DIARIO

9101
910108
9102
910208

8301
830101
83010101
8401
840101
84010101

1301
130301
13030101
1303010101
2103
210301
21030101

9102
910208
9101
910108

2103
210301
21030101
2105
210501

8401
840101
84010101
8601
860101
86010101

9103
910308
9104
910408
 9104
910408
9103
910308

2105
210501
4402
440201

5202
520203
52020301
5202030101
1301
130301
13030101
1303010101

5801
580102
58010202
1508
150802
15080202

5101
510109
51010902
5101090201
2102
210203
21020301
2102030101

8301
830105
83010502
8401
840105
84010502
 2102
210203
21020301
2102030101
2103
210399

2103
210399
1101
110103
11010301
1101030108

8401
840105
84010502
8601
860105
86010502

9103
910309
9104
910409

9104
910409
9103
910309

2103
210302
1101
110112
11011201
 DIARIO
COMPROMISO
1
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes de compras aprobadas
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR COMPRAS
Ordenes de compra por ejecutar
2
PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
DEVENGADO
3
BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
Entrega de bienes y servicios
Apoyo alimentario
Alimento para programas sociales
CUENTAS POR PAGAR
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
4
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR COMPRAS
Ordenes de compra por ejecutar
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
Ordenes de compras aprobadas
GIRADO
5
CUENTAS POR PAGAR
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
OBLIGACIONES TESORO PUBLICO
Gastos corrientes
6
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
EJECUCION DE GASTOS
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
7
VALORES Y GARANTIAS
Cheques girados
VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
Cheques girados por entregar
 8
VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
Cheques girados por entregar
VALORES Y GARANTIAS
Cheques girados
9
OBLIGACIONES TESORO PUBLICO
Gastos corrientes
TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
Traspasos del tesoro publico
COMPLEMENTARIO (CONSUMO)
10
PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
Entrega de bienes y servicios
Apoyo alimentario
Alimento para programas sociales
BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
Entrega de bienes y servicios
Apoyo alimentario
Alimento para programas sociales
DEPRECIACION
11
ESTIMACIONES DEL EJERCICIO
Depreciacion de vehiculos, maquinaria y otros
Maquinaria, equipo, mobiliario y otros
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
Depreciacion acumulada de vehiculos, maquinaria y otros
Maquinaria, equipo, mobiliario y otros
x/x por la depreciacion de la maquinaria
PROVISION CTS
12
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN
Gastos variables y ocasionales
Compensacion por tiempo de servicios
Compensacion por tiempo de servicios
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
Compensacion por tiempo de servicios por pagar
Regimen laboral DL. N° 276
Principal
COMPROMISO
13
PRESUPUESTO DE GASTOS
Recursos determinados
Fondo de compensacion municipal
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos determinados
Fondo de compensacion municipal
DEVENGADO
 14
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
Compensacion por tiempo de servicios por pagar
Regimen laboral DL. N° 276
Principal
CUENTAS POR PAGAR
Otros gastos por pagar
GIRADO
15
CUENTAS POR PAGAR
Otros gastos por pagar
CAJA Y BANCOS
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos determinados - Foncomun
16
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
Recursos determinados
Fondo de compensacion municipal
EJECUCION DE GASTOS
Recursos determinados
Fondo de compensacion municipal
17
VALORES Y GARANTIAS
Cartas ordenes emitidas
VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
Control de cartas ordenes
18
VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRA
Control de cartas ordenes
VALORES Y GARANTIAS
Cartas ordenes emitidas
PROVISION SOFWARE
19
CUENTAS POR PAGAR
Activos no financieros por pagar
CAJA Y BANCOS
Recursos centralizados en la Cuenta Unica del Tesoro
Recursos directamente recaudados
50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00
50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

10,975.00

10,975.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00
 10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

137,500.00

137,500.00

718,475.00 718,475.00
 MAYORIZACION

1101 1301 1508 2102

10,000.00 50,000.00 50,000.00 10,975.00 10,000.00 10,000.00
137,500.00
0.00 147,500.00 50,000.00 50,000.00 0.00 10,975.00 10,000.00 10,000.00

5801 8301 8401 8601

10,975.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
10,975.00 0.00 60,000.00 0.00 60,000.00 60,000.00 0.00 60,000.00

2103 2105 4402 5101

50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 10,000.00
10,000.00 10,000.00
137,500.00
197,500.00 60,000.00 50,000.00 50,000.00 0.00 50,000.00 10,000.00 0.00

9101 9102 9103 5202

50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
10,000.00 10,000.00
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 60,000.00 60,000.00 50,000.00 0.00

9104
50,000.00 50,000.00
10,000.00 10,000.00
60,000.00 60,000.00
 BALANCE DE COMPROBACION

ASIENTO DE REAPERTURA MOVIMIENTO ACUMULADO SALDOS ACUMULADOS

CODIGO DE
CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE

1101.030102 110,000.00 550,000.00 240,000.00 310,000.00

1101.030105 40,000.00 131,000.00 150,000.00
1201.0303 150,000.00 400,000.00 230,000.00 170,000.00
1201.0304 12,000.00 28,000.00
1202.0803 10,000.00 10,000.00 10,000.00
1206.01 470,000.00 450,000.00 20,000.00
1209.01 10,000.00 18,000.00
1301 50,000.00 706,000.00 590,500.00 115,500.00
1303.010101
1310.0101 16,000.00
1501.020101 800,000.00 800,000.00 800,000.00
1501.070101 540,000.00 540,000.00 540,000.00
1502.0101 50,000.00 50,000.00 50,000.00
1503.020402 810,000.00 810,000.00 810,000.00
1507.0302 40,000.00 275,000.00 275,000.00
1508.01 360,000.00 360,000.00
1508.02 800,000.00 800,000.00
1508.03 18,000.00 18,000.00
1601.02 175,440.00
1601.99
2101.010501 15,000.00 5,700.00 9,300.00
2102.01 30,000.00 1,924,935.00 2,444,796.00
2102.0301 80,000.00 80,000.00
2103.0102 150,000.00 150,000.00 150,000.00
2103.02 80,000.00
2105.01
2401.01 70,000.00 190,300.00 340,000.00
3101.01 1,100,000.00 1,100,000.00
3201.010102 150,000.00 150,000.00 150,000.00
3401.01 500,000.00 500,000.00
3401.02 300,000.00 300,000.00 300,000.00
4301 150,000.00
4303 350,000.00
4401 32,000.00
4402 305,000.00
4504.04 25,000.00
4502.010101 32,000.00
4701 25,500.00
5101.010102 90,000.00 90,000.00
5101.11 220,000.00 220,000.00
5101.090201
 5103 140,000.00 140,000.00
5201 125,000.00 125,000.00
5202
5301 99,000.00 99,000.00
5403 145,800.00 145,800.00
5501 78,000.00 78,000.00
5601 100,099.00 100,099.00
5701.06 75,802.00 75,802.00
5801.01
3,090,000.00 3,090,000.00 8,545,936.00 8,545,936.00 4,783,501.00
OMPROBACION

SALDOS ACUMULADOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS

HABER DEBE HABER DEBE HABER

147,500.00 162,500.00
19,000.00 19,000.00
170,000.00
28,000.00 28,000.00
10,000.00
20,000.00
18,000.00 18,000.00
50,000.00 50,000.00 115,500.00

16,000.00 16,000.00
800,000.00
540,000.00
50,000.00
810,000.00
275,000.00
360,000.00 360,000.00
800,000.00 10,975.00 810,975.00
18,000.00 18,000.00
175,440.00 175,440.00

9,300.00
519,861.00 10,000.00 10,000.00 519,861.00
80,000.00 80,000.00
197,500.00 60,000.00 287,500.00
80,000.00 80,000.00
50,000.00 50,000.00
149,700.00 149,700.00
1,100,000.00 1,100,000.00
150,000.00
500,000.00 500,000.00
300,000.00
150,000.00 150,000.00
350,000.00 350,000.00
32,000.00 32,000.00
305,000.00 50,000.00 355,000.00
25,000.00 25,000.00
32,000.00 32,000.00
25,500.00 25,500.00
10,000.00 100,000.00
220,000.00
 140,000.00
125,000.00
50,000.00 50,000.00
99,000.00
145,800.00
78,000.00
100,099.00
75,802.00
10,975.00 10,975.00
4,783,501.00 378,475.00 378,475.00 4,844,476.00 4,844,476.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de Enero del año 2016
(En Nuevos Soles)

Nota 31.01.2016 31.01.2016

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 143,500.00 143,500.00
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 154,000.00 154,000.00
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios 99,500.00 99,500.00
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 397,000.00 397,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto) 1,286,025.00 1,286,025.00
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,286,025.00 1,286,025.00

TOTAL ACTIVO 1,683,025.00 1,683,025.00

CUENTAS DE ORDEN 1,683,025.00 1,683,025.00

_________________ __________________________
Contador General Gerente de Administración y Finanzas o
Matrícula N° Cargo Equivalente
Sello y Firma Sello y Firma

NOTA: Para el caso de las empresas en proceso de liquidación, los estados financieros deben ser refrendados por los
colocar el sello respectivo.
E SITUACIÓN FINANCIERA
de Enero del año 2016
En Nuevos Soles)

Nota 31.01.2016 31.01.2016

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiro Bancarios
Obligaciones Financieras 175,440.00 175,440.00
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 383,061.00 383,061.00
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE 558,501.00 558,501.00

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Provisiones 149,700.00 149,700.00
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 149,700.00 149,700.00
TOTAL PASIVO 149,700.00 149,700.00

PATRIMONIO
Capital 950,000.00 950,000.00
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultado no Realizados -175,176.00 -175,176.00
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 200,000.00 200,000.00
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO 974,824.00 974,824.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,683,025.00 1,683,025.00

CUENTAS DE ORDEN 1,683,025.00 1,683,025.00

_____________________ _________________
te de Administración y Finanzas o Gerente General o
Cargo Equivalente Cargo Equivalente
Sello y Firma Sello y Firma

cieros deben ser refrendados por los liquidadores, los mismos que deben consignar su nombre completo y