acuerdo al Programa de Auditorías Internas con una
periodicidad anual.

Los criterios utilizados para la ejecución de las auditorías internas son las disposiciones
establecidas en las leyes, normas y regulaciones aplicadas a los mataderos de ganado, el
Manuales de procedimientos de la organización y otros documentos estipulados en cada área.

Los Auditores Internos no deben auditar su propio trabajo.

4. DESARROLLO:
El Coordinador de Calidad, planifica el Programa de Auditorías Internas que deben realizarse en el
año, utilizando el formato: “Programa de auditorías internas” F-CAL-05 , considerando el estado y
la importancia de los procesos y las áreas a auditar, la importancia en el cumplimiento de los
requisitos legales, los posibles riesgos identificados y los resultados de auditorías previas, según
aplique.

El Coordinador de Calidad suministra el programa al Director General para que lo firme en señal
de revisión y aprobación.

El Coordinador de Calidad junto con el Director General definen a los auditores internos según las
competencias desarrolladas por éstos en el área de auditoria.
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En el caso de auditores externos contratados por la empresa para ejecutar la auditoría interna, el
Director General contacta a la persona u organización que ejecutará la auditoria.

El Director General, coordina la ejecución de la auditoria y emite un comunicado a todo el

personal, sobre las fechas, horas y disponibilidad para la fluidez del proceso de evaluación.

Los Auditores orientan la auditoria con herramientas de trabajo, para ejecutar la auditoría, tales
como: “Listas de verificación” F-CAL-04, hojas de anotaciones en formato libre, Norma COVENIN,
leyes y regulaciones, Manuales. Todos estos documentos son preparados con anticipación a la
ejecución de la Auditoría.

Los Auditores ejecutan la auditoria interna según el “Plan de Auditoria”, F-CAL-06.

Al finalizar cada Auditor informa al Coordinador de Calidad, los hallazgos generados en la

auditoria y los registros según corresponda. Los hallazgos pueden ser no conformidades, no
conformidades potenciales u oportunidades de mejora.

Las No Conformidades encontradas reciben tratamiento según lo establecido en los

procedimientos: “Acciones Correctivas y Preventivas”.

El Equipo Auditor levanta una minuta o acta de resultados y apreciaciones durante la auditoria
para su entrega al Director General, Coordinador de Calidad y los gerentes involucrados.

El Coordinador de Calidad elabora el “Informe de Auditoria” F-CAL-07, indicando adicionalmente

riesgos presentados durante la auditoria; y lo entrega al Director General.

El Coordinador de Calidad verifica la ejecución de las correcciones y acciones correctivas

tomadas, de acuerdo al procedimiento “Acciones Correctivas y Preventivas”.

5. REFERENCIAS:

6. ANEXOS:

Anexo 1: Lista de verificación (modelo) (F-CAL-04)

Anexo 2: Programa de auditorías internas (F-CAL-05)
Anexo 3: Plan de Auditoria (F-CAL-06)
Anexo 4: Informe de Auditoria (F-CAL-07)
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Anexo 1

Lista de verificación para la auditoría interna (modelo)

Clausula Requisitos de la norma, ley, etc. Cumple Observación
Sí/No
4.1-1
4.1-2
4.2-1
4.2-2
4.2-3
4.3
4.3-1
4.3-2
4.3-3
4.3-4
4.3-5
4.4-1
4.4-2
4.4-3
4.4-4
4.4-5 …
4.4-6 ¿La organización determina la secuencia e interacción de
sus procesos?
4.4-7 …
4.4-8 ¿La organización determina indicadores de rendimiento,
y cómo supervisar y medir la eficaz operación y control
de sus procesos?
4.4-9 ¿La organización determina los recursos necesarios para
sus procesos y asegura su disponibilidad?
4.4-10 …
4.4-11 …
4.4-12 ¿La organización evalúa sus procesos y aplica los
cambios necesarios para alcanzar los resultados
previstos?
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Anexo 2

Programa de auditorías internas

EJECUCIÓN
ITEM PROCESO AREA
Julio Agosto Sept. Nov. Dic.

Observaciones:
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Anexo 3

Plan de Auditoria

F-CAL-06
Auditoria N°: Tipo Auditoria:
Fecha de Auditoria: Interna Documental
Lugar de Auditoria: La Rita-Edo. Zulia Externa No Programada
Cliente
Objetivo: Alcance:

Criterios de la Auditoria:

Metodología: Áreas o Procesos Auditados:

Equipo Auditor: Auditor Líder:

Tiempo estimado de Emisión del Informe: Distribución del Informe:

Riesgos Identificados:
1. 2.
3. 4.
ITEM REQUISITO DESCRIPCIÓN RESPONSABLE UNIDAD FECHA HORA AUDITOR
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Anexo 4

Informe de Auditoria
F-CAL-07
Auditoria N°: Fecha Auditoria:
Equipo Auditor:
Objetivo Auditoria:
Alcance Auditoria:
Áreas/Procesos Auditados:
Resultados Obtenidos:
:
RESUMEN
Proceso/Área/Función N° Hallazgos

Total de Hallazgos

Recomendaciones :

ELABORADO POR (Auditor Líder): APROBADO POR (Presidencia):

Nombre: Nombre:
Firma: Firma:
Fecha: Fecha: