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INTEGRANTES
2018
I
DEDICATORIA
GRACIAS
1
Dedico este proyecto en primer lugar a
Dios y a mis querido padres quienes a
lo largo de toda mi vida me han
apoyado y motivado en mi formación
académica y a su vez brindándome
sabios consejos para seguir adelante y
no desfallecer por cada obstáculo que
se me presentaba en el camino, a
nuestros profesores por brindarnos sus
enseñanzas en el transcurso de toda la
carrera.
GRACIAS
1I
Este proyecto se lo dedico a Dios por
haberme guiado en el camino correcto
a mis Padres, por su ayuda
incondicional, su cooperación y por
estar siempre a mi lado cuando más los
necesito.
GRACIAS
III
A mis padres por haber estado siempre
conmigo en los buenos y en los malos
momentos de mi vida, en especial a mi
Madre quien siempre me ha apoyado y
me ha dado lo mejor que ha podido
para salir adelante, me cuido con
mucho amor, enseñándome las cosas
buenas de la vida y a solucionar los
problemas que se atreviesen en mi
camino.
GRACIAS
4
RESUMEN EJECUTIVO
V
ÍNDICE DE CONTENIDO
DEDICATORIA...........................................................................................................................I
RESUMEN EJECUTIVO..........................................................................................................V
ÍNDICE DE TABLAS................................................................................................................IX
ÍNDICE DE CUADROS...........................................................................................................XI
ÍNDICE DE IMÁGENES.........................................................................................................XV
ÍNDICE DE ANEXOS.............................................................................................................XVI
INTRODUCCIÓN..................................................................................................................XVII
CAPITULO I
IDEA DE NEGOCIO
1.1.1.OBJETIVO GENERAL...........................................................................................3
1.1.2.OBJETIVOS ESPECÍFICOS.................................................................................3
6
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1.1.SEGMENTACIÓN GEOGRÁFICA........................................................................4
2.1.2.SEGMENTACIÓN DEMOGRÁFICA.....................................................................5
2.1.3.SEGMENTACIÓN SOCIOECONÓMICO.............................................................6
2.3.1.OBJETIVO GENERAL.........................................................................................11
2.3.2.OBJETIVOS ESPECÍFICOS...............................................................................11
7
2.4.6.ANÁLISIS Y CONCLUSIONES DE LA OBSERVACIÓN DIRECTA..............18
2.4.7.FOCUS GROUP....................................................................................................18
2.5.1.ANÁLISIS POLÍTICO...........................................................................................20
2.5.2.ANÁLISIS ECONÓMICO.....................................................................................20
2.5.4.ANÁLISIS TECNOLÓGICO.................................................................................21
2.5.5.ANÁLISIS ECOLÓGICO......................................................................................21
CAPITULO III
8
3. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO DEL NEGOCIO.............................................25
3.1.1.MACRO LOCALIZACIÓN:...................................................................................25
3.1.2.MICRO LOCALIZACIÓN......................................................................................25
CAPÍTULO IV
4.1.2.NOMBRE................................................................................................................30
4.2. TECNOLOGÍA.........................................................................................................34
9
4.2.1.PLAN DE MARKETING.......................................................................................35
CAPÍTULO V
5.1.1.INVERSION TANGIBLE.......................................................................................49
5.1.2.INVERSIÓN INTANGIBLE...................................................................................49
5.4.1.COSTOS FIJOS.....................................................................................................52
5.4.2.COSTOS VARIABLES.........................................................................................52
5.4.3.OTROS GASTOS..................................................................................................53
10
5.4.4.PUNTO DE EQUILIBRIO.....................................................................................54
5.6.1.ESCENARIO REAL..............................................................................................59
5.6.2.ESCENARIO OPTIMISTA....................................................................................60
5.6.3.ESCENARIO PESIMISTA....................................................................................61
CAPÍTULO VI
CONCLUSIONES....................................................................................................................53
RECOMENDACIONES..........................................................................................................53
BIBLIOGRAFÍA.......................................................................................................................70
ANEXOS...................................................................................................................................71
11
ÍNDICE DE TABLAS
TABLA N° 01: Porcentaje De Nivel Socioeconómico En Arequipa...............5
TABLA N° 02: Segmentación Geográfica........................................................7
TABLA N° 03: Segmentación Demográfica.....................................................8
TABLA N° 04: Mercado Potencial.....................................................................8
TABLA N° 05: Mercado Disponible..................................................................9
TABLA N° 06: Público Efectivo...................................................................................9
TABLA N° 07: Mercado Objetivo.......................................................................9
TABLA N° 08: Frecuencia De Consumo.........................................................10
TABLA N° 09: Demanda Proyectada Anual....................................................10
TABLA N° 10: Ponderación De Factores........................................................26
TABLA N° 11: Conformación Societaria.........................................................31
TABLA N° 12: Receta de Piña Colada.............................................................35
TABLA N° 13: Crema de Whiski.......................................................................36
TABLA N° 14: Licor de Cereza.........................................................................36
TABLA N° 15: Proceso De Producción...........................................................43
TABLA N° 16: Diagrama de Gantt....................................................................44
TABLA N° 17: Inversión Inicial........................................................................48
TABLA N° 18: Aporte De Socios......................................................................48
TABLA N° 19: Inversión Tangible...................................................................49
TABLA N° 20: Trámites Legales......................................................................49
TABLA N° 21: Estimación De La Demanda....................................................50
TABLA N° 22: Tortas De Licor Y Productos A Comercializar.......................51
TABLA N° 23: Costos Fijos Mensuales..........................................................52
TABLA N° 24: C.V. Unitario..............................................................................52
TABLA N° 25: Otros Gastos.............................................................................53
TABLA N°:26: Punto de Equilibrio..................................................................54
TABLA N° 27: Flujo de Caja Mensual..............................................................56
TABLA N° 28: Temporalización.......................................................................57
TABLA N° 29: Flujo de Caja Anual Proyectado.............................................58
TABLA N° 30: Escenario Real..........................................................................59
TABLA N° 31: Escenario Optimista.................................................................60
TABLA N° 32: Escenario Pesimista................................................................61
IX
TABLA N° 33: Resumen de Análisis de Sensibilidad....................................62
TABLA N° 34: Matriz de Impacto Ambiental...................................................63
TABLA N° 35: Medidas para reducción de impacto ambiental....................64
TABLA N° 36: Presupuesto Responsabilidad Social...................................67
13
ÍNDICE DE CUADROS
XIII
ÍNDICE DE ANEXOS
XIII
INTRODUCCIÓN
Las personas hoy día consumen tortas como un postre después de las comidas
acompañado de un buen café, son infaltables en cumpleaños, bodas, donde la
calidad, el sabor, la innovación y la presentación son aspectos importantes al
momento de consumir tortas donde este rubro cuenta con un importante
movimiento por lo cual el producto brinda algo diferente e innovador que es el
sabor a licor.
Con esta idea se quiere dar un valor de importancia a consumir tortas con
sabor licor y relleno frutas, ya que la fruta tiene bastantes beneficios para
nuestra salud. Nosotros estamos presentando este proyecto para que se pueda
incorporar en el mercado, siendo está a un mediano plazo reconocido.
XIV
CAPITULO I
IDEA DE NEGOCIO
1.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE NEGOCIO
Las personas hoy día consumen tortas como un postre después de las
comidas acompañado de un buen café, son infaltables en cumpleaños,
bodas, donde la calidad, el sabor, la innovación y la presentación son
aspectos importantes al momento de consumir tortas donde este rubro
cuenta con un importante movimiento por lo cual el producto brinda algo
diferente e innovador que es el sabor a licor.
1
mercado, es por ello la idea de negocio de brindar un producto innovador,
teniendo en cuenta el control sanitario para la producción diaria de las
tortas con sabor a licor, dando las opciones que tiene al elegir el
consumidor y presentación de acuerdo a cada ocasión.
1.3. GENERACIÓN DE VALOR
2
momento agradable en un ambiente seguro y tranquilo disfrutando de un
postre innovador.
Actualmente el Perú tiene una economía estable, por lo tanto, este factor
no nos afecta directamente, ya que nuestro producto está dirigido a los
sectores económicos A Y B. Nuestro producto contribuirá en la economía
arequipeña generando más empleo, cumpliendo con los beneficios básicos
de todos nuestros trabajadores, cumpliendo con nuestras obligaciones
tributarias, para que así podamos contribuir en el desarrollo del país.
1.5. OBJETIVOS DEL PROYECTO
3
Detallar cuáles van a ser los impedimentos legales que nos
perjudicaría en el proyecto.
4
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1. DEFINICIÓN DEL PÚBLICO OBJETIVO
El público al cual nos enfocaremos, serán aquellas personas que les guste
y tengan el hábito de comer productos nuevos e innovadores, ya que
nuestras tortas están a base de licor con diferentes sabores de frutas; para
esto realizaremos un previo estudio de mercado, en el que consideraremos
ciertos factores, para ver si el nuevo producto que queremos introducir será
acogido por el público.
4
TABLA N° 1: Porcentaje De Nivel Socioeconómico En Arequipa
INTERPRETACION
El producto está dirigido a personas que les gusten las tortas y que
tengan un paladar exquisito como personas atrevidas, curiosas, que
quieran degustar productos innovadores que se encuentre entre los
20 a 59 años de edad y los niveles socioeconómicos A, B. Mujeres y
varones que quieran deleitarse con este nuevo producto.
5
GÉNERO: Masculino y femenino.
Fuente: Google
6
2.2. DEFINICIÓN DEL MERCADO A ESTUDIAR
Fuente : APEIM
Elaboración : Propia
INTERPRETACIÓN:
INTERPRETACIÓN:
A) MERCADO POTENCIAL
B) MERCADO DISPONIBLE
8
Potencial Aceptación
22,897 85% 19,462
Fuente: Encuestas
Elaboración: Propia
C) MERCADO EFECTIVOS
D) MERCADO OBJETIVO
Fuente: Encuestas
Elaboración: Propia
9
Veces Al F. de
Encuestados Frecuencia
Año Consumo
2 veces al año 2 49 0.33 0.65
3 veces al año 3 56 0.37 1.12
4 veces al año 4 29 0.19 0.77
5 veces a más
5 16 0.11 0.53
al año
F. de compra
TOTAL 14 150 3.08
Anual
Fuente: Encuestas
Elaboración: Propia F. de compra
0.3
mensual
10
Determinar la demanda, oferta, canales de Información y establecer
precios para las tortas con sabor a licor en el período 2018.
Entrevista (expertos)
Encuestas a demandantes del mercado
Observación directa
Focus group
11
2.4.1. ENTREVISTA A EXPERTOS RELACIONADO CON EL NEGOCIO
OCUPACIÓN DEL
INGENIERA Técnica “CAPRICHO” Delicias
ENTREVISTADO
ALIMENTARIA “LA MIEL“ Joseph
(EMPRESA)
NOMBRES DE LOS
Yosy Valdez Aliaga Yeni Corrales María Elena Quispe
ENTREVISTADOS
Analizar si el tipo de Analizar el valor Determinar
licor que se va a agregado que aproximadamente, las
utilizar en las tortas brinda la garantías de la
y no afecten el competencia. competencia
producto. Averiguar si existe asimismo las
o no, estrategias de
estacionalidad en fidelización hacia los
el tipo de clientes.
productos que Identificar cual es el
pensamos ofrecer. motivo de ventas
OBJETIVO DE LA Conocer los días bajas en ciertas
ENTREVISTA en los que la temporadas asimismo
competencia identificar los meses
obtiene más de mayor afluencia.
ventas.
Identificar los
canales de
distribución y
medios
publicitarios
utilizados por la
competencia.
Entrevista Entrevista
TIPO DE ENTREVISTAS Entrevista Estructurada
Estructurada Estructurada
NÚMERO DE
1 1 1
ENTREVISTADORES
Elaboración: Propia
12
2.4.2. ANALISIS Y CONCLUSIONES DE ENTREVISTAS
PRIMERA
SEGUNDA
Se determinó que los días de mayor venta son los fines de semana
(cumpleaños), como también en fechas importantes, día de madre,
fiestas patrias, etc. ya que son los días en el que publico objetivo
dispone de más tiempo libre asimismo los meses de menos ventas
son enero, febrero, marzo debido a que el público objetivo viaja.
TERCERA
CUARTA
QUINTA
INSTRUMENTO: Cuestionario
a) OBJETIVO
13
b) RESUMEN:
J.L.B.y R. 18 21%
Hunter 31 12%
Pregunta 1 Si 102 68% El 68% consume tortas y el
32% no.
No 48 32%
Pregunta 2 Dos veces al año 38 10% La frecuencia de consumo
en su mayoría es de tres
Tres veces al año 32 31% veces al año con el 36%.
10 36%
Cuatro veces a más al año
14
22 15% tortas a base de licor con
No
relleno de frutas
Pregunta 7 S/.30.00 a S/.45.00 30 20% El precio promedio por una
torta entera es de S/.50.00
S/.50.00 a S/.65.00 112 75% a S/.65.00 con 75%.
S/.70.00 a mas 8 5%
Pregunta 8 2 veces al año 49 32% De acuerdo de las
encuestas realizadas la
3 veces al año 56 37% frecuencia de consumo de
4 veces al año 29 17% nuestras tortas seria de 3
16 11% veces al año con un 37%.
5 veces a más al año
Pregunta 9 3 a 5 soles 70 47% Según las encuestas
realizadas el precio por el
5 a 7 soles 65 43% cual pagarían por la tajada
7 a 9 soles 15 10% de torta es de 3 - 5 con un
1 1% 47%.
10 a más
Pregunta 10 7 veces al año 58 39% Del 100% de personas
43 29% encuestadas el 39%
8 veces al año
comprarían nuestras tortas
9 al año 31 21% 7 veces al año
10 veces al año a más 18 12%
Pregunta 11 Lúcuma 45 39% Del 100% de personas
24 21% encuestadas la fruta de
Naranja mayor preferencia es la
46 40% fresa con un 40%, seguido
Fresa
de la lúcuma con 39%.
Pregunta12 Afiches 6 6% De acuerdo a las
14 13% encuestas realizadas el
Volantes
medio por el cual optan por
Internet 85 80% informarse sobre nuestro
1 1% producto son las redes
Radio
sociales con un 80%.
Fuente: Encuesta
Elaboración: Propia
2.4.4. ANALISIS Y CONCLUSIONES DE LA ENCUESTA
PRIMERA
SEGUNDA
Se concluyó que el lugar que eligen para realizar las compras de sus
tortas son las propias pastelerías con un porcentaje de preferencia del
40%.
TERCERA
15
La fruta que tendrá mayor demanda es la Piña, con una aceptación
del 47%.
CUARTA
QUINTA
OBJETIVOS:
16
CUADRO N° 3: Observación directa
PRODUCTO Tortas, Pasteles, Helados, Tortas en general, Postres, Pasteles, Tortas, Pie, Queques, Empanadas, Alfajores
Bebidas, calientes y frías Empanadas
Jugos
PRECIO Los productos tienen su precio por Los productos tienen su precio por Los productos tienen su precio por tamaños:
tamaños: tamaños: Las Tortas enteras se encuentran entre s/50 a
Las Tortas enteras se encuentran entre Las Tortas enteras se encuentran entre s/ 76
s/55 a s/ 70 s/53a s/ 75 Tortas por tajada se encuentran entre s/ 7.00 a
Tortas por tajada se encuentran entre s/ Tortas por tajada se encuentran entre s/ s/ 10.00
8.00 a s/ 10.00 7.00 a s/ 9.00
ATENCIÓN La atención del cliente es correcta, lo Buena a la atención al cliente. Una atención adecuada.
cual le permite tener clientes
constantes.
AMBIENTE Posee con decoración de colores Muy poca decoración Posee un ambiente agradable y amplio
sobrios y elegantes
MATERIAL DE Cuentan con Carta de atención y Los precios les dan a conocer según el Cuentan con cartas de atención
TRABAJO precios en vitrina pedido
IMAGEN
17
2.4.6. ANÁLISIS Y CONCLUSIONES DE LA OBSERVACIÓN DIRECTA.
18
Roxana Maldonado 35 Socabaya
Fuente: Focus Group
Elaboración: Propia
19
2.4.7.1. OBJETIVOS DEL FOCUS GROUP
Primera
Segundo
Tercero
Cuarto
20
2.5.1. ANÁLISIS POLÍTICO
http://elcomercio.pe/economia/volvera-anunciar-1-mayo-alza-sueldo-minimo-422853
http://gestion.pe/noticia/694184/precio-harina-salta-4-mercado-santa-anita
http://www.industriaalimenticia.com/articles/87642-tendencias-en-panificacion-2015
21
2.5.4. ANÁLISIS TECNOLÓGICO
http://www.ceopan.es/index.php?type=public&zone=items&action=view&categoryID=283&codeID=1956
http://www.ecototal.com/pasteleria-ecologica/
22
2.6. ANÁLISIS DE LAS CINCO FUERZAS DE MICHAEL PORTER
CONSUMIDORES
Media
RIVALIDAD COMPETIDORES
PROVEEDORES DE LOS POTENCIALES
Bajo COMPETIDORES Alta
ALTA
SUSTITUTOS
Media
Primero
24
Segundo
Los sabores de las tortas con sabor a licor se acordaron que serán los
siguientes Piña colada, Licor de cereza, Crema de wiski con sus
perspectivas frutas. El cual obtuvo como el primer lugar la torta de piña
colada con un 47% según las encuestas realizadas.
Tercero
Cuarto
Quinto
Sexto
25
CAPITULO III
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO DE NEGOCIO
3. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO DEL NEGOCIO
25
TABLA N° 10: Ponderación De Factores
PONDERACION DE FACTORES SOCABAYA CERCADO J.LB y R
26
Bustamante y siendo esta la mejor ubicación para poner en marcha
nuestro proyecto.
Fuente: Propia
27
CAPÍTULO IV
ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E
IMPLEMENTACIÓN
4.1. ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E IMPLEMENTACIÓN.
MISIÓN
VISIÓN
Aspiramos con ser una empresa de tortas con sabor a licor líder en el
mercado, obteniendo la confianza y preferencia de nuestro público
objetivo, con un claro compromiso de mejoramiento continuo en toda
nuestra actividad.
VALORES
28
Innovación: Somos una pequeña microempresa donde a través
de nuestros productos buscamos innovar al cliente con nuevos
mecanismos de producción.
IMAGEN N° 6: Logotipo
Descripción:
29
Nuestra empresa está dedicada a la producción y
comercialización de Tortas con sabor a licor y relleno de frutas
está dirigido a personas de 18 a 59 años, ofreciendo algo
diferente en el mercado, lo cual comprende
4.1.2. NOMBRE
“MOONCAKE”
30
El capital social de la empresa puede estar conformado por
aportaciones monetarias o en especies, como maquinaria y equipos
siendo necesario para disponer de una valoración de este bien
aceptada por todos los socios.
A. SOCIOS:
Estará conformada por cuatro socios con aportes equitativos cada
uno, los cuales se dividirán las funciones y cargos necesarios para la
puesta en marcha y funcionamiento de la pastelería.
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
31
CUADRO N° 5: Organigrama
Administración
Fuentes: Propia
Elaboración: Propia
FUNCIÓN GENERAL:
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
32
b) ÁREA DE PRODUCCIÓN: (JONATHAN QUISPE QUISPE)
FUNCIÓN GENERAL:
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
FUNCIONES ESPECÍFICAS:
Funciones específicas:
33
Publicidad.
4.2. TECNOLOGÍA
Calidez en la atención.
Ambiente cálido
Seguridad
Torta de Licor de
cereza
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
34
4.2.1. PLAN DE MARKETING
4.2.1.1. PRODUCTO
Para la elaboración del producto MoonCake hechos con sabor a
licor y relleno de fruta consideramos los siguientes aspectos.
35
Azúcar Rubia 200 gr
Leche 250 ml
Mantequilla 200 gr
Chocolate De Repostería 300 gr
Cocoa En Polvo 50 gr
Crema de Whiski 280 ml
Huevos 3 ud
Polvo Para Hornear 1 1/2 cdas
Bicarbonato De Sodio 1/2 cda
Crema De Leche 100 ml
Durazno 10 ud
Crema chantillí 2 paquetes
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
Torta de cereza
Ingredientes Cantidad Producto
Harina Preparada 170 gr
Azúcar 200 gr
Huevos 5 ud
Cereza 1 kg
Licor De Cereza 250 ml
Crema Chantillí 2 paquetes
Polvo Para Hornear 1 1/2 cdas
Colapez 2 cdas
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
CARACTERÍSTICAS DEL ENVASE
El envase a utilizar para la venta de las tortas con sabor a licor
es de cartón y la base es de cartón laminado.
MATERIALES DE LA ETIQUETA
Se le adicionara al envase de cartón el logo de la empresa
“MoonCake” en strikes.
ATRIBUTOS O FUNCIÓN QUE CUMPLE
36
El envase para el traslado de las tortas con sabor a licor
cumple una función muy importante ya que es resistente,
amortigua de los golpes que puedan sufrir al momento de
traslado de las tortas con sabor a licor, el peso es muy bajo, no
permite la proliferación de hongos y bacterias o que las tortas
se puedan dañar.
Los discos para las tortas son 100% biodegradables, se puede
retirar con total normalidad la torta y son fáciles de hacer.
CARACTERÍSTICAS DE LA ETIQUETA
TIPO (O MATERIAL).
El material de la pegatina que se utilizara para que las tortas se
identifiquen es de polímero.
Colores utilizados.
Mostaza
Blanco
Negro
Café
INFORMACIÓN OBLIGATORIA
4.2.1.2. PRECIO
IMAGEN N° 8: Precios
4.2.1.3. PLAZA
37
La ubicación de nuestra empresa será en la Av. EE. UU F-8, calle
donde existe gran movimiento y cercanía a nuestros clientes
potenciales.
4.2.1.4. PROMOCIÓN
CUADRO N° 6: Maquinaria
Precio x Precio
Imagen Descripción Proveedor Cantidad
Unidad Total
38
Batidora SODIMAC 1 S/.450.00 S/.450.00
EL HORNITO
Horno 1 S/.1,500.00 S/.1,500.00
E.I.R.L.
EL HORNITO
Estante 1 S/.350.00 S/.350.00
E.I.R.L.
Dispensador de
TOTUS 1 S/.49.90 S/.49.90
crema chantillí
TIENDAS
Refrigeradora 1 S/.999.90 S/.999.90
EFE
S/.4,697.8
TOTAL 0
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
CUADRO N° 7: Utensilios
Precio
Imagen Utensilios Cantidad Precio
Unitario
Juegos de bol de
2 S/. 39.90 S/. 79.80
cocina
39
Papel vanipel 3 S/. 7.90 S/. 23.70
Espátula de
2 S/. 5.90 S/. 11.80
silicona
Juego de tasas
1 S/. 99.90 S/. 99.90
medidoras
Guantes
PLASTISUR 2 S/.17.00 S/.34.00
vinílicos
Mascarillas por
PLASTISUR 3 S/.7.90 S/.23.70
caja
EL TELAR
Uniformes 2 S/.25.00 S/.50.00
S.A.C.
Delantales de EL TELAR
2 S/.17.00 S/.34.00
pastelería S.A.C.
TOTAL S/.161.70
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
b) ÁREA DE VENTA
CUADRO N° 9: Equipos
40
Precio x Precio
Descripción Proveedor Cantidad Imagen
Unidad Total
Máquina IMPORTACIONES
1 S/.1,560.30 S/.1,560.30
registradora HIRAOKA
MARISCAL
Mesas 3 S/.90.00 S/.270.00
CASTILLA
MARISCAL
Sillas 12 S/.45.00 S/.540.00
CASTILLA
Computadora NOVA CENTER 1 S/.900.00 S/.900.00
Televisor SAMSUNG 1 S/.700.00 S/.700.00
Silla SODIMAC 1 S/.89.90 S/.89.90
MADERERA EL
Mostrador 1 S/.350.00 S/.350.00
ROBLE S.A.C.
Mesa de
ESTILOS 1 S/.109.00 S/.109.00
atención
TOTAL S/.4,519.20
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
c) EQUIPOS DE LIMPIEZA
d) EQUIPOS DE SEGURIDAD
41
En este cuadro hemos colocado los equipos de seguridad que tendrá
nuestra microempresa para proteger la integridad personal de
nuestros clientes
EXTINTORES
Extintores SEREX E.I.R.L.
1 S/.60.00 S/.60.00
ABARROTES
Señalización VIRGEN DE 1 S/.30.00 S/.30.00
FATIMA S.A.C
Luces de
RADIO SHACK 1 S/.50.00 S/.50.00
emergencia
ABARROTES
Botiquín VIRGEN DE 1 S/.70.00 S/.70.00
FATIMA S.A.C
TOTAL S/.210.00
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
42
4.2.3. FLUJO GRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO
43
4.3. DIAGRAMA DE GANTT
TIEMPO
MES 1 MES 2
ACTIVIDADES
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
Elaboración de la Minuta. X
Elevación de la Minuta. X
Registro de la REMYPE. X
Licencia de Funcionamiento. X
Promoción y publicidad. X X
Inicio de actividad. X
Fuente: SUNARP, INDECOPI
Elaboración: Propia
44
44
4.3.1. PROCESO DE ACTIVIDADES DE LA EMPRESA
B. ELABORACIÓN DE LA MINUTA
45
45
E. OBTENCIÓN DEL RUC EN SUNARP
F. INSCRIPCIÓN EN REMYPE
46
46
I. INSCRIPCIÓN A LOS TRABAJADORES EN ESSALUD
K. INAUGURACIÓN
47
47
CAPÍTULO V
48
Fuente: Propia
Equipos y muebles para Harina premezcla vainilla 10 Saco 10 Kg. S/. 64.00 S/. 640.00
negocio 4,519.20
En la siguiente tabla se
Baileys(crema de whisky) 4 lt. S/. 40.00 S/. 160.00
muestra la inversión inicial
que se necesitara para Pisco 4 lt. S/. 18.00 S/. 72.00
49
Disponible S/. 600.00
S/. 4,101.60
S/. 4,101.60
S/. 4,101.60
S/. 4,101.60
S/. 16,406.42
Total 100%
Fuente: Microsoft Excel
Elaboración: Propia
Elaboración: Propia
50
En esta tabla se muestra la inversión en cuanto a maquinaria, equipo,
muebles, utensilios e implementos de seguridad y otros que ayuden al
correcto desarrollo de las actividades del negocio.
Elaboración: Propia
TABLA N° 21:
Criterios de Segmentación Estimación
De La Población total de los distritos 208,441 Demanda
Edades 20-59 años 22%
Nivel socioeconómico (A y B) 20.8%
Nivel de aceptación 85%
Participación del mercado 5.20%
51
Cantidad de consumidores 759
Frecuencia (mensual) COMPRA 0.3
Demanda mensual 195
Demanda anual 2,338
Fuente: Microsoft Excel
Elaboración: Propia
Paso 1:
Paso 2:
Paso 3:
Paso 4:
52
empresas del mismo rubro que están ubicados alrededor de 300 metros
de la ubicación que tendrá “MoonCake” y también de los competidores
directos que tendrá, dicha información fue sacada de las encuestas;
obteniendo “MoonCake” una participación del 5.20% del mercado.
53
54
5.4.1. COSTOS FIJOS
55
5.4.3. OTROS GASTOS
Responsabilidad Social
Fuent e:
Micros Descripción Cantidad x año Precio Total oft
Excel
Mantenimiento de maquinas
Distribución
Productos % Unidades Precio C. Fijo Unit. C. Variable Unit.
Torta de Piña 47% 879 S/. 55.00 S/. 28.33 S/. 29.55
Torta Cereza 23% 430 S/. 50.00 S/. 28.33 S/. 25.60
Torta de Durazno 30% 561 S/. 62.00 S/. 28.33 S/. 32.70
TOTAL 100% 1870
Mix de Ventas
Productos Demanda Precio CVU MCu Q% TMCU QEQ IQ %x
Producto
Torta de Piña 879 S/. 55.00 S/. 29.55 S/. 25.45 13% 3.31 754 S/. 41,474.41 37%
Torta Cereza 430 S/. 50.00 S/. 25.60 S/. 24.90 6% 1.55 369 S/. 18,450.90 17%
Torta de Durazno 561 S/. 62.00 S/. 32.70 S/. 29.30 8% 2.43 481 S/. 29,842.32 27%
Tortas x tajada 4894 S/. 5.00 S/. 2.45 S/. 2.55 72% 1.84 4,199 S/. 20,992.97 19%
6,765 100% 9.13 5803.02 S/.110,760.59 100%
Torta de Piña 879 S/. 20.55 S/. 700.32 S/. 0.80 S/. 30.35 S/. 24.65
Torta Cereza 430 S/. 25.10 S/. 311.56 S/. 0.72 S/. 26.32 S/. 23.68
Torta de Durazno 561 S/. 32.70 S/. 503.91 S/. 0.08 S/. 33.60 S/. 28.40
1870
S/. 90.37 S/. 76.73
57
57
Para la determinación del punto de equilibrio en ingreso y cantidad, se toma en
cuenta que cada producto tiene un porcentaje de participación dentro de la
demanda total de negocio, para el cálculo se utilizaran las siguientes variables:
Qe = CFA/MP
Ie = Qe * Pv
58
5.5. FLUJO DE CAJA MENSUAL
Ingresos propios S/. 4,185.66 S/. 4,185.66 S/. 7,324.91 S/.7,324.91 S/. 12,556.98 S/. 8,371.32 S/. 12,556.98 S/. 12,556.98 S/.7,324.91 S/.7,324.91 S/. 8,371.32 S/. 12,556.98 S/.104,641.50
S/. 1,071.52 S/. 1,071.52 S/. 1,875.16 S/.1,875.16 S/. 3,214.56 S/. 2,143.04 S/. 3,214.56 S/. 3,214.56 S/.1,875.16 S/.1,875.16 S/. 2,143.04 S/. 3,214.56 S/. 26,787.97
Otros ingresos
S/. 5,257.18 S/. 5,257.18 S/. 9,200.06 S/.9,200.06 S/. 15,771.54 S/. 10,514.36 S/ 15,771.54 S/. 15,771.54 S/.9,200.06 S/.9,200.06 S/. 10,514.36 S/. 15,771.54 S/.131,429.47
Total ingresos
S/. 2,693.84 S/. 2,693.84 S/. 4,714.22 S/.4,714.22 S/. 8,081.53 S/. 5,387.68 S/. 8,081.53 S/. 8,081.53 S/.4,714.22 S/.4,714.22 S/. 5,387.68 S/. 8,081.53 S/. 67,346.05
Costo Variable
S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/.4,415.60 S/.4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 4,415.60 S/. 52,987.20
Costo fijo
S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 21.67 S/. 260.00
Otros Gastos
-S/. 1,873.93 -S/. 1,873.93 S/. 48.57 S/. 48.57 S/. 3,252.74 S/. 689.41 S/. 3,252.74 S/. 3,252.74 S/. 48.57 S/. 48.57 S/. 689.41 S/. 3,252.74 S/.120,593.25
UAT
S/. 62.78 S/. 62.78 S/. 109.87 S/. 109.87 S/. 188.35 S/. 125.57 S/. 188.35 S/. 188.35 S/. 109.87 S/. 109.87 S/. 125.57 S/. 188.35 S/. 1,569.62
Impuesto (1.5%)
S/. S/.
UDT -S/. 1,936.71 -S/. 1,936.71 -S/. 61.30 -S/. 61.30 3,064.39 S/. 563.84 S/. 3,064.39 S/. 3,064.39 -S/. 61.30 -S/. 61.30 S/. 563.84 3,064.39
S/. S/.
FCE -S/. 1,936.71 -S/. 1,936.71 -S/. 61.30 -S/. 61.30 3,064.39 S/. 563.84 S/ 3,064.39 S/. 3,064.39 -S/. 61.30 -S/. 61.30 S/. 563.84 3,064.39 S/. 9,266.60
59
59
TABLA N° 28: Temporalización
Para realizar el flujo de caja mensual se tomó en cuenta la temporalización de las pastelerías, esta información fue
recopilada por las entrevistas realizadas a la Pastelería “La Miel” y Pastelería “Capriccio”, con el fin de conocer cuáles son
los meses con mayor y menor demanda.
5.5.1. FLUJO DE CAJA PROYECTADO
AÑO 0 1 2 3
O
Ingresos propios S/. 104,641.50 S/.117,721.69 S/. 130,801.88
Otros ingresos S/. 26,787.97 S/. 29,975.59 S/. 33,163.21
Total ingresos S/. 131,429.47 S/.147,697.28 S/. 163,965.09
Costo Variable S/. 67,346.05 S/. 75,764.31 S/. 84,182.56
Costo fijo S/. 52,987.20 S/. 52,987.20 S/. 52,987.20
Mantenimiento de
Maquinas S/. 195.00 S/. 195.00
Responsabilidad
Social S/. 260.00 S/. 260.00 S/. 260.00
UAT S/. 10,836.22 S/. 18,490.77 S/. 26,340.32
Impuesto S/. 1,569.62 S/. 1,765.83 S/. 1,962.03
UDT S/. 9,266.60 S/. 16,724.95 S/. 24,378.30
Inversión S/. 16,406.42
Flujo de caja -S/. 16,406.42 S/. 9,266.60 S/. 16,724.95 S/. 24,378.30
económico
Fuente: Microsoft Excel
Elaboración: Propia
Para la proyección de caja anual durante los tres primeros años del
negocio, se consideran todos los ingresos que generaran las tortas y
los productos a comercializar, como se detallan los tres ingresos:
Ingresos por venta: Productos preparados por el personal (torta
de piña colada, crema de whisky, torta de licor de cereza).
Ingresos por comercialización: Productos que serán
comprado a los proveedores y luego serán vendidos
obteniendo un margen por cada uno (gaseosas).
Se observa que nuestro negocio no tenga perdidas, tendrá una
ganancia considerable de S/. 9,266.60 y está aumentará los dos
siguientes años, y esta se incrementará según la capacidad del
negocio de atender mayor cantidad de demandantes.
61
5.6. ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Otros ingresos S/. 26,787.97 S/. 29,975.59 S/. 33,163.21 VAN S/.20,327.08
Total ingresos S/. 131,429.47 S/.147,697.28 S/. 163,965.09 TIR 69%
Costo Variable S/. 67,346.05 S/. 75,764.31 S/. 84,182.56 B/C 1.06
Costo fijo S/. 52,987.20 S/. 52,987.20 S/. 52,987.20 PE S/.110,760.59
Mantenimiento de Maquinas S/. 195.00 S/. 195.00 VANI S/.333,776.56
Responsabilidad Social S/. 260.00 S/. 260.00 S/. 260.00 VANE S/.313,449.49
Flujo de caja económico -S/. 16,406.42 S/. 9,266.60 S/. 16,724.95 S/. 24,378.30
Fuente: Microsoft Excel
Elaboración: Propia
Como se muestra en el flujo, el proyecto genera rentabilidad ya que el valor actual neto es positivo, obteniendo de S /.
24,378.30 además, se tiene en cuenta la tasa interna de retorno es mayor al cok (15 %).
62
62
5.6.2. ESCENARIO OPTIMISTA
Crecimiento 4.80%
AÑO 0 1 2 3 ESCENARIO OPTIMSTA
Ingresos propios S/.109,664.30 S/.123,372.33 S/.137,080.37 Indicad Valor
Otros ingresos S/. 28,073.79 S/. 31,414.41 S/. 34,755.04 VANor S/. 27,939.13
Total ingresos S/.137,738.08 S/.154,786.75 S/.171,835.41 TIR 88%
Costo Variable S/. 70,578.66 S/. 79,400.99 S/. 88,223.33 B/C 1.09
Costo fijo S/. 52,987.20 S/. S/. 52,987.20 PE S/. 5,316.51
Mantenimiento de S/. 52,987.20
195.00 S/. 195.00 VANI
Maquinas S/.349,797.84
Responsabilidad Social S/. 260.00 S/. 260.00 S/. 260.00 VANE S/.321,858.71
UAT S/. 13,912.22 S/. 21,943.55 S/. 30,169.88 PRI 1 año, 2 meses,
14 días
Impuesto S/. 1,644.96 S/. 1,850.58 S/. 2,056.21
UDT S/. 12,267.26 S/. 20,092.97 S/. 28,113.68
Inversión S/.16,406.42
Flujo de caja económico -S/.16,406.42 S/. 12,267.26 S/. 20,092.97 S/. 28,113.68
Fuente: Microsoft Excel
Elaboración: Propia
Para realizar el flujo de caja proyectado con un escenario optimista se consideró el crecimiento del sector de pastelerías y
panaderías de los últimos 3 años (4.80%), para conocer el incremento de las ventas y costos variables de los distintos
productos.
63
63
Como se muestra en el flujo de caja proyectado al incrementarse las ventas al 4.8 % el valor actual asciende a S/.
27,939.13, obteniendo también un incremento de la tasa interna de retorno a 88 %. En el periodo de recuperación de la
inversión disminuye a 1 año, 2 meses y 14 días.
64
64
Fuente: Microsoft Excel
Elaboración: Propia
Al disminuir un -10% las ventas se obtienen en el primer año pérdida de S/. 3,015.22, sin embargo, a los dos años
siguientes se obtiene rentabilidad con una tasa interna de retorno de 27 %. Se tiene en cuenta que el periodo de
recuperación de la inversión aumentó a 2 años, 4 meses y 16 días.
65
65
CAPÍTULO VI
Moderado
Negativo
Regional
Nacional
Positivo
Neutro
Fuerte
Local
Leve
incidencia
Media
Larga
Corta
Medio físico
Residuos X X X X
Manejo de efluentes X X X X
Contaminación
X X X X
sonora
Medio económico
Generación de
X X X X
empleo
Pago de impuestos X X X X
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
63
En el aire será negativo por lo que el proceso productivo contaminará este
elemento, el aire tendrá un efecto a largo plazo porque los ruidos
producidos por las maquinarias serán constantes también al momento de
la atención el local contara con música, siendo esto un impacto negativo
por la generación de contaminación sonora que afectara a los clientes y
trabajadores que laboren en el local.
64
6.2. ACTIVIDADES DE RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL
Es una organización sin fines de lucro que tiene por finalidad ayudar a perros
abandonados. Todo el dinero recaudado es destinado a solventar los gastos de
alimentación, emergencias y medicamentos de todos los perros, que actualmente son
más de 100; todos rescatados de la calle, encontrados en completo abandono o en
situaciones de maltrato.
Todas las actividades que realizan son con la finalidad de mejorar su calidad de vida,
brindarles un hogar y una familia temporal hasta que sean adoptados. El objetivo es
ayudar a todo perrito que lo necesite.
65
podemos observar un cilindro donde se guardan las escobas, las cuales ya están
demasiado gastadas y ya no se pueden barrer.
Lograr que las personas ayuden a recaudar fondos para la buena implantación y
mejora del lugar donde viven los perros.
Concienciar sobre el cuidado de los animales y el trato que estos merecen.
Concienciar a la población arequipeña para que antes de comprar un perro,
prefiera adoptar uno sin importar la raza o edad; para que así el albergue pueda
seguir ayudando a más perros.
Que el albergue tenga más ayuda y reciba más personas comprometidas con los
perros.
Que el albergue cuente con salubridad para recibir a los voluntarios y a las
personas que trabajan ahí.
Lograr el apadrinamiento de los perritos.
Fuente: Propia
Elaboración: Propia
66
COSTOS
Frecuencia
67
CONCLUSIONES
PRIMERA: Después de haber realizado todos los estudios tales como el
estudio de mercado, localización del proyecto, tecnología, análisis económico e
impacto ambiental; podemos decir que la producción y comercialización de las
tortas con sabor a licor y relleno de frutas llegará a ser factible ya que todos los
estudios realizados fueron favorables.
68
69
RECOMENDACIONES
PRIMERA: Se recomienda realizar más entrevistas a más competidores que
estén situados en el distrito con el fin de conocer a fondo cuáles son sus
técnicas y medios de comunicación que utilizan para captar sus nuevos
clientes.
SEGUNDA: Podríamos optar por abarcar uno o dos distritos más para que
tengamos más puntos de ventas en otros distritos y así poder dejar un poco de
nuestra marca en cada distrito al que nos dirigiríamos.
69
BIBLIOGRAFÍA
70
71
ANEXOS
ANEXO N° 1
50 a mas;
Edad
4.00%
40-50; 20.67%
20-30; 42.00%
30-40; 33.33%
INTERPRETACION
DISTRITO DE RESIDENCIA
Hunter;
Distrito de Residencia
Socabaya;
12.00% 22.00%
J.L.B.y R.;
20.67%
Cayma;
18.00%
Miraflores; Paucarpata;
17.33% 10.00%
INTERPRETACION
El distrito con mayor personas encuestadas fue Socabaya con un 22% y con
menor encuestados fue Paucarpata con 10%.
71
PREGUNTA
1. ¿CONSUME USTED TORTAS? SI MARCA NO PASE A LA PREGUNTA
N°6
Pregunta 1
120 10200%
100
80
60 4800%
40
20 68% 32%
0
1 2
Si No
INTERPRETACIÓN
Según la encuesta realizada el 68% consume tortas y el 32% no.
cinco veces a
mas año; Pregunta 2
23.08%
Dos veces al
año; 36.54%
Cuatro veces
año; 9.62%
Tres veces al
año; 30.77%
INTERPRETACION
72
3. ¿DÓNDE O COMO PREFIERE CONSUMIR SUS TORTAS?
Pregunta 3
Otros ; 9.62%
Centros Loca l ; 40.38%
comerci al es;
26.92%
Del i very;
23.08%
INTERPRETACION
CEREZA; Pregunta 4
DURAZNO;
22.67% 30.00%
PIÑA;
47.33%
INTERPRETACION
73
5. ¿QUÉ ASPECTOS VALORA MÁS AL MOMENTO DE ADQUIRIR UNA
TORTA?
Pregunta 5
Precio;
Sabor; 8.00% 12.67%
Precio
Servicio
Presentación; Pres enta ción
36.67% Sabor
Servicio;
42.67%
INTERPRETACION
Pregunta 6
150 12800%
100
50 2200%
85% 15%
0
1 2
Si No
INTERPRETACION
74
7. ¿CUÁL ES EL PRECIO QUE USTED PAGARÍA POR LAS TORTAS A
BASE DE LICOR CON RELLENO DE FRUTAS?
Pregunta 7
120 112
100
80
60
40 30
20 8
20% 75% 5%
0
S/.30.00 a S/.45.00 S/.50.00 a S/.65.00 S/.70.00 a mas
INTERPRETACION
Del 100% de personas encuestadas el precio por una torta entera por cual
pagarían es de S/.50.00 a S/.65.00 con un 75%.
5 veces a más
al año; Pregunta 8
10.67%
2 veces al
4 veces al año; 32.67%
año; 19.33%
3 veces al
año; 37.33%
INTERPRETACION
La frecuencia de consumo de nuestras tortas seria de 3 veces al año con un
37%.
75
Pregunta 9
9.93%0.66%
46.36%
43.05%
3 a 5 s ol es 5 a 7 s ol es 7 a 9 sol es 10 a mas
INTERPRETACION
De acuerdo con las encuestas realizadas el 46% de personas están
dispuestos a pagar de 3 – 5 soles.
Pregunta 10
12.00%
38.67%
20.67%
28.67%
INTERPRETACION
Del 100% de personas encuestadas el 39% de personas consumirían nuestras
tortas de 7 veces al año.
76
11 ¿DE QUÉ OTROS RELLENOS LE GUSTARÍA QUE TUVIERAN
NUESTRAS TORTAS?
Pregunta 11
40.00% 39.13%
20.87%
INTERPRETACION
Pregunta 12
0.94%
5.66%
13.21%
80.19%
INTERPRETACION
77
II. INFORMACION A. SI
B. N0
1. ¿Consume usted tortas? Si marca NO 7. ¿Cuál es el precio que usted pagaría
Pase a la pregunta N°6 por las tortas a base de licor con
relleno de frutas?
A: SI B: NO A. 30 - 45
B. 50 – 65 C.
2. ¿Con que frecuencias usted consume C. 70 a más
tortas al año? (Por familia)
8. ¿Con que frecuencia usted compraría
A. 2 vez nuestras tortas al año?
A. 2 vez
B. 3 veces B. 3veces
C. 4 veces
C. 4 veces D. 5 a más
9. ¿Cuánto está dispuesto a pagar por
D. 5 a mas una tajada de torta?
3. ¿Dónde o como prefiere consumir sus A. 3 – 5
B. 5 – 7
tortas?
C. 7 - 9
A. Local D. 10 a mas
10. ¿Con que frecuencia consumiría las
B. Delivery tajadas de nuestras tortas?
A. 10 veces al año
C. Centros comerciales B. 5 veces al año
C. 6 veces al año
D. Otros________ D. 7 veces al año
11. ¿De qué otros rellenos le gustaría que
4. ¿Cuál de estas frutas es de su mayor tuvieran nuestras tortas?
agrado? A. Lúcuma
A. Durazno B. Durazno
B. Piña C. Fresa
C. Cereza D. Otros_________
12. ¿Por qué medios de comunicación le
5. ¿Qué aspectos valora más al momento gustaría enterarse de nuestro
de adquirir una Torta? producto?
A. Precio A. Afiches
B. Servicio B. Volantes
C. Presentación C. Internet
D. Sabor D. radio
78
ANEXO N° 2
FICHA DE ENTREVISTA N° 1
NOMBRE: __________________________________________________
OCUPACIÓN: _______________________________________________
LUGAR DONDE LABORA: ___________________________________
TIEMPO EN EL RUBRO: _____________________________________
FICHA DE ENTREVISTA N° 2
NOMBRE: __________________________________________________
OCUPACIÓN: _______________________________________________
LUGAR: ___________________________________
TIEMPO EN EL RUBRO: _____________________________________
MUY BUENO
MUY BUENO
MUY BUENO
ADECUADO
ADECUADO
ADECUADO
MALO
MALO
MALO
UBICACIÓN
HORARIOS
PRODUCTO
PRECIO
ATENCIÓN
AMBIENTE
MATERIAL DE TRABAJO
ANEXO N°4
FOCUS GROUP
Presentación
Motivo de la reunión
Buenas tardes estamos aquí reunidos para saber cuáles son sus gustos y
preferencias al momento de consumir una torta y por otro lado también cuáles
son los lugares donde consume con mayor frecuencia.